Нормативно-правовое регулирование кредитных сделок. Содержание кредитного договора и его оформление - Элементы системы кредитования
Нормативно правовая база регулирования кредитных операций включает:
Ь Гражданский кодекс Российской Федерации,
Ь ФЗ "О банках и банковской деятельности",
Ь ФЗ "О залоге",
Ь ФЗ " Об ипотеке",
Ь ФЗ "О кредитных историях",
Ь Положение БР от 31.08.1998 №54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)",
Ь Положение БР от 26.06. 1998 №39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета",
Ь Положение БР от 26.03.2004 №254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности",
Ь Положение БР от 16 июля 2012 года №385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" и др.
Кредитные сделки регулируются ГК РФ. ГК РФ устанавливает, что кредитный договор, являющийся основой взаимодействия банка и клиента, считается консенсуальным, а именно: как права, так и обязанности по нему, возникают после достижения согласия обеих сторон по всем определяющим вопросам. По кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее. Кредитный договор в банковской практике еще называют договором банковской ссуды.
Кредитный договор, как правило, содержит следующие разделы:
Преамбула (описание основных реквизитов участников сделки)
Предмет и сумма договора (целевая направленность кредита).
Порядок выдачи и погашения кредита.
Плата за кредит (по срочной, пролонгированной и просроченной задолженности).
Способы обеспечения возвратности кредита (договор об обеспечении является приложением к кредитному договору).
Права и обязанности заемщика.
Права и обязанности банка.
Ответственность сторон (при нарушении условий договора).
Порядок разрешения споров (порядок обращения в арбитражный суд).
Срок действия договора.
Дополнительные условия договора (например, порядок внесения изменений в договор).
Юридические адреса и подписи сторон (подписи должны быть заверены печатями).
Кредитный договор всегда оформляется в письменной форме.
Договор/соглашение рекомендуется подписывать:
- 1) с одной стороны - руководителем банка и главным бухгалтером банка либо лицами, которые уполномочены на заключение указанных договоров/соглашений; 2) с другой стороны - руководителем и главным бухгалтером юридического лица.
Договор скрепляется оттисками печатей банка-кредитора и заемщика - юридического лица.
Все изменения и дополнения к договорам оформляются в установленном порядке в письменной форме. Составляется дополнительное соглашение к действующему кредитному договору, которое является неотъемлемой его частью и подписывается двумя сторонами.
В качестве одного из условий кредитного договора следует предусматривать право банка расторгнуть кредитный договор досрочно в случае нарушения клиентом-заемщиком предусмотренных кредитным договором обязательств. Клиенту-заемщику также может быть договором предоставлено право в силу обоснованных причин не использовать кредит (кредитную линию) полностью или частично. Первоначально согласованная величина кредита (кредитной линии) в последующем может быть также скорректирована сторонами (указанное условие следует предусматривать в кредитном договоре).
Открытие соответствующих ссудных счетов сопровождается уведомлением налоговых органов в 3-дневный срок. Ссудные счета открываются заемщикам только при предъявлении в банк документа (справки), удостоверяющего об уведомлении налогового органа о намерении налогоплательщика открыть в банке такой счет.
Ответственность сторон за невыполнение условий кредитной сделки
Разногласия, возникающие между банком и будущим заемщиком при заключении договора, могут быть рассмотрены арбитражным судом.
Заемщики - юридические лица, не выполняющие своих обязательств по своевременному возврату банковских ссуд, могут быть признаны в порядке, установленном Законом РФ "О несостоятельности (банкротстве) предприятий", неплатежеспособными (банкротами).
Банк за нарушение заемщиком, взятых на себя обязательств, может приостанавливать дальнейшую выдачу кредита, предъявлять его к досрочному взысканию, сокращать сумму предусмотренного к выдаче по договору кредита, увеличивать процентную ставку по нему и т. д.
Заемщик может потребовать от банка возмещения убытков, возникших вследствие непредоставления ему совсем или предоставления в неполном объеме предусмотренного по договору кредита.
В то же время сам заемщик в случае неполного использования выделенного ему банком кредита уплачивает последнему неустойку в размере платы банком за привлеченные кредитные ресурсы и недополученной маржи в отчетном периоде.
В кредитный договор обычно закладывается такой пункт, который позволяет банку проводить проверку целевого использования кредита и финансового состояния заемщика, а также сохранности заложенного имущества.
На заемщика возлагается обязанность использовать кредит на цели, предусмотренные в договоре, своевременно предоставлять баланс и другие документы, необходимые банку для осуществления контроля в процессе кредитования, предоставлять кредитору доступ к первичным отчетным и бухгалтерским документам по его требованию.
Похожие статьи
-
Как в экономической, так в и правовой жизни России потребительское кредитование граждан представляет собой достаточно новое явление, несмотря на то, что...
-
Понятие и структура кредитной системы Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую",...
-
Сущность понятий заем и кредит - Элементы системы кредитования
За счет проведения кредитных операций банка формируется основная часть его доходов. В действующем законодательстве РФ договор займа и кредита объединены...
-
Денежный банковский ссудный капитал Кредит, по определению, это денежные средства или иные вещи, объединенные родовыми признаками, переданные в долг...
-
Нормативно-правовое регулирование кредитных отношений в РФ - Потребительское кредитование в России
На современном этапе развития законодательной базы в Российской Федерации не создано специального кодифицированного банковского, а тем более кредитного...
-
В соответствии с Положением о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) №54-П от 31 августа...
-
Условия кредитной сделки - Банковская деятельность
Условия кредитной сделки - требования, предъявляемые к участникам сделки, объектам и обеспечению кредита, отражающие принципы кредитования. Характер...
-
Оформление выдачи и погашения потребительских кредитов - Кредитные операции
После принятия положительного решения о выдаче кредита оформляются: кредитный договор, график погашения кредита и срочное обязательство. Обязательным...
-
Составление и оформление договора - Порядок предоставления банковских кредитов
Кредитный договор - соглашение, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в...
-
Разовые (целевые) ссуды. Кредиты, которые предоставляются заемщикам на удовлетворение различных потребностей. При этом каждая ссуда оформляется...
-
Система кредитования - совокупность элементов, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов, включает в себя элементы, которые имеют связь...
-
Банковские сделки - это те сделки, которые помимо банков и небанковских организаций могут совершать и другие организации и индивидуальные...
-
Заем и кредитный договор - Кредитные операции
Кредитные отношения банка с предприятием оформляются договором. Субъектами кредитных отношений могут быть предприятия (независимо от форм собственности),...
-
Кредитная документация Кредитная документация - это составляемые клиентом и банком документы, которые сопровождают кредитную сделку с момента обращения...
-
Организация кредитного процесса в банке Одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков является процесс кредитования. Хотя в переводе с...
-
Механизм кредитования предполагает конкретный метод предоставления кредита, выбор которого зависит от особенностей производственно-коммерческого цикла...
-
Проведем анализ результативности кредитной работы Отделения "Банк Татарстан" № 8610 с юридическими лицами. В таблице 2.13 представлена структура...
-
Правовые основы кредитования - Анализ кредитной политики коммерческого банка
При коммерческом кредите одна коммерческая организация, связанная с производством или реализацией товаров и услуг продает другой свою продукцию с...
-
Понятие и принципы ипотечного кредитования Ипотека (Hypotheca) - залог недвижимого имущества, который осуществляется без передачи этого имущества во...
-
С точки зрения организации рынка существует несколько способов проведения сделок на межбанковском рынке. Договоренность между дилерами может быть...
-
Сущность кредита, принципы кредитования Кредитные операции - это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения)...
-
Кредитная политика АКБ "Банка Хакасии" Кредитная политика регламентирует экономические и правовые отношения, возникающие между АКБ "Банк Хакасии" (ОАО)...
-
Нормативно-правовое регулирование деятельности банков Коммерческие банки действуют в качестве самостоятельных предприятий -- юридических лиц. Они...
-
Организация процесса кредитования - Анализ основных видов деятельности банка "Юниаструм"
Кредитным процессом (процессом кредитования) называется процесс предоставления банковской ссуды. Этот процесс включает пять основных этапов: рассмотрение...
-
Виды активных операций КБ, Кредитные операции - Управление активами коммерческого банка
Как следует из предыдущего раздела в состав активных операций входят следующие виды операции: кредитные, инвестиционные, расчетно-кассовые и прочие...
-
Величина выдаваемого каждому заемщику кредита четко имеет свои границы в банке-кредиторе, что находит свое выражение, прежде всего, в лимите...
-
Непосредственно кредитный процесс начинается со дня выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы,...
-
Современная кредитная система России - Кредитная система: сущность и элементы
В связи с образованием в 1991 г. Российской Федерации как самостоятельного государства, в России стала формироваться новая структура кредитной системы. В...
-
Кредит (от лат. Creditum - ссуда, долг) - это предоставление денег или товаров в долг на гарантированных условиях возвратности, платности и срочности....
-
Банковское законодательство регулируется рядом нормативных актов, основополагающим документом является Гражданский кодекс РФ. Гражданский кодекс РФ...
-
Перспективы развития современного кредитования банков второго уровня Кредит в условиях перехода Казахстана к рынку представляет собой форму движения...
-
Заключение - Организация и оформление операций по ипотечному кредитованию
Подводя итоги можно сказать, что развитие ипотечного кредитования, в частности, жилищного кредитования и повышение обеспеченности населения жильем...
-
Предмет договора банковского вклада - Договор банковского вклада
Как следует из определения договора банковского вклада, его предметом является денежная сумма (вклад). Вклад - это денежные средства в валюте Российской...
-
Развитие кредитования физических лиц в условиях рыночной экономики Одним из новых кредитных продуктов Банка является кредитование работников предприятия...
-
Банковская система РФ Банковская система - это совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства и рынка, находящихся в тесном...
-
Элементы системы кредитования и общие организационные основы кредитования Однотипного толкования системы кредитования в экономической литературе не...
-
Классификация кредита - Система кредитования: сущность, элементы, современные тенденции развития
Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных...
-
По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета) денежные средства, выполнять...
-
Понятие и существенные условия договора банковского счета - Банковское право
По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения...
-
Особенности кредитного договора - Кредитные операции
Наконец, выделим особенности кредитного договора (приложение 1-2): 1. Одной стороной такого договора -- кредитором обязательно выступает банк или другое...
Нормативно-правовое регулирование кредитных сделок. Содержание кредитного договора и его оформление - Элементы системы кредитования