Организация расчетов, Через расчетную сеть Центробанка - Учет денежных средств в коммерческом банке
Через расчетную сеть Центробанка
Для осуществления расчетов каждому учреждению банка в РКЦ ЦБ РФ открывается корреспондентский счет. Для открытия корреспондентского счета в РКЦ представляется заявление банка (кредитной организации), комплект справок из налогового органа, Пенсионного фонда и ФОМС, образцы подписей и оттиска печати и должен быть заключен договор о корреспондентских отношениях.
Филиалам коммерческих банков в РКЦ по месту их нахождения могут быть открыты корреспондентские субсчета. Разрешение на их открытие выдаются Главными территориальными управлениями Центрального банка Российской Федерации по месту нахождения головных банков, которые должны обеспечивать своевременное подкрепление субсчетов своих филиалов.
Расчеты между банками отражаются по их корреспондентским счетам, открытым в РКЦ. Расчеты между РКЦ по операциям коммерческих банков, а также их собственным операциям осуществляются через счета межфиллиальных оборотов (МФО).
Услуги Банка России по осуществлению платежей являются платными (за исключением платежей в бюджет).
Для ускорения прохождения платежей, повышение надежности системы Центральный банк создает и развивает электронные системы перевода денежных средств.
Все платежи с корреспондентского счета коммерческого банка (кредитного учреждения), включая погашение кредитов Центрального банка России, процентов по ним, а также перечисление средств в фонды обязательных резервов, осуществляются в пределах остатка средств на этом счете.
Списание с корреспондентского счета банка средств осуществляется на основании платежных поручений или электронных документов.
По результатам расчетов банк составляет сводное платежное поручение. В этом платежном поручении, представляемом участником расчетов в двух экземплярах, указывается:
- - в поле "Плательщик" - наименование участника расчетов - плательщика; - в поле "Счет плательщика" - корреспондентский (лицевой) счет участника расчетов - плательщика; - в поле "Банк плательщика" - наименование подразделения Банка России, обслуживающего плательщика; - в поле "Банк получателя" - "Разные"; - в поле "БИК банка - плательщика" - БИК подразделения Банка России, обслуживающего плательщика; - в поле "БИК банка - получателя" - "Разные"; - в полях "Счет банка - плательщика" и "Счет банка - получателя" - "Разные"; - в полях "Получатель", "Счет получателя" - "Разные"; - в поле "Назначение платежа" - "Платежи в соответствии с реестрами направленных платежей, переданных по каналам связи "___"____________ 199_ г. реестры № ___" - в полях "Сумма прописью" и "Сумма" - общая сумма платежей, списанных с корреспондентского, расчетного (текущего) счета участника расчетов на основании реестров направленных платежей по неполноформатным документам.
Сводное платежное поручение на первом экземпляре должно содержать подписи участника расчетов (кредитной организации) и оттиск печати.
Электронные платежи осуществляются на основании передаваемых на вычислительный центр Банка России электронных реестров. Электронный реестр представляет собой пакет расчетно-платежных документов, сформированных по определенной форме в электронном виде и подписывается электронной подписью.
С начала апреля 1998 г. Банк России поэтапно вводит структуру полноформатного обмена электронными расчетно-платежными документами, которая отличается от ранее действующей тем, что в электронных документах полного формата присутствуют все реквизиты бумажного документа, включая назначение платежа.
Введение оборота электронных документов в полном формате позволяет отказаться от межбанковского оборота бумажных документов.
Банк отправителя получает от клиентов документы на бумажном носителе или в электронном виде и создает собственные расчетные документы в электронном виде, данные которых переносятся в электронные реестры платежей и передаются на вычислительный центр Банка России. Банк получателя, получив реестр от вычислительного центра самостоятельно распечатывает расчетно-платежные документы для выдачи клиентам и для внутреннего делопроизводства. Данное положение распространяется и на межрегиональные платежи для банков-участников МЭП.
Для учета операций используется счет по балансовому счету "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России" (счет №30102).
По дебету и кредиту счета по БС № 30102 в корреспонденции с расчетными, текущими и другими счетами клиентов и внутрибанковскими счетами проводятся суммы по взаимным расчетам.
В течение рабочего дня банки Московского региона осуществляют отправку и получение электронных реестров несколькими рейсами, что явно приближает организацию платежей к режиму реального времени, позволяет ускорить оборачиваемость денег. Платежи по каждому рейсу являются безотзывными. Одним из следствий такого ускорения оборота является уникальное пока для наших условий явление как межбанковское кредитование на несколько часов в течение одного рабочего дня (от рейса до рейса).
В случае если размер платежей банка-участника превышает остаток по корреспондентскому счету с учетом платежей, поступающих на счет банка-участника (определяется суммами, зачисленными на корреспондентский счет банка в текущем рейсе и суммами наличных средств, сданных в подкрепление корреспондентского счета), часть платежей не пропускается. По отсекаемым платежам создается временная картотека. Документы могут быть проведены на вышеуказанных условиях в следующем рейсе.
В последнем рейсе проводятся только межбанковские документы и оплата клиентских платежей не разрешается.
Организация системы межрегиональных платежей ЦБ РФ и особенно системы перевода крупных платежей позволяет коммерческим банкам более оперативно перераспределять ресурсы, увеличивает возможность управления ликвидностью.
Особый интерес представляет возможность работы в режиме реального времени, особенно учитывая количество часовых поясов в России.
Похожие статьи
-
Межбанковские расчеты возникают в том случае, когда плательщик и получатель средств имеют счета в разных банках, а также при взаимном кредитовании...
-
Межбанковские расчеты - Учет денежных средств в коммерческом банке
Перевод средств и документов между банками и клиентами банков осуществляются в системе межбанковских расчетов. Перечисление денежных средств...
-
В соответствии с законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России: Выполняет функции организатора и регулятора межбанковских...
-
2 Организация безналичных расчетов - Безналичные формы расчетов и учет расчетных операций
Безналичные расчеты за товары и услуги, а также в связи с финансовыми обязательствами осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет...
-
3 Учет расчетных операций - Учет денежных средств в коммерческом банке
Одной из основных функций банка является обслуживание расчетных счетов клиентов - юридических лиц. Обслуживание осуществляется на основании договора...
-
С целью обеспечения расчетно-платежных операций кредитной организации открывают корреспондентские счета в Банке России. Порядок открытия кор. счетов...
-
Учет денежных средств - Учет денежных средств в коммерческом банке
Для оприходования всех поступающих в банк наличных денег и выполнения расходных операций отделение банка имеет операционную кассу. В ее состав входят:...
-
Основной объем расчетных операций кредитных организаций осуществляется по их корреспондентским счетам, открытым в Банке России. Для осуществления...
-
Безналичные расчеты и принципы их организации - Деньги, кредит, банки
Функционирование платежной системы страны направлено на проведение и исполнение платежей безналичного денежного оборота. Основу этого оборота составляют...
-
Учет кредитных операций - Учет денежных средств в коммерческом банке
В Няндомском ОСБ предоставляются кредиты как юридическим, так и физическим лицам. Кредиты в иностранной валюте выдаются юридическим и физическим лицам в...
-
Расчеты по инкассо - Организация работы коммерческого банка (на примере ООО "Планета")
Расчеты по инкассо осуществляются на основании платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без...
-
Схема документооборота и учет расчетов платежными поручениями - Бухгалтерский учет в банках
1 - плательщик дает в свое учреждение банка платежные поручения, а банк нх принимает; 2 - банк списывает деньги со счета плательщика и передает их вместе...
-
Сущность, правовая природа и принципы организации безналичных расчетов Одной из базовых структур рыночной экономики является платежный механизм, который...
-
Учет расчетных операций - Учет в коммерческих банках
Расчет-это расчет, осущ. без участия наличных денег путем перечисления суммы со счета плательщика на счет получателя. Принципы безнал. расчетов:...
-
Принципы организации межбанковских расчетов Платежная система - это совокупность денежных отношений, возникающих по поводу выполнения платежных...
-
Учет депозитных и сберегательных сертификатов - Учет денежных средств в коммерческом банке
Сертификаты являются письменным свидетельством о вкладе в банк денежных средств. В Няндомском ОСБ продаются только сертификаты на предъявителя....
-
Организация межбанковских расчетов - Основы организации безналичного денежного оборота
Основой безналичных расчетов являются межбанковские расчеты. Система безналичных межбанковских расчетов регулируется Центральным банком РФ, правовой...
-
Расчетные операции коммерческих банков - Активные операции коммерческого банка
1. Организация расчетных операций 2. Система безналичных расчетов, ее элементы 3. Формы безналичных расчетов 4. Межбанковские расчеты 1. Расчетные...
-
Учет вкладов и депозитов - Учет денежных средств в коммерческом банке
Отношения по банковским вкладам между банком и вкладчиком строятся на основании договора банковского счета. Данный договор является двусторонним,...
-
Правовое положение кредитных организаций Коммерческие банки - Банковское право
Коммерческие банки -- это кредитные организации, которые в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" имеют исключительное...
-
Расчеты аккредитивами - Безналичные формы расчетов и учет расчетных операций
При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива (далее - банк-эмитент), обязуется произвести платежи в...
-
Организация учета на предприятии - Учет денежных средств в коммерческом банке
Организация учета на предприятии Ответственность за организацию бухгалтерского учета в отделении банка несет Управляющий Няндомским ОСБ № 1552. В системе...
-
Внутpибанковский контроль и аудит - Учет денежных средств в коммерческом банке
Банк осуществляет предварительный и последующий контроль по своим операциям. При ведении предварительного контроля банковские операции контролируются в...
-
1 - получатель передает в банк плательщика платежные требования, а банк их принимает; 2 - банк плательщика направляет платежное требование плательщику...
-
Сущность, сфера применения и организация форм расчета - Безналичные расчеты в деятельности банков
Безналичные расчеты проводятся на основании расчетных документов установленной формы и с соблюдением соответствующего документооборота. В зависимости от...
-
Понятие и экономическое значение безналичных расчетов в современном денежном обороте РК Выполнение банками функции безналичных расчетов связано, прежде...
-
В составе собственных средств наибольшую долю составляет уставный капитал. Размер уставного капитала определяется в момент создания банка его...
-
Платежные поручения могут быть в бумажном и электронном виде (например, в системе клиент-банк). В соответствии с п. 2.6 Положения ЦБ РФ "О порядке...
-
Условия исполнения банком платежного поручения - Содержание расчетов посредством платежных поручений
Платежные поручения препровождаются в банк на бланке определенной формы и обязаны включать: - название расчетного документа; - номер платежного...
-
В России расчеты чеками между юридическими лицами применяются довольно редко. Чековые книжки используются главным образом для снятия организацией...
-
Кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных...
-
Межбанковские расчеты ОАО "СКБ-банк" - Расчетно-кассовые операции банка
Межбанковские расчеты -- это расчеты, которые осуществляются между банками на основе корреспондентских отношений, то есть договорными отношения между...
-
Расчеты по инкассо - Безналичные формы расчетов и учет расчетных операций
Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (далее - банк-эмитент) по поручению и за счет клиента на основании...
-
Документальное оформление аккредитивных расчетов При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива...
-
Открытие расчетного счета клиента в банке осуществляется на основании заключенного договора банковского счета и документов, определенных...
-
Организация и порядок учета денежных средств в банкоматах - Бухгалтерский учет в банках
Учет наличных денежных средств в рублях и иностранной валюте, находящихся в банкоматах, и операций, совершаемых с использованием данных денежных средств,...
-
Активные депозитные операции - Организация работы коммерческого банка (на примере ООО "Планета")
Для проведения расчетов банки открывают своим клиентам расчетные, бюджетные и текущие счета. Расчетные счета открываются для юридических лиц различных...
-
Безналичный расчет организуется на основе определенных принципов. Принципы организации расчетов - основополагающие начала их проведения. Соблюдение...
-
Безналичные расчеты - это расчеты, осуществляемые посредством перечисления по счетам в кредитных учреждениях (со счета плательщика на счет получателя) и...
-
Для выполнения функций по кассовому обслуживанию клиентов и обработке кассовой наличности в каждом отделении сбербанка создается отдел кассовых операций,...
Организация расчетов, Через расчетную сеть Центробанка - Учет денежных средств в коммерческом банке