СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМ СТРАХОВАНИЕ, Зарубежный опыт страхования депозитов - Система страхования депозитов: отечественный и зарубежный опыт

Зарубежный опыт страхования депозитов

Институциональная структура в разных странах имеет свои отличительные особенности, однако с функциональной точки зрения эффективная система обеспечения финансовой стабильности обычно включает: пруденциальное регулирование и надзор, кредитора в последней инстанции, страхование депозитов, а также четко прописанный механизм урегулирования проблемных банков. Во многих странах какое-либо государственное ведомство (обычно министерство финансов или казначейство) также играет важную роль в системе обеспечения финансовой стабильности и отвечает за политику в отношении финансового сектора.

В целом, можно сказать, что компоненты системы обеспечения финансовой стабильности призваны способствовать эффективному и стабильному функционированию банковской системы в нормальное время и управлять ситуацией при возникновении угрозы финансового кризиса. Таким образом, система регулирования и пруденциального надзора имеет целью содействие стабильному функционированию банковской системы, стремясь нейтрализовать влияние на нее негативных последствий падений рынка. Пруденциальный надзор и регулирование включают, среди прочего, функцию лицензирования, установления требований к капиталу, его происхождению, к раскрытию информации, введения ограничений в отношении типов активов, которые могут находиться в собственности банков, видов деятельности, которыми банки могут заниматься. Регулирование имеет целью ограничение принятие банками на себя неоправданных рисков, а надзор предполагает мониторинг банков с точки зрения соблюдения ими требований законодательства и регулятивных норм, что необходимо для обеспечения стабильности банковской системы.

Однако, несмотря на то, что могут существовать ограничения на выход на рынок и пруденциальный надзор и регулирование, банки по своей природе могут и становятся банкротами. Поэтому системы обеспечения финансовой безопасности как правило включают меры, направленные на решение возникающих при этом проблем. В этом отношении, система страхования депозитов чувствительна к вопросам достаточности капитала и защиты прав потребителей, в то время как функция кредитора последней инстанции - предотвращение распространения кризиса ликвидности. Механизм урегулирования проблемных банков существует для осуществления мер в отношении проблемных институтов, т. е. тем, у кого появились признаки неплатежеспособности. То, на кого возложено осуществление этой последней функции очень важно, так как фактор времени имеет во время кризиса ключевое значение. Если, например, разными фазами урегулирования несостоятельности банков занимаются разные организации, особую важность приобретает координация их действий.

Что касается функций и полномочий, исходя из результатов проведенного анализа, все страховщики депозитов описывали себя в качестве неотъемлемой части систем обеспечения финансовой стабильности. В некоторых случаях центральный банк выступал в роли кредитора последней инстанции и одновременно выполнял функцию надзора (например, Ямайка, Болгария, Иордания, Литва, Португалия и Кипр), в то время как в других странах функция надзора выполняется отдельным ведомством (Канада, США, Корея). В основном, участники системы обеспечения финансовой стабильности являются независимыми юридическими лицами с функциями, полномочиями и ответственностью четко прописанными в законодательстве, в отдельных случаях в дополнение к законам заключаются Меморандумы о взаимопонимании (Ямайка, Болгария, Эстония), а также специальные соглашения об обмене информацией и координации деятельности (Канада, Венгрия, Тайвань и Корея).

Большинство страховщиков депозитов не имеют полномочий проверять участников системы напрямую, но имеют право требовать от надзорного органа предпринять определенные действия или предоставить информацию. У страховщика Венгрии имеются ограниченные полномочия, а в Иордании проверки проводятся совместно с центральным банком. В Филиппинах страховщик может минимизировать страховые риски путем проведения проверок банков, хотя для этого необходимо предварительно получить согласие Комитета по денежной политике центрального банка при условии, что последняя проверка банка проводилась более 12 месяцев назад. В Мексике в соответствии с законом надзорный орган обязан информировать страховщика депозитов о финансовом состоянии учреждения, в работу которого, возможно, потребуется вмешательство. Страховщики, имеющие и не имеющие доступ к отчетам о результатах инспекторских проверок, проведенных надзорным органом, поделились примерно поровну.

Целый ряд стран, включая Иорданию, Словению и Тринидад и Тобаго, отметили, что имеются отдельные области, в которых полномочия и сфера ответственности страховщика депозитов, а также других участников систем обеспечения финансовой стабильности должны быть более четко сформулированы. Предложенные усовершенствования включают: необходимость более четкого описания функций и полномочий участников системы обеспечения финансовой стабильности, поддержанного режимом их подотчетности, гарантирующего надлежащее выполнение ими своих обязанностей; ужесточение требований к корпоративному управлению и совершенствование процесса обмена информацией посредством перечисления в законе видов информации, которой должны обмениваться стороны, а также сроков ее получения.

В зарубежных странах уже накоплен обширный опыт в области обеспечения сохранности депозитов. Одним из вариантов защиты является система страхования вкладов. В одних странах она строится на добровольной основе банков, в других членство в подобной системе является одним из обязательных требований к банку со стороны государства.

В Соединенных Штатах Америки действует законодательно установленная система страхования. В стране функционирует Федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД). Она была создана в 1934 г. для защиты сбережений частных вкладчиков от возможных банкротств банков.

По объекту страхования данная система является ограниченной, то есть застрахованными являются вклады, величина которых не превышает 100 000 дол.

Система ФКСД охватывает вклады в 98% банков, которым принадлежит 99,5% всех активов, то есть практически все банки работают с застрахованными вкладами.

Взносы, перечисляемые в ФКСД, в настоящее время составляют 0,23% от величины привлеченных депозитов. А между тем все начиналось с 0,083% в 1934 г. Но после того как участились случаи краха банков (в 1989 г. этот показатель составил 209 банков), отчисления в ФКСД заметно выросли -- до 0,12% в 1990 г. и до 0,15% в 1991 г. По действующему закону максимальная величина взносов может составлять 0,325% от величины вкладов (табл. 3.1).

Таблица 3.1

Ставка взноса в СДС (США) в процентах от суммы привлеченных депозитов

Год

Процент отчислений

1934

0,083%

1990

0,12%

1991

0,15%

2009

0,23%

Максимальная сумма страхового возмещения по одному вкладу также постоянно увеличивалась. В 1934 г. она составляла 5 000 дол. К 1956 г. она увеличилась вдвое (до 10 000 дол.). Очередные увеличения произошли в 1966, 1969, 1979 гг. Сейчас эта сумма составляет 100 000 дол. [3]. Увеличение происходит по причине инфляции в США (ее уровень, конечно, несопоставим с российским, но она все-таки тоже присутствует). Предполагается, что к 2010 г. 100 000 дол. по своему реальному содержанию будут совпадать с 5 000 дол. в 1934 г.

Основной целью страхования депозитов в США является:

    - обеспечение доверия частных вкладчиков к банковской системе; - защита интересов мелких инвесторов; - усиление контроля за деятельностью банков; - повышение стабильности банковской системы в целом.

В США при достаточно высоком уровне благосостояния населения более четверти всех депозитов не подлежат защите в СДС, поскольку они превышают величину в 100 000 дол. Именно владельцы крупных вкладов очень чутко реагируют на все изменения на финансовом рынке и при малейших осложнениях изымают средства из банка, что усугубляет его положение и часто приводит к банкротству. Так, в последнее время в США происходит заметный рост числа банкротств.

Наряду с СДС к коммерческим банкам в США предъявляются довольно жесткие требования, направленные на повышение надежности их операций. Банки должны выполнять определенные экономические нормативы, в противном случае им может быть повышена норма отчислений в ФКСД; чаще, правда, используются требования к величине собственного капитала банка. Он должен быть не меньше 3% от общего объема активов. В случае, если финансовое положение банка может квалифицироваться как неустойчивое, то эта цифра может быть увеличена до 6%.

В другой развитой стране Запада -- Великобритании система защиты банковских вкладов населения также находится под контролем федеральных властей. В 1979 г. был принят нормативный акт, согласно которому банки должны были предоставлять дополнительные гарантии вкладчикам. Закон обязал банки обеспечивать спектр гарантий, среди которых предусматривалось создание каждой организацией, принимающей депозиты, специальных страховых фондов в размере не менее 5 млн фунтов стерлингов. Эти фонды контролировались Советом защиты депозитов Банка Англии.

В случае банкротства банка его вкладчики могут рассчитывать на компенсацию по вкладу в размере не более 10 тыс. ф. ст. из расчета 75% гарантированной суммы возврата. То есть по вкладу до 10 тыс. ф. ст. компенсация составляет 75% от суммы депозита, а по вкладу более 10 тыс. ф. ст. -- только 7 500 ф. ст..

В середине 80-х годов страну потрясла серия банкротств. В этой связи был принят Банковский акт 1987 г., который затронул и систему защиты вкладов. В частности, была увеличена сумма, по которой предоставлялось 75% компенсации. Она составила 15 000 ф. ст. После краха уже упоминавшегося банка Barings размер компенсации был увеличен до 20 000 ф. ст..

Подводя итог сказанному, следует подчеркнуть, что СДС существует практически в любом западном государстве. При этом следует отметить их общие черты: система в большинстве является обязательной для всех банков, работающих с населением; взносы не превышают 0,4 - 0,5% от суммы вкладов, сумма компенсаций колеблется от 10 до 100 тыс. дол.

Во многих странах заметна тенденция постепенного повышения нормы взносов и объема ответственности, что говорит об увеличении числа банкротств в банковской сфере. Примечательно, что взнос в фонд варьируется в достаточно узком диапазоне, что объясняется высокой степенью развития данной системы в различных странах (табл. 3.2).

Таблица 3.2

Основные показатели СДС в различных странах

Страна

Размер взноса

Предел возмещения в дол. эквиваленте

США

0,23%

100 000

Великобритания

-

18 350

Япония

0,012%

68 000

Канада

0,1%

50 000

Германия

0,03

30% вклада

Бельгия

0,02%

1 700

Испания

0,12%

12 000

Венгрия

0,2%

13 000

Люксембург

0,5%

17 000

Похожие статьи




СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМ СТРАХОВАНИЕ, Зарубежный опыт страхования депозитов - Система страхования депозитов: отечественный и зарубежный опыт

Предыдущая | Следующая