Анализ кредитного портфеля отделения ОАО "Сбербанк России" - Система кредитования физических лиц и пути ее совершенствования

Проведем анализ результативности кредитной работы Отделения "Банк Татарстан" № 8610 с юридическими лицами.

В таблице 2.13 представлена структура кредитного портфеля по категориям заемщиков.

Таблица 2.13 Состав и структура кредитного портфеля по категориям заемщиков за 2012-2014 годы

Категория заемщика

2012

2013

2014

Абсолютное

Изменение

Млн.

Руб.

%

Млн.

Руб.

%

Млн.

Руб.

%
    2013 к 2012
    2014 к 2013

Юридические лица, в т. ч.

701,002

98,4

1078,027

89,5

1347,092

91,7

377,025

269,065

Индивидуаль-

Ные предпринима-тели

40,607

5,7

36,135

3,0

66,106

4,5

-4,472

29,971

Кредитные организации

49,156

6,9

-

-

-

-

-49,156

-

Физические лица

11,398

1,6

126,473

10,5

121,929

8,3

115,075

-4,544

Всего

712,400

100

1204,500

100

1469,021

100

492,100

264,521

Кредиты индивидуальным предпринимателям составляют очень маленькую долю в общей сумме выданных кредитов - 4,5 % в 2014 году. Доля таких кредитов сократилась на 1,2 %. Выдача кредитов кредитным организациям в 2013-2014 годах была приостановлена.

Наибольшая доля выданных кредитов приходится на юридических лиц - 92 %. Однако удельный вес корпоративных кредитов сократился с 98,4 % до 91,7 %.

В таблице 2.14представлена структура кредитного портфеля по срокам кредитования.

Таблица 2.14 Структура кредитного портфеля по срокам их предоставления за 2012-2014 годы

Срок кредита

2012

2013

2014

Кол-

Во

Млн.

Руб.

Доля,

%

Кол-

Во

Млн.

Руб.

Доля,

%

Кол-

Во

Млн.

Руб.

Доля,

%

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Юридические лица

До 1 года

13

55,379

7,90

7

37,192

3,45

10

75,572

5,61

От 1 до 3 лет

11

60,496

8,63

23

170,867

15,85

29

238,031

17,67

Свыше 3 лет

4

42,901

6,12

6

94,004

8,72

8

123,798

9,19

По пгт. Джалиль

28

158,707

22,64

36

302,063

28,02

47

437,401

32,47

Итого

701,002

100

1078,027

100

1347,092

100

В т. ч. индивидуальный предприниматель

От 1 до 3 лет

1

0,175

0,43

1

0,107

0,29

1

0,120

0,18

По пгт. Джалиль

1

0,175

0,43

1

0,107

0,29

1

0,120

0,18

Итого

40,607

100

36,135

100

66,106

100

На рисунке 2.11 представим структуру кредитного портфеля по срокам их предоставления за 2014 год.

Рисунок 2.11 - Структура кредитного портфеля по срокам предоставления за 2014 год.

Наибольшее количество кредитов было выдано на срок от 1 до 3 лет - 17,67 % в 2014 году. Величина таких кредитов за 2012-2014 годы увеличилась на 18. Количество выданных кредитов в 2014 году значительно увеличилось - на 19.

Деление кредитного портфеля юридических лиц по величине выдаваемого кредита за 2012-2014 годы представлено в таблице 2.15.

Таблица 2.15 Анализ кредитного портфеля юридических лиц по величине выдаваемого кредита в 2012-2014 годах, млн. р.

Величина кредита

2012

2013

2014

Абсолютное изменение

Сумма,

Млн. руб.

Сумма,

Млн. руб.

Сумма,

Млн. руб.
    2013 к 2012
    2014 к 2013

Менее 50

-

-

-

От 51 до 100

-

-

-

От 101 до 500

7,010

21,561

13,471

14,551

-8,090

От 501 до 1000

28,040

32,341

40,413

4,301

8,072

От 1001 до 3000

112,160

161,704

188,593

49,544

26,889

От 3001 до 5000

140,200

204,825

215,535

64,625

10,710

От 5001 до 10000

63,090

86,2422

148,180

23,152

61,938

От 10001 до 50000

154,220

269,507

282,889

115,287

13,382

От 50001 до 100000

63,090

86,242

269,418

23,152

183,176

Более 100000

133,190

215,605

188,593

82,415

-27,012

Итого

701,002

1078,027

1347,092

377,025

269,065

Наибольшая сумма остатков по ссудной задолженности наблюдалось по категории от 10001 до 50000 руб., а также по категории от 3001 до 5000 руб.

На рисунке 2.12 представим структуру кредитного портфеля юридических лиц по величине выдаваемого кредита за 2014 год.

Рисунок 2.12 - Структура кредитного портфеля юридических лиц по величине выдаваемого кредита за 2014 год

В таблице 2.16 представлена динамика корпоративного кредитного портфеля по видам выдаваемых кредитов.

Таблица 2.16 Динамика корпоративного кредитного портфеля Отделения "Банк Татарстан" № 8610 по видам выдаваемых кредитов за 2012-2014 годы

Вид кредита

2012

2013

2014

Темп роста, %

2014/2012

2014/2013

Юридические лица, в т. ч.

701,002

1078,027

1347,092

192,2

125,0

Корпоративные кредиты

660,395

1041,892

1280,986

194,0

122,9

Кредитование малого бизнеса

40,607

36,135

66,106

162,8

182,9

По состоянию на 01.01.2014 год кредитный портфель Отделения достиг 1347,092 млн. руб., что почти в 2 раза больше показателя 2012 года (701,002 млн. руб.). При этом кредиты корпоративных клиентов на начало 2014 года занимают 95,1 % в корпоративном кредитном портфеле Отделения "Банк Татарстан" № 8610.Особенностью деятельности Отделения "Банк Татарстан" № 8610 является традиционная ориентация на кредитование предприятий реального сектора экономики Республики Татарстан, а именно: сельское хозяйство - 5,7%, транспорт и связь - 4,7 %, обрабатывающие производства - 11 %, строительство - 6,7 %, оптовая и розничная торговля - 45,3 %, прочие виды деятельности - 26,6 %.

Условия кредитования малого бизнеса постоянно обновляются и совершенствуются. В рамках разработанной продуктовой линейки для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей предложены различные способы финансирования бизнеса: кредитование на текущие хозяйственные цели (финансирование операционной деятельности), овердрафт, финансирование под уступку денежного требования (факторинг), ипотечное кредитование (как на приобретение нежилого помещения, так и жилого с последующим переводом его в нежилое на первичном и вторичном рынках недвижимости).

Представим анализ активов, принятых Отделением "Банк Татарстан" № 8610 в качестве обеспечения по кредитам (таблица 2.17).

Таблица 2.17 Активы, принятые Отделением "Банк Татарстан" № 8610 в качестве обеспечения по корпоративным кредитам за 2012-2014 годы

Обеспечение

По кредитам

2012

2013

2014

Абсолютное

Изменение

Сумма,

Руб.

Доля, %

Сумма,

Руб.

Доля, %

Сумма,

Руб.

Доля, %
    2013 к 2012
    2014 к 2013

Недвижимость

140,901

20,1

216,683

20,1

290,972

21,6

75,782

74,289

Товары в обороте

78,512

11,2

120,739

11,2

132,015

9,8

42,227

11,276

Основные средства и

Оборудование

82,017

11,7

126,129

11,7

9,430

0,7

44,112

-116,70

Транспортные средства

12,618

1,8

19,404

1,8

84,867

6,3

6,786

65,463

Полученные гарантии и

Поручительства

386,953

55,2

595,071

55,2

747,636

55,5

208,118

152,565

Итого

701,002

100

1078,027

100

1347,092

100

377,025

269,065

Кредиты, выданные на покупку транспортных средств, обеспечены соответствующими транспортными средствами. В основном кредиты обеспечиваются гарантиями и поручительствами.

На рисунке 2.13 представим динамику активов, принятых Отделением "Банк Татарстан" № 8610 в качестве обеспечения по корпоративным кредитам за 2012-2014 годы

Рисунок 2.13- Динамика активов, принятых Отделением "Банк Татарстан" № 8610 в качестве обеспечения по корпоративным кредитам за 2012-2014 годы

Проанализируем величину резервов на возможные потери по кредитам за 2012-2014 годы (таблица 2.18).

Величина резервов на возможные потери увеличилась весьма значительно, что свидетельствует о реальном ухудшении кредитного качества заемщиков - юридических лиц.

Таблица 2.18 Анализ величины резервов на возможные потери по кредитам за 2012-2014 годы

Категория заемщика

2012

2013

2014

Темп роста, %

2014 к 2012

2014 к 2013

Юридические лица

701,002

1078,027

1347,092

192,2

125,0

Резервы по юридическим лицам

6,724

22,745

131,072

1949,3

576,3

Индивидуальные предприниматели

40,607

36,135

66,106

162,8

182,9

Резервы по индивидуальным предпринимателям

0,049

0,162

0,493

1006,1

304,3

Физические лица

11,398

126,473

121,929

1069,7

96,4

Резервы по физическим лицам

0,490

12,554

22,179

4526,3

176,7

Всего кредитов

712,400

1204,500

1469,021

206,2

122,0

Всего резервов

7,262

35,461

153,744

2117,1

433,6

Представим методику определения категории качества кредитного портфеля (таблица 2.19).

Таблица 2.19 Определение категории качества кредитного портфеля

Категория качества

Наименование

Размер расчетного резерва в процентах

От суммы основного долга по ссуде

I категория качества (высшая)

Стандартные

0%

II категория качества

Нестандартные

От 1% до 20%

III категория качества

Сомнительные

От 21% до 50%

IV категория качества

Проблемные

От 51% до 100%

V категория качества (низшая)

Безнадежные

100%

Различают следующие категории качества кредитного портфеля:

I категория качества (высшая), размер расчетного резерва в процентах от суммы основного долга по ссуде составляет 0%;

II категория качества, размер расчетного резерва в процентах от суммы основного долга по ссуде составляет 1-20%;

III категория качества, размер расчетного резерва в процентах от суммы основного долга по ссуде составляет 21-50%;

IV категория качества, размер расчетного резерва в процентах от суммы основного долга по ссуде составляет 51-100%;

V категория качества (низшая), размер расчетного резерва в процентах от суммы основного долга по ссуде составляет 100%.

Также проанализируем процент резервов на возможные потери по кредитам за 2012-2014 годы (таблица 2.20).

Таблица 2.20 Анализ резервов на возможные потери по кредитам за 2012-2014 годы

Категория заемщика

2012

2013

2014

Абсолютное

Изменение

Млн. руб.

%

Млн. руб.

%

Млн. руб.

%
    2013 к 2012
    2014 к 2013

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Резервы по юридическим лицам

6,724

0,94

22,745

1,89

131,072

8,92

16,021

108,327

Резервы по индивидуальным

Предпринимателям

0,049

0,01

0,162

0,01

0,493

0,03

0,113

0,331

Резервы по физическим лицам

0,490

0,07

12,554

1,04

22,179

1,51

12,064

9,625

Всего кредитов

712,400

100

1204,500

100

1469,021

100

492,1

264,521

Всего резервов

7,262

1,0

35,461

3,0

153,744

10,5

28,199

118,283

Категория качества

II

II

II

-

-

За период 2012-2014 годы процент резервов на возможные потери по кредитам увеличился с 1,0 % до 10,5 %. В структуре резервов на возможные потери по кредитам выделяют: резервы по юридическим лицам; резервы по индивидуальным предпринимателям; резервы по физическим лицам. Наибольшая доля приходится на резервы по юридическим лицам - 0,94 % в 2012 году, 1,89 % в 2013 году и 8,92 % в 2014 году. Резервы по индивидуальным предпринимателям и по физическим лицам составляют весьма незначительную долю.

Таким образом, ссудная задолженность клиентов за период с 2012-2014 годы выросла на 756,621 млн. руб. или на 106,2 % (более чем в 2 р.) и составила по итогам 2014 года 1469,021 млн. руб. При этом процент резервирования за этот период вырос на 9,5 %, и составил в 2014 году - 10,5 %. Ссудная задолженность физических лиц за 2012-2014 годы увеличилась на 110,531 млн. руб. (или в 10,7 раз) и составила в 2014 году 121,929 млн. руб. Что касается ссудной задолженности юридических лиц (включая ИП и кредитные организации), то ее величина к 2014 году достигла размера 1347,092 млн. руб., увеличившись по отношению к 2012 году на 646,090 млн. руб. (или на 92,2 %). По отношению к 2013 году прирост данного показателя составил 269,065 млн. руб. (или на 25,0 %). Кредиты индивидуальным предпринимателям составляют очень маленькую долю в общей сумме выданных кредитов - 4,5 % в 2014 году. Доля таких кредитов сократилась на 1,2 %. Выдача кредитов кредитным организациям в 2013-2014 годах была приостановлена. Наибольшая доля выданных кредитов приходится на юридических лиц - 92 %. Однако удельный вес корпоративных кредитов сократился с 98,4 % до 91,7 %. Наибольшее количество кредитов было выдано на срок от 1 до 3 лет - 17,67 % в 2014 году. Величина таких кредитов за 2012-2014 годы увеличилась на 18. Количество выданных кредитов в 2014 году по г. Казани значительно увеличилось - на 19. Наибольшая сумма остатков по ссудной задолженности наблюдалась по категории от 10001 до 50000 руб., а также по категории от 3001 до 5000 руб. По состоянию на 01.01.2014 год кредитный портфель Отделения "Банк Татарстан" № 8610 достиг 1347,092 млн. руб., что почти в 2 раза больше показателя 2012 года (701,002 млн. руб.). При этом кредиты корпоративных клиентов на начало 2014 года занимают 95,1 % в корпоративном кредитном портфеле банка. Особенностью деятельности Отделения "Банк Татарстан" № 8610 является традиционная ориентация на кредитование предприятий реального сектора экономики Республики Татарстан, а именно: сельское хозяйство - 5,7 %, транспорт и связь - 4,7 %, обрабатывающие производства - 11 %, строительство - 6,7 %, оптовая и розничная торговля - 45,3 %, прочие виды деятельности - 26,6 %.

Похожие статьи




Анализ кредитного портфеля отделения ОАО "Сбербанк России" - Система кредитования физических лиц и пути ее совершенствования

Предыдущая | Следующая