Методы кредитования. Порядок и способы предоставления и погашения кредитов - Элементы системы кредитования
В соответствии с Положением о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) №54-П от 31 августа 1998 г. установлен общий порядок выдачи и погашения кредита.
Банк выдает кредиты в следующем порядке:
Ь Юр. лицам - в безналичной форме путем зачисления средств на их банковский счет;
Ь Физ. лицам - в рублях наличными через кассу банка или в безналичной форме;
Ь кредиты в иностранных валютах выдаются физическим лицам только в безналичной форме.
Банк выдает кредиты следующими способами:
Ь разовым зачислением средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику - физическому лицу;
Ь открытием кредитной линии, т. е. заключением соглашения, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение определенного срока денежных средств, сумма которых не превышает максимального размера, рассмотренного на кредитном комитете.
Ь (овердрафт) кредитованием счета клиента (при недостаточности или отсутствии на нем средств) и оплаты расчетных документов с этого счета клиента (если в договоре банковского счета предусмотрено проведение такой операции). Кредитование счета при недостаточности или отсутствии на нем средств должно проводиться в пределах установленного лимита и срока, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента банка.
Ь участием банка в предоставлении средств клиенту на синдицированной (консорциальной) основе;
Ь другими способами, не противоречащими законодательству и нормативным актам Банка России.
Предоставление денежных средств заемщику производится на основании распоряжения составляемого специалистами кредитного отдела для бухгалтерии.
Кроме распоряжения на выдачу кредита в бухгалтерию передается распоряжение на открытие ссудного счета. Ссудные счета открываются заемщиками при предъявлении справки, удостоверяющей уведомление налогового органа о намерении открыть такой счет. Банк должен уведомить налоговые органы в пятидневный срок.
Погашение кредита производится единовременно или частями, то есть в рассрочку. Погашение осуществляется на основании платежного поручения заемщика или выставленного платежного требования банка-кредитора. В случае использования предварительно данного акцепта, предусмотренного кредитным договором, заемщик должен уведомить банк (где ведется его банковский счет) о своем согласии на списание. Физические лица погашают кредит путем взноса наличных денег в кассу, списание с соответствующих счетов на основании платежного поручения и платежного требования, путем удержаний из заработной платы для работников банка.
В день погашения кредита кредитный отдел оформляет распоряжение на данные операции. На основании распоряжений бухгалтерские работники отражают срок оплаты, а также суммы процентов и основного долга в бухгалтерских документах.
При недостаточности средств на счете заемщика или средств, поступающих в оплату задолженности, рекомендуется следующая последовательность погашения долга:
В первую очередь погашаются издержки банка по получению взыскания от заемщика;
Во вторую очередь погашаются проценты по кредиту;
В третью очередь погашается основной долг.
При непогашении задолженности банки обязаны в конце рабочего дня, являющимся датой погашения задолженности (выплаты процентов), перенести задолженность на счета по учету просроченной задолженности или процентов.
В ряде случаев может быть оформлена отсрочка-пролонгация кредита (дополнительным соглашением и новым распоряжением).
Задолженность по кредитам, безнадежная и/или признанная нереальной для взыскания списывается с баланса банка-кредитора за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке относится на убытки отчетного года.
Похожие статьи
-
Порядок и методы погашения кредита. Уплата процентов - Кредитная политика коммерческого банка
В соответствии с Правилами ОАО КБ "Союзобщемашбанк" погашение потребительского кредита производится ежемесячно равными долями, начиная с 1-го числа...
-
Процедура предоставления кредитов физическим лицам при краткосрочном, равно как и при долгосрочном кредитовании, включает в себя следующие этапы: Беседа...
-
Система кредитования и ее основные элементы В рыночной условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т. е. кредит,...
-
Классификация кредита - Система кредитования: сущность, элементы, современные тенденции развития
Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных...
-
Методы кредитования и формы ссудных счетов - Кредитоспособность заемщика и способы ее определения
Основным элементом в системе банковского кредитования являются методы кредитования, так как они определяют ряд других элементов этой системы, таких, как...
-
Этот кредит в Росбанке называется - "кредит по банковской карте (овердрафт)". Вы имеете возможность самостоятельно осуществить выбор карты, владельцем...
-
Величина выдаваемого каждому заемщику кредита четко имеет свои границы в банке-кредиторе, что находит свое выражение, прежде всего, в лимите...
-
Рассмотрим основные моменты потребительского кредитования ОАО КБ "Восточный". ЦельВыработка условий и процедур для максимально оперативного принятия...
-
Опыт предоставления образовательных кредитов - Система образовательного кредитования
Кредит на образование еще очень молодой вид банковских услуг в России. Число кредитных учреждений, предоставляющих такого рода продукты, не превышает и...
-
Выдача погашение кредит овердрафт Банк может предоставлять кредиты в режиме овердрафт только своим клиентам, у которых в банке открыты счета и...
-
Проценты по кредиту начисляются банком на сумму фактической задолженности на начало дня. Уплата процентов производится заемщиком при каждом погашении...
-
При рассмотрении функций кредита следует учитывать отличие их от роли кредита. Если функция -- есть проявление сущности, выражение общественного...
-
Понятие и сущность овердрафтного кредитования Овердрафт (англ. overdraft) представляет собой отрицательный баланс на текущем счете клиента банка....
-
Составление и оформление договора - Порядок предоставления банковских кредитов
Кредитный договор - соглашение, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в...
-
Экономическая сущность и роль потребительского кредита Основной формой кредита в рыночных условиях хозяйствования является банковский кредит,...
-
Организация кредитного процесса в банке Одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков является процесс кредитования. Хотя в переводе с...
-
Перспективы развития современного кредитования банков второго уровня Кредит в условиях перехода Казахстана к рынку представляет собой форму движения...
-
Классификация банковских ссуд Банковская ссуда, предоставляемая в денежной форме, характеризует конкретное проявление кредитных отношений между банком с...
-
АО "Банк Евразийский" предоставляет следующие виды потребительских кредитов: "Неотложные нужды" под залог квартиры, для тех, кто экономит время, "кредиты...
-
При временной недостаточности ресурсов у банка КБ РФ могут получать кредиты как заемные средства у ЦБРФ, у банков - резидентов и банков - нерезидентов....
-
Не смотря на очевидные преимущества овердрафта, довольно жесткие условия по срокам платежей могут обернуться большими проблемами. Проблемы овердрафта,...
-
Общее понятие кредита и его роль в деятельности банка - Порядок предоставления банковских кредитов
В современных условиях рыночной экономики особое значение имеют социальные программы. Активную роль в осуществлении этих программ играют учреждения...
-
В процессе деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между собой местом и временем возникновения, внешними и...
-
Методы кредитования - это способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования, определяющие характер связи движения кредита с...
-
Коммерческие банки, расположенные на территории Российской Федерации, предоставляют гражданам несколько видов кредитов, как в рублях, так и в иностранной...
-
Если в качестве обеспечения по Кредитному договору применяются поручительства физических лиц (без другого обеспечения), включая поручительства по...
-
Обеспечение кредита - Кредитование физических лиц комерческим банком
По обеспечению возврата кредита заключается договор залога или договор поручительства, гарантии. К договору залога прилагается опись заложенного...
-
Потребительский кредит: понятие и сущность Потребительский кредит отражает отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного...
-
Среди современных экономистов до сих пор не существует единого мнения по поводу определения термина "кредитоспособность". Одни из них определяют...
-
Формы и способы банковского кредитования - Банковское право
Под способом банковского кредитования понимается порядок взаимодействия кредитной организации и ее клиента при предоставлении (размещении) денежных...
-
Порядок выдачи кредита в АКБ "Банке Хакасия" - Кредитная политика коммерческого банка
Кредитующее подразделение несет ответственность за полноту и правильность оформления документов, связанных с кредитными операциями. Каждое подразделение...
-
Классификация кредитов и его виды - Организация кредитования физических лиц
В настоящее время в российской экономике наблюдается стабилизация, постепенное увеличение жизненного уровня населения. Это способствует более...
-
Сущность понятий заем и кредит - Элементы системы кредитования
За счет проведения кредитных операций банка формируется основная часть его доходов. В действующем законодательстве РФ договор займа и кредита объединены...
-
По полученным межбанковским кредитам банк обязуется возвратить сумму долга и выплатить проценты по нему на условиях, предусмотренных в кредитном...
-
Заключение - Порядок предоставления банковских кредитов
В данной работе были рассмотрены ссудные операции коммерческих банков, которые составляют основу активных операций банков. Они являются наиболее...
-
Для оценки кредитоспособности заемщика - физического лица используется методика кредитного скоринга. Скоринг (от английского scoring - подсчет очков)...
-
Условия предоставления потребительского кредита - Анализ потребительского кредитования
Последовательность в принятии решений кредитором и заемщиком при подготовке и заключении кредитного договора на получение потребительского кредита...
-
Виды кредитов - Порядок предоставления банковских кредитов
На сегодняшний день Сбербанк России является крупнейшим оператором на рынке кредитования физических лиц. Имея богатый опыт в обслуживании массового...
-
Система кредитования - совокупность элементов, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов, включает в себя элементы, которые имеют связь...
-
Порядок работы подразделения банка по формированию заемных средств и организация учета Учетная политика банка в отношении операций межбанковского...
Методы кредитования. Порядок и способы предоставления и погашения кредитов - Элементы системы кредитования