Расчеты платежными поручениями в ООО "Планета" - Организация работы коммерческого банка (на примере ООО "Планета")

Платежные поручения могут быть в бумажном и электронном виде (например, в системе клиент-банк).

В соответствии с п. 2.6 Положения ЦБ РФ "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ", на основании заявления физического лица может быть сформировано заявление на периодическое перечисление денежных средств банком. Обычно платежное поручение составляется в четырех экземплярах, в ООО "Планете" платежные поручения составляется в двух экземплярах:

    1-й экземпляр предназначен плательщику 2-й -- банку плательщика.

Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете плательщика, но исполняются только при наличии достаточных средств на нем.

Общие положения о расчетах платежными поручениями определены статьей 863 ГК РФ.

Платежными поручениями может производиться перечисление денежных средств:

    - за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, для предварительной оплаты товаров, работ, услуг, или для осуществления периодических платежей; - в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды; - в целях возврата/размещения кредитов (займов)/депозитов и уплаты процентов по ним; - в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

Платежное поручение составляется на бланке -- форма 0401060.

После проверки банковским работником правильности заполнения и оформления платежных поручений на всех экземплярах (кроме последнего), принятых к исполнению платежных поручений, в поле "Поступление в банк плат" ответственный исполнитель банка проставляет дату поступления в банк платежного поручения.

Последний экземпляр платежного поручения, в котором в поле "Отметки банка" проставляются штамп банка, дата приема платежного поручения и подпись ответственного исполнителя. Банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить указанную денежную сумму банку получателя средств для ее начисления на счет лица, указанного в поручении. В случае отсутствия или недостаточности денежных средств на счете плательщика, а также если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств, платежные поручения помещаются в картотеку "Расчетные документы, не оплаченные в срок". При этом на лицевой стороне в правом верхнем углу всех экземпляров платежного поручения проставляется отметка в произвольной форме о помещении в картотеку с указанием даты. Оплата платежных поручений производится по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством.

Допускается частичная оплата платежных поручений из картотеки с помощью внебалансового счета "Расчетные документы, не оплаченные в срок". При частичной оплате платежного поручения банком используется платежный ордер (форма 0401066). На лицевой стороне частично оплачиваемого платежного поручения в верхнем правом углу делается отметка "Частичная оплата". Запись о частичном платеже (порядковый номер, номер и дата платежного ордера, сумма частичного платежа, сумма остатка, подпись) выполняется ответственным исполнителем банка на оборотной стороне платежного поручения.

Похожие статьи




Расчеты платежными поручениями в ООО "Планета" - Организация работы коммерческого банка (на примере ООО "Планета")

Предыдущая | Следующая