Введение - Кредитная политика коммерческих банков (на примере АО "Казкомерцбанк")

В условиях продолжающегося роста ресурсной базы банковской системы РК кредитование реального сектора экономики остается приоритетным направлением. Согласно данным Национального Банка РК по состоянию на 1 января 2008 года объем ресурсной базы коммерческих банков составил 2 300,5 млрд. тенге, а ссудный портфель (с учетом межбанковских займов) 2 629,3 млрд. тенге. [26,5] Особую роль играют кредиты, являющиеся дополнительными денежными ресурсами финансового рынка. С переходом от командно-административной к рыночной экономике монополизированная, государственная банковская структура становится более динамичной и гибкой.

Современная банковская система основывается на частной и коллективной собственности и ориентирована на преодоление конкуренции и получение прибыли. В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заемщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заемщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т. д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог.[18,135]

В настоящее время актуальность проблемы становления качественно новой системы банков обоснованное тем, что сегодня, формируя данный механизм, важно не растерять положительные традиции, накопленные человечеством, элементы мирового опыта, которые помогут нашему молодому государству в какой либо мере избежать ошибок на пути к рыночным отношениям. Поэтому построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстания утраченных рациональных признаков функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночно-финансовых структур.

Интересы банков должны способствовать и, во всяком случае, не препятствовать решению общенациональной задачи реструктуризации экономики и движения к рынку.

Традиционной формой деятельности банков является осуществление кредитных операций преимущественно краткосрочного характера. Потому значительное внимание в работе уделяется вопросам краткосрочного кредитования экономики.

Поскольку эффективность осуществления инвестирования денежных средств в значительной степени зависит от способности самого банка направлять эти средства именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимального и эффективного использования, то закономерным является изучение проблемы кредитоспособности заемщиков как метода управления кредита в условиях рынка. Иными словами, процесс кредитования заемщика в банке начинается с анализа его кредитоспособности, т. е. с оценки его деловой репутации, финансового состояния, положения на рынке и перспектив развития.

Реализуя функцию кредитования, банки тем самым обеспечивают свою ликвидность, а значит, и стабильность функционирования в системе рыночных отношений. Однако эффективность и надежность работы банка зависят от возможностей покрытия кредитного риска, возникающего при кредитовании заемщика в любое время. Для снижения вероятностных потерь банком перед выдачей кредита проводится анализ предоставляемого обеспечения. Изучения предмета залога и владения основами залогового права, на наш взгляд, является одним из критериев обеспечения возвратности кредита.

Современные банковские услуги это не только традиционные ссудные операции, определяющие основу банковского дела, но и новейшие формы денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами. В частности: это факторинг, как высокоэффективная форма финансового маркетинга, а так же лизинг, как метод финансирования, сочетающий в себе элементы кредитования в натуральной и денежной формах.

Ликвидность баланса банка зависит от степени риска отдельных активных операций, качества кредитного портфеля и т. д. Систематический контроль за качеством кредитного портфеля банка состоит в классификации кредитов и потому последняя глава книги посвящена классификации кредитного портфеля и работе с проблемными кредитами.

Все вышеназванные проблемы в той или иной степени нашли отражение в предлагаемой работе.

Практическая значимость этой работы состоит в том, что она поможет заложить основы изучения кредитного дела, познать суть содержания и практической реализации банковских операций и тенденций их развития. Основы кредитного дела представлены с учетом опыта работы западных банков, а также действующих в этой сфере экономики нормативных документов и сложившейся практики в республике.

Снижение риска при совершении ссудных операций, возможность достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита, отраженных в требованиях кредитной политики.

Важность кредитной политики, как основного нормативного документа в работе банка по кредитованию и его значение в коммерческом банке, и является Актуальностью дипломной работы.

В этой связи в дипломной работе рассмотрены теоретические аспекты, в которых особое внимание уделяется вопросу кредитной политике в развитии банковского дела на современном этапе рыночных отношений.

Цель данной дипломной работы - раскрыть основные задачи и направления кредитной политики коммерческого банка, для выполнения поставленной цели были намечены следующие задачи:

    - Определить роль кредитной системы в экономике; - Рассмотреть общие направления кредитной политики банков; - На примере филиала АО "Казкоммерцбанк" в г. Костанай выявить положительные и отрицательные стороны разработанной банком кредитной политики.

На первом этапе исследования были изучены основные литературные источники, учебные издания, научные статьи по теме дипломной работы.

На втором этапе изучены и проанализированы формы и способы предоставления кредитов банками, современные формы предоставления кредита. Рассмотрены методы кредитования и формы ссудных счетов.

На третьем этапе был проведен анализ кредитования банками, на примере АО "Казкоммерцбанк", была дана характеристика основным кредитным операциям данного банка.

Рассчитаны: коэффициент погашения кредитов, оборачиваемость кредитов, величина среднего остатка задолженности по кредитам, показатель общей степени риска, расчетная величина резерва, оборачиваемость резерва и т. д.

Для проведения факторного анализа были найдены: скорректированная оборачиваемость кредитов, оборачиваемость резерва; далее на основе данных был определено влияние различных факторов на: движение, оборачиваемость, обеспеченность выданных кредитов; движение, оборачиваемость, обеспеченность резерва на возможные потери по ссудам.

На основе изучения специальной экономической литературы по теме были внесены соответствующие предложения, направленные на совершенствование кредитных операций банков второго уровня.

В заключении дипломной работы на основании данных проведенного исследования были сделаны соответствующие выводы.

Предметом данного исследования выступает кредитная политика коммерческих банков на примере АО "Казкоммерцбанк"

Объектом исследования являются АО "Казкоммерцбанк"

Теоретической основой дипломной работы выступают труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов в области банковского дела, а также, научно-теоретические публикаций по данной тематике в научных монографиях и периодических изданиях.

Методологической основой послужили труды экономистов по вопросам развития банковской системы, ведения расчетно-платежных, кредитных операций, законодательство РК, инструктивные материалы Национального Банка РК, отчетные данные АО "Казкоммерцбанк".

На примере данной дипломной работы можно определить перспективы развития современного кредитования банков второго уровня.

Похожие статьи




Введение - Кредитная политика коммерческих банков (на примере АО "Казкомерцбанк")

Предыдущая | Следующая