Виды, принципы и функции страхования рисков долговых обязательств - Отечественная и зарубежная практика страхования рисков по долговым обязательствам

Страхование рисков долговых обязательств осуществляется в соответствии со следующими принципами:

    - страховое покрытие предоставляется только по операциям, связанным с поставками товара, оказанием услуг или выполнением работ, то есть на страхование не могут быть приняты операции, которые носят исключительно финансовый характер; - страхователем может выступать только лицо, являющееся кредитором по торговой сделке; - заключению договора страхования должна предшествовать оценка конкретного риска; - в страховое покрытие включаются только строго определенные риски; - принцип разделения ответственности, который заключается в том, что часть возможных потерь при наступлении страхового случая остается на ответственности страхователя; - возмещению подлежит только сумма окончательного убытка, который определяется по истечении так называемого периода ожидания; - принцип диверсификации и глобальности. При этом необходимо выделить диверсификацию на микро - и макроуровне. Принцип диверсификации на микроуровне проявляется в том, что страхователь должен заявить на страхование все продажи на условиях кредита. Основная цель данного условия - не допустить эффекта антиселекции. Диверсификация на макроуровне заключается в том, что страховщик включает в страховой портфель риски на контрагентов из различных отраслей экономики. Принцип глобальности подразумевает распределение принятой страховщиком ответственности по различным странам; - исключением из страхового покрытия является отказ контрагента произвести оплату поставленного товара в связи с коммерческим спором или наличием претензий к продавцу; - конфиденциальность для контрагента наличия полиса, покрывающего риски неплатежа с его стороны; - принцип постоянного мониторинга финансового положения контрагента Азарченков А. Б. Тарификация в кредитном страховании - Страховое дело № 7/2007.

На базе основных принципов кредитного страхования сформулированы функции, которые выполняет данный вид страхования. Кредитное страхование имеет как классические функции страхования (рисковая, предупредительная, контрольная, перераспределительная), так и специальные функции, отражающие специфику данного вида страхования: информационная, функция финансового рычага. Информационная функция заключается в том, что страховщик, осуществляя текущий мониторинг финансового состояния контрагентов, накапливает в своих базах данных актуальную информацию о кредитоспособности компаний по всему миру. Данная информация может предоставляться страховщиками внешним пользователям как отдельная услуга.

Функция финансового рычага заключается в том, что полис кредитного страхования может служить дополнительным обеспечением для банка, что может снизить стоимость кредитных ресурсов для компании. Эта функция является весьма важной для российских компаний, так как развитие кредитного страхования может послужить катализатором рынка торгового финансирования и факторинга. В случае безрегрессного факторинга страхователем может выступать сам фактор, так как, несмотря на то, что факторинг является финансовой сделкой, природа кредитного риска не изменяется (риск связан с невыполнением обязательств по торговой операции). Максимальная экономическая эффективность кредитного страхования возможна только при реализации всех функций в комплексе. Таким образом, кредитное страхование является не просто инструментом передачи кредитного риска страховщику, а должно быть интегрировано в систему кредитного менеджмента самой компании, выступающей страхователем. Ниже представлена классификация и проанализированы особенности видов кредитного страхования (страхование коммерческих кредитов, страхование экспортных кредитов), а также проведена группировка форм страхового покрытия и основных видов полисов (табл. 1.1) Азарченков А. Б. Формы покрытия и основные виды полисов в кредитном страховании - Финансовый менеджмент в страховой компании № 2/2007 г..

Таблица 1.1 Формы страхового покрытия и основные виды полисов

Форма покрытия

Пропорциональное

Непропорциональное

Страхование всего оборота

Страхование каждого убытка с долей собственного участия страхователя в убытках

Страхование с условной франшизой

Эксцедентное страхование каждого убытка

Экцедентное страхование на годовой базе

Страхование с минимальным размером собственного участия страхователя в убытках

Страхование отдельных контрагентов

На основе фиксированного баланса

На основе декларирования баланса

Условный эксцедент баланса

Экцедентное страхование на годовой базе

Данная группировка объединяет различные формы страхового покрытия и виды полисов, которые представляют собой систему различных условий страхования, позволяющих, с одной стороны, наиболее эффективно удовлетворять потребности торговых компаний в страховой защите, а с другой стороны, обеспечить финансовую устойчивость и прибыльность страховой компании за счет формирования сбалансированного страхового портфеля.

Похожие статьи




Виды, принципы и функции страхования рисков долговых обязательств - Отечественная и зарубежная практика страхования рисков по долговым обязательствам

Предыдущая | Следующая