ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ, Понятие депозитного страхования - Система страхования депозитов: отечественный и зарубежный опыт
Понятие депозитного страхования
В условиях рыночной экономики банки выполняют функции основных институтов финансового рынка. Их роль заключается в обслуживании денежных потоков внутри страны, перелива капитала из одной отрасли экономики в другую, превращения денежных доходов и накоплений в капитал. Такая операция банков, как привлечение вкладов (депозитов) частных лиц, предполагает прежде всего задачу сохранности этих вкладов, то есть гарантии того, что вкладчики по истечении срока хранения получат свои деньги и полагающиеся проценты в целости и сохранности. Эта проблема представляется достаточно актуальной, поскольку практика развитых западных стран показывает, что ни один банк, каким бы крупным он ни был, не застрахован в условиях рынка от краха. Стоит лишь вспомнить, что действия одного человека стали причиной банкротства крупнейшего и старейшего банка Великобритании -- Barings.
Банкротство банка Barings в середине 90-х годов произошло вследствие опрометчивых действий на рынке срочных капиталов Ника Лисона, руководителя азиатского филиала банка. В результате масса английских вкладчиков банка, в том числе и английская королева, понесли убытки.
Здесь помощь банкам призвана оказать система страхования банковских вкладов, которая успешно применяется во многих странах. В чем же ее суть?
Страхование вообще следует рассматривать как совокупность экономических отношений по поводу образования за счет юридических и физических лиц у специализированных страховых организаций -- страховщиков целевых фондов, предназначаемых для выплат страхового возмещения в заранее обусловленных договорами страхования размерах и заранее установленным юридическим и физическим лицам (страхователям, застрахованным, выгодоприобретателям) при наступлении оговоренных в договоре страхования событиях (страховых случаях), повлекших за собой имущественный ущерб, потерю дохода или материальную ответственность лица, заключившего договор, а также в иных, предусмотренных действующим законодательством или соответствующим договором случаях.
За видимой громоздкостью данного определения стоит достаточно простой принцип страхования -- взаимная раскладка ущерба. Вероятностный характер наступления некоторых событий -- вот основа страхования. В страховании принимает участие большое количество субъектов, случай несчастья происходит лишь с некоторыми, и его последствия нивелируются за счет средств, собранных со всех участников страхования.
Если экономическая функция государства предполагает принятие им мер, направленных на установление правовых основ рынка, пресечение недобросовестной конкуренции и охрану прав потребителей, то современные системы страхования вкладов, включая российскую, служат важным инструментом как регулирования рынка банковских услуг, так и выравнивания конкурентной среды на этом рынке, не говоря уже о том, что страхование банковских вкладов является реальным примером того, как государство подходит к защите прав потребителей финансовых (в нашем случае банковских) услуг. Существенна роль системы страхования вкладов как инструмента реализации социальной функции государства - его можно рассматривать как элемент социальной защиты наименее финансово образованных слоев населения.
Важность банков для экономики, а также угроза того, что владельцы депозитов могут пострадать при банкротстве банков либо начнут панически изымать из них свои средства из боязни распространения банковского кризиса заставляет страны формировать национальные системы обеспечения финансовой стабильности. Эта система обычно включает функции регулирования и пруденциального надзора, кредитора в последней инстанции и страхования депозитов (вкладов). Распределение полномочий и ответственности между участниками системы обеспечения финансовой стабильности - это вопрос политики государства и зависит от специфических условий конкретной страны. Например, некоторые страны объединяют функции обеспечения финансовой стабильности в рамках центрального банка или так называемого "мегарегулятора" вне центрального банка, тогда как другие распределяют ответственность за выполнение отдельных функций между несколькими ведомствами.
Наиболее предпочтительным и распространенным в мировой практике подходом признается создание императивных систем защиты владельцев депозитов как одного из элементов системы обеспечения финансовой стабильности. В этом случае на законодательном уровне определяются типы финансовых инструментов, подлежащих страховой защите, предельный размер выплачиваемого страхового возмещения, порядок установления величины страхуемых требований, организация финансирования системы страхования депозитов и регламентируются другие моменты, связанные с функционированием этой системы.
Среди наиболее дискутируемых теоретических вопросов, связанных с созданием систем страхования депозитов, выделяется так называемая проблема "морального вреда" (moral hazard). Введение механизма страхования депозитов в определенной мере способно провоцировать банки на более рискованное поведение. В условиях, когда владельцы депозитов или иные кредиторы уверены в том, что они не понесут убытков в случае банкротства банков, они не имеют стимулов к тому, чтобы осуществлять тщательный мониторинг финансового состояния и операций банков.
Решение проблемы морального вреда требует принятия государством специальных мер, направленных на нейтрализацию ее негативного воздействия на поведение банков. К числу таких мер относятся действия надзорных органов по установлению стандартов качества корпоративного управления и управления рисками в банках, применение к тем из них, действия которых угрожают интересам кредиторов, действенных мер ответственности, своевременная реструктуризация либо ликвидация проблемных банков. Определенные механизмы, положенные в основу функционирования систем страхования депозитов, также могут способствовать снижению опасности проявления проблемы морального вреда. Среди них - установление разумного ограничения на размер выплачиваемого возмещения, исключение из числа защищаемых отдельных видов финансовых инструментов и некоторых категорий кредиторов, установление зависимости размера взносов, уплачиваемых банками в систему, от уровня риска, ассоциирующегося с каждым из них, использование механизмов страхования с франшизой (co-insurance), привлечение организации - страховщика депозитов к непосредственному участию в реструктуризации/реорганизации проблемных банков.
Способ дополнительной защиты интересов вкладчиков основан в ряде стран на создании системы взаимной ответственности коммерческих банков и предусматривает использование страховых принципов при образовании фонда для полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного интересам вкладчика.
Переходя к рассмотрению используемых вариантов создания систем защиты интересов вкладчиков (систем депозитного страхования -- СДС), хотелось бы подчеркнуть, что все они используют специальный механизм формирования средств целевого фонда, основанный на перераспределении возможного ущерба, нанесенного банкротством отдельных банков интересам вкладчиков, на всех участников создания такого фонда. Такой механизм принято называть страховым, однако это никоим образом не предусматривает, что формированием и управлением такого фонда занимаются коммерческие страховые компании. Причина достаточно проста -- для страховщика возможность банкротства также существует и в той же степени, как и для коммерческого банка, что ставит под сомнение саму возможность обеспечить функционирование системы защиты интересов вкладчиков.
Сущность СДС заключается в создании целевого фонда, который может расходоваться на возмещение ущерба, причиненного вкладчикам обанкротившегося банка. При этом используется так называемый принцип "круговой поруки". Банки -- участники этой системы делают взносы на обязательной или добровольной основе (это определяется законодательно каждым отдельным государством). Объем взносов в данный фонд зависит от объема депозитов, а также иногда он корректируется в зависимости от степени рискованности операций, проводимых банком.
Фиксированные платежи, то есть привязанные только к объему вкладов, имеют своим преимуществом простоту расчета и четкость процедуры исчисления размера платежей. Явным недостатком является то, что банки с разной степенью рискованности делают одинаковые взносы в фонд. Это вызывает недовольство банков, проводящих более надежную политику операций на рынке.
В том случае, когда платежи варьируются в зависимости от рискованности операций банка, для каждого банка устанавливается определенная шкала платежей в зависимости от степени выполнения определенных нормативов и других показателей ликвидности и рискованности операций. В этом случае появляется зависимость между размером взносов и рискованностью операций банков, то есть вероятностью их краха. К недостаткам этой системы следует отнести сложность в оценке рисков и сборе необходимой информации.
Инициаторами создания подобного фонда обычно выступает государство в лице центрального банка и собственно коммерческие банки, для которых участие в СДС становится еще одним козырем в привлечении денежных средств частных вкладчиков. Подобный фонд обычно является некоммерческой организацией, возможная прибыль которого используется на увеличение самого фонда. В его создании участвуют государство и банки, управляет фондом правление, куда обычно входят представители государства (ЦБ, парламента, президента) и представители банковских ассоциаций, союзов.
Главной целью создания системы страхования депозитов наиболее часто провозглашается содействие стабильности финансовой системы страны, что обеспечивается снижением у владельцев застрахованных депозитов стимулов к изъятию средств из банков из опасения потерять свои сбережения. В российском законе о страховании вкладов эта цель напрямую не ставится, что определило ограниченность роли системы страхования вкладов и ее влияния на финансовую систему страны в целом.
Другой значимой целью создания национальной системы страхования депозитов часто называется защита наименее просвещенных в области финансов владельцев депозитов, которые часто имеют незначительные по размерам суммы, размещенные в банках. В эту группу входят, в первую очередь, физические лица. Эта цель в российском законе присутствует.
Создание системы, финансируемой за счет взносов банков, позволяет избежать или значительно сократить расходование государственных средств на проведение мероприятий по реструктуризации проблемных и ликвидации обанкротившихся банков, что тоже зачастую является важной целью создания системы страхования депозитов.
Цели, которые ставятся перед системой страхования депозитов, определяют набор функций и полномочий, которыми наделяется орган, управляющий системой - страховщик депозитов. Минимальный объем функций и полномочий имеют страховщики депозитов в системах "pay-box" - "платежная касса". В этом случае функции страховщика депозитов ограничиваются выплатой возмещения по застрахованным депозитам при наступлении страхового случая. Недостатком таких систем является высокая степень зависимости страховщика депозитов от действий/бездействия других органов, а также от полномочий и действий органов или лиц, осуществляющих ликвидацию несостоятельных банков, что, в определенной мере, можно наблюдать и в российской действительности.
Похожие статьи
-
Общей чертой банковских систем Казахстана, России и Украины к концу 1990-х гг. являлось низкое доверие населения к банковским и прочим финансовым...
-
По характеру требований к участию коммерческих банков различают обязательную и добровольную систему депозитного страхования. Обязательная. При этой...
-
Постановка цели обеспечения стабильности финансовой системы страны в долгосрочном аспекте предполагает выработку комплексной программы мер, направленных...
-
Зарубежный опыт страхования депозитов Институциональная структура в разных странах имеет свои отличительные особенности, однако с функциональной точки...
-
ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ - Системы страхования депозитов в Республики Казахстан
Исходя из вышесказанного депозит выгоден не только вкладчику, но и банку, но все же риск банкротства банка по - прежнему в мировой практике велик....
-
ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ Депозитные операции имеют давнюю историю. Помимо истории развития зарубежного опыта оказания депозитных...
-
ВВЕДЕНИЕ - Система страхования депозитов: отечественный и зарубежный опыт
Актуальность темы исследования. Последнее десятилетие характеризуется значительным всплеском интереса к вопросам страхования депозитов. Постоянно растет...
-
ВЫВОДЫ - Система страхования депозитов: отечественный и зарубежный опыт
В результате исследования можно сделать следующие выводы. Обоснована необходимость, определены этапы и направления развития системы страхования...
-
Зарубежный опыт страхования рисков страховых обязательств Страхование рисков долговых обязательств как отдельная отрасль страховой деятельности...
-
Гарантия сохранности вкладов обеспечивается высокой надежностью и устойчивостью БАНКА УРАЛСИБ, а также участием Банка в государственной Системе...
-
Темiрбанк является участником обязательного коллективного гарантирования (страхования) депозитов физических лиц Республики Казахстан. В Казахстане...
-
Создание системы обязательного страхования банковских вкладов населения является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии...
-
Понятие, роль и классификация депозитов в формировании ресурсной базы коммерческого банка Для банков вклады - это главный вид их пассивных операций и,...
-
РАЗВИТИЯ И ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ ФОНДА ГАРАНТИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ КАЗАХСТАНА В мае 1999 года на первом Конгрессе финансистов Казахстана...
-
ВВЕДЕНИЕ - Системы страхования депозитов в Республики Казахстан
Актуальность. Вклады используются в банковском деле как основной фактор формирования собственного капитала. Через кредитный механизм сбережения населения...
-
Место и роль страхования в социально-экономической системе общества Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в...
-
ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Системы страхования депозитов в Республики Казахстан
В заключение работы отмечу, что в дипломная работа состоит из трех глав, где соответственно были рассмотрены основные теоретические, практические аспекты...
-
Оценка основных показателей - Система страхования депозитов: отечественный и зарубежный опыт
Банк "УРАЛСИБ" в последние несколько лет прочно занял место среди сетевых финансовых институтов федерального уровня. С одной стороны, масштабная...
-
Понятие и механизм функционирования депозитного рынка Интерес участников финансового рынка к широкому кругу инструментов депозитного рынка вполне...
-
Социальное страхование в РФ: сущность, цели, задачи, функции и принципы Прошедший век ознаменовался большими преобразованиями в социальной сфере....
-
Правила страхования вкладов физических лиц регулирует Закон о страховании вкладов физических лиц. Он устанавливает основные принципы системы страхования...
-
Сущность и значение страховой статистики в РФ Страхование - это необходимый элемент производственных отношений, оно связано с возмещением материальных...
-
Понятие социального страхования. Его особенности Социальное страхование - объективная необходимость. На определенном этапе развития общество берет под...
-
Что касается перспектив развития Фонда, то деятельность фонда оказалась выгодна всем. Пенсионеры, у большей части которых вклады небольшие, могут быть...
-
ОБЩИЕ ПРОБЛЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ В РК Ситуация для экономики, которая остро нуждается в инвестициях, ненормальная: деньги должны работать. Но как...
-
Характеристика банка БАНК УРАЛСИБ - один из крупнейших российских банков, имеющий представительства в 41 регионе России. Согласно рейтинговым...
-
Для привлечения средств во вклады коммерческие банки могли бы дополнительно использовать зарубежный опыт. Система показателей по процентным ставкам...
-
Условие развития депозитного рынка Республики Казахстан С момента обретения независимости наше государство приступило к модернизации своей экономики и...
-
Исторические аспекты возникновения и развития имущественного страхования Необходимость стабильного развития и существования с давних времен заставляет...
-
Понятие, характеристика и сущность страхования Человечество живет и трудится в условиях определенной природной и социальной среды. В процессе своей...
-
Обязательное медицинское страхование за рубежом основано на формировании негосударственных страховых фондов за счет обязательных платежей с лиц наемного...
-
Экономическая сущность банковского депозита Депозитные операции являются одними из основных банковских операций (пассивных). Прием вкладов, то есть...
-
Правовой статус банка - участника системы страхования вкладов - Страхование банковских вкладов
Правовое положение банка - участника системы страхования вкладов имеет особое значение, поскольку банк является основным субъектом отношений по...
-
Введение - Теоретические основы страхования
В настоящее время страхование является одним из стратегических факторов эффективного функционирования, успешного развития экономики страны и укрепления...
-
Страхование в учебной литературе определяется как отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской...
-
Организационно-правовые начала медицинского страхования. Зарубежный опыт и идеи для Украины
Организационно-правовые начала медицинского страхования. Зарубежный опыт и идеи для Украины Аннотация. Рассмотрены все существующие виды...
-
Современные депозитные инструменты приобрели различные виды и формы и существенно дифференцированы по странам мира. Однако привлечение вкладчиков и...
-
При существующем интересе российских региональных предприятий к привлечению заемных средств местные кредитные организации (особенно небольшие) нередко...
-
Сущность и виды рисков долговых обязательств Риски долговых обязательств затрагивают интересы различных субъектов экономики. В зависимости от сферы их...
-
Заключение - Теоретические аспекты страхования в Республике Казахстан
Страхование необходимо рассматривать в качестве стратегического сектора экономики Казахстана, роль которого в процессе рыночных преобразований будет...
ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ ДЕПОЗИТОВ, Понятие депозитного страхования - Система страхования депозитов: отечественный и зарубежный опыт