Проблемы развития финансовых услуг банков и пути их решения, Организационно-правовые проблемы развития финансовых услуг коммерческих банков - Оказание финансовых услуг коммерческими банками

Организационно-правовые проблемы развития финансовых услуг коммерческих банков

Взаимовыгодное сотрудничество бизнеса и власти, инвесторов и представителей реального сектора экономики положительно отражается на практической реализации инвестиционных проектов. И конструктивный диалог, определение новых направлений должны послужить мощным толчком к решению назревших проблем.

Известно, что многие, даже крупные инвестиционные компании пока еще не оказывают всего комплекса инвестиционных услуг, ограничиваясь лишь деятельностью в отдельных направлениях: корпоративным консультированием и финансированием, а также андеррайтингом. Если говорить о правовом регулировании данной деятельности, то пока в казахстанском законодательстве даже не закреплено понятие "инвестиционный банк".

Хотелось бы отметить, что стратегия развития отечественного инвестиционного банкинга напрямую затрагивает интересы небанковских брокерских компаний, банков второго уровня и их дочерних брокерских компаний. В отличие от независимых брокерско-дилерских компаний, некоторые из крупных брокерско-дилерских компаний, являющихся по сути дочерними компаниями крупнейших коммерческих банков, работают с клиентами только своих головных банков.

В настоящее время игроки на этом рынке имеют неравные условия работы: брокерские компании ведут операции только на рынке ценных бумаг, в то время как банки, кроме финансового рынка, имеют право при наличии соответствующей лицензии осуществлять некоторые операции и на фондовом рынке, что негативно влияет на развитие фондового рынка.

Следует отметить, что для дальнейшего развития рынка ценных бумаг Казахстана необходимо в первую очередь предоставить право брокерам-дилерам, осуществляющим инвестиционное управление, а в случае повышения капитализации выполнять дополнительные функции, которые позволят более широко предоставлять услуги по инвестиционному банкингу.

Вопросы, которые требуют своего законодательного регулирования следующие:

    - достаточность капитала при совмещении брокерско-дилерской деятельности и заемных операций; - регулирование риска на одного заемщика; - аффилиированность лиц при финансировании; - принятие пруденциальных нормативов по синдикатам.

Существуют также определенные проблемы, требующие своего решения и касающиеся устранения перекосов в налогообложении. Например, освобождение от налога на добавленную стоимость некоторых видов операций: факторинговых, форфейтинговых, услуг по предоставлению гарантии или поручительства, рассчетно-кассовых операций.

Необходимо стремиться к предоставлению более широкого набора финансовых инструментов, которые позволят мобилизовать индивидуальные накопления населения, а также привлечь ресурсы потенциальных инвесторов.

В течение последних лет ограничение минимального срока лизинга до 2004 года, являлось основным из сдерживающих факторов развития лизинга. Основные средства, срок полезной службы которых составлял 10-20 лет, практически невозможно было передать в лизинг. Это было связано с тем, что срок лизинга должен был быть не менее 8-16 лет и право собственности могло бы быть передано лизингополучателю только по истечении этого срока. Это существенно увеличивало риски по сделке. Правительством Республики Казахстан были предприняты различные меры для развития финансового лизинга. В частности, это принятие изменений и дополнений в Кодекс Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (Налоговый кодекс), вступивших в силу с 1 января 2004 года. Это Закон Республики Казахстан от 10 марта 2004 года "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам финансового лизинга".

В налоговом и гражданском законодательстве регулирование финансового лизинга приближено к международным стандартам, что способствует развитию малого и среднего бизнеса, ускорению темпов обновления основных средств на предприятиях. Наиболее важными являются следующие изменения и дополнения: определение финансового лизинга, в части сокращения срока лизинга до 3 лет; введение понятия "вторичный лизинг", что предоставляет возможность вторичной сдачи в лизинг предметов лизинга при изъятии последних у недобросовестных лизингополучателей, что минимизирует риски лизингодателей; возможность бесспорного изъятия предметов лизинга у недобросовестных клиентов в порядке приказного производства; определение срока лизинга, например, расторжение договора лизинга при сохранении права собственности у лизингодателя не влечет изменение срока лизинга, что очень важно в случае возврата предмета лизинга от одного лизингополучателя и передаче его другому, а так же уменьшены риски лизингодателя, связанные с расторжением договора лизинга и возможными налоговыми потерями; отмена обязательной регистрации договоров лизинга, за исключением тех, регистрация которых предусмотрена другими законодательными актами в части недвижимости и, транспорта.

В целом создана достаточно благоприятная законодательная база, регулирующая гражданско-правовые вопросы и налогообложения лизинговых операций. Дальнейшее совершенствование лизинговых операций, включая вопросы налоговой политики, регистрационных процедур, статистических сведений.

Эволюция стандартного набора банковских услуг такова, что постепенно под влиянием многих факторов (не только конкуренции, но и освоения новой технологии, изобретения нового банковского продукта и др.) на рынке происходит как рост их объема, так и расширение их состава. Особенно это заметно в работе коммерческих банков. Еще несколько лет тому назад отечественные банки не работали с сертификатами, векселями, кредитными карточками, в их профессиональном лексиконе не употреблялись такие понятия, как факторинг, лизинг, контокоррент, опцион, банкомат и др. И это понятно, так как банки работали в условиям централизованной распределительной системы, когда ряд услуг был просто не нужен. Рынок предъявил новые требования к работе: банки оказались вынужденными осваивать новейшие операции, в которых заинтересован их клиент. К сожалению, сразу освоить все эти услуги не могут. Прошло не так мало времени, банки еще не накопили достаточного опыта. Ряд операций не получает развития из-за сильной инфляции недостаточности современных средств связи. Нельзя не учитывать и того, что банки еще не обладают необходимыми знаниями о новейших услугах, им еще предстоит обучить свой персонал технике их предоставления.

Постепенно, однако, новейшие технологии новые операции становятся достоянием банков. Кроме традиционных банковских операций они начинают предоставлять более широкий набор своих услуг. В целом можно сказать, что в банковском секторе экономики наметилась тенденция к универсальной деятельности, универсализации банковских услуг.

Комплексное банковское обслуживание может, однако, прийти не сразу. Для этого банкам предстоит решить ряд проблем, которые были упомянуты выше. Важно, чтобы банки правильно определили свое место на рынке, оценили свои финансовые, кадровые и производственные возможности. Иногда не обязательно стремиться к предоставлению всего набора услуг. Напротив, для того или иного банка окажется более рациональным сконцентрированным на каких-то определенных операциях.

Специализация банка на их выполнении может оказаться для него более эффективным направлением развития, позволит сократить затраты на проведение операций и, в конечном счете, увеличить их доходность.

Совершенствование экономического механизма в условиях перехода к рынку предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания частных лиц. Рост платежного оборота, и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует необходимость создания принципиально нового механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек обращения и сокращения трудовых затрат.

Данная проблема не может быть решена при массовом использовании существующих форм денег, т. к. в силу своей физической природы они имеют предел подвижности, обусловливают высокую трудоемкость финансовых расчетов, не обеспечивают непрерывность цепи расчета и затрудняют контроль за своим движением. Основной путь ее решения - это использование так называемой "безбумажной" технологии на основе передового опыта индустриально развитых стран с рыночной экономикой в сфере широкого применения на практике заменителей наличных денег и создания специализированных технических устройств для их автоматической обработки.

Похожие статьи




Проблемы развития финансовых услуг банков и пути их решения, Организационно-правовые проблемы развития финансовых услуг коммерческих банков - Оказание финансовых услуг коммерческими банками

Предыдущая | Следующая