Итоги деятельности коллекторского агентства - Деятельность коллекторской компании ООО "Пристав"
Оценивая итоги деятельности ООО "Пристав" будем оценивать снижение рисков для банков-партнеров ООО "Пристав"
Для того чтобы определить норматив достаточности собственных средств необходимо для начала определить следующие показатели:
- 1) величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера (КРВ); 2) величина кредитного риска по срочным сделкам (КРС); 3) величина рыночного риска (РР), которая в свою очередь подразумевает расчет следующих показателей:
- - процентный риск (ПР); - валютный риск (ВР).
Расчет величины кредитного риска по условным обязательствам приведен в таблице 7. К первой группе риска мы отнесли - денежные средства и счета в ЦБ РФ, ко второй - ссудная и приравненная к ней задолженность, к четвертой - чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги.
Таблица 7
Расчет размера кредитного риска (На основании Приложений 1- 3)
№ п/п |
Группы кредитного риска |
Текущая задолженность |
Коэффициент, % |
Резерв по текущей задолженности |
1. |
I |
81665309 |
0 |
- |
2. |
II |
4835550962 |
10 |
483555096,2 |
3. |
III |
- |
20 |
- |
4. |
IV |
322262 330 |
50 |
161131165 |
5. |
V |
- |
- |
- |
6. |
Итого величина кредитного риска |
644686261,2 |
Для расчета величины кредитного риска по срочным сделкам (КРС) мы использовали сумму срочных кредитов на приобретение объектов недвижимости. Мы взяли номинальную стоимость кредита (4800000 тыс. руб.), определили текущий кредитный риск равный 4329600 тыс. руб. (4800000-9,8%). Потенциальный риск рассчитывается путем умножения номинальной контрактной стоимости на коэффициенты в зависимости от срока, оставшегося от отчетной даты до даты валютирования (в нашем случае 20%). Итоговая величина КРС определяется как сумма величины текущего и потенциального риска (4329600 тыс. руб. + 960000 тыс. руб.).Таким образом величина кредитного риска по срочным сделкам равна 5289600 тыс. руб.
Чтобы определить величину рыночного риска, как мы уже отмечали ранее, для начала определим процентный (ПР) и валютный риски(ВР). Для определения процентного риска также необходимо рассчитать специальный процентный риск (СПР) и общий процентный риск (ОПР).
СПР= 332381755*0,25=830954,38.
Мы взяли чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги и умножили на коэффициент финансового инструмента с низким риском, равный 0,25%.
Величина ОПР равна сумме всех взвешенных позиций по каждой валюте. Расчет данной величины приведен в таблице 8 и таблице 9 по каждому виду валюты отдельно. (см. приложения)
Для того чтобы вычислить общий процентный риск нужно сложить итоговые суммы по каждой валюте. Таким образом по данным расчетам величина общего процентного риска равна 7816,3 тыс. руб.
При расчете рыночного риска также вычисляют величину фондового риска, но поскольку ценные бумаги банков-партнеров ООО "Пристав" используются не для торговли на фондовом рынке, а для осуществления расчетов с клиентами ООО "Пристав" этот показатель мы не рассчитываем.
Поскольку процентный риск (ПР) это сумма специального процентного риска (СПР) и общего процентного риска (ОПР), то в нашем случае процентный риск составит 838770,68 тыс. руб.
Далее необходимо вычислить размер валютного риска, который равен суммарной величине открытых позиций (НВовп)умноженной на 8%. Для того чтобы найти данный показатель следует обратиться к отчету по общему процентному риску таблица 10 (см. приложение) процентному риску. В расчете (НВовп) будем использовать взвешенные величины открытой позиции (код 02+07+12) по каждому виду валюты.
Таким образом, величина НВовп будет составлять 19637,5 тыс. руб.
Однако следует учесть, что валютный риск принимается в расчет размера рыночных рисков, когда процентное соотношение показателя НВовп и величины собственных средств (капитала) будет равно или превысит 2% (согласно Инструкции № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков"). В нашем случае данное соотношение составляет менее 2%. Из этого делаем вывод, что в расчете размера рыночного риска мы не будем учитывать валютный риск.
Исходя из этого совокупный размер рыночного риска, мы будем рассчитывать по следующей формуле:
РР = 12,5 * ПР
Подставив наши данные получим результат равный 10484633,5 тыс. руб.
Таким образом мы рассчитали все необходимые показатели для расчета достаточности собственных средств просроченной задолженности банков - партнеров ООО "Пристав". Данные показатели представлены в виде таблицы 11. Основные показатели расчета норматива достаточности собственных средств.
Таблица 11. Основные показатели расчета норматива достаточности собственных средств. (На основании Приложений 1-3)
Показатель |
Сумма (тыс. руб.) |
1. Коэффициент риска i-го актива |
10% |
2. I-ый актив банка |
5425858437 |
3. Величина резерва на возможные потери или резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-го актива |
94294502 |
4. Величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера |
644686261,2 |
5. Величина кредитного риска по срочным сделкам |
5289600 |
6. Величина рыночного риска |
10484633,5 |
7. код 8930 |
- |
8. код 8957 |
- |
9. код 8992 (резерв по срочным сделкам) |
233670 |
10. Собственные средства |
594234390 |
Данные приведенные, в вышеуказанной таблице подставим в формулу (Н1) в соответствии с методикой определения достаточности собственных средств указанной в инструкции № 110-И "Об обязательных нормативах банка". Получим результат 99,1%.Следует отметить, что минимальное допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка:
- - для банков с размером собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, - 10%; - для банков с размером собственных средств (капитала) менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, - 11%.
Исходя из этого мы можем сказать, что у партнеров - банков ООО "Пристав" норматив достаточности собственных средств (капитала) превышает в 9 раз допустимое значение норматива Н1.
Используя данные бухгалтерской отчетности, мы взяли чистую ссудную задолженность/собственные средства банка, и полученный результат умножили на 100%. В результате получили результат, превышающий норматив более чем в 20 раз. Это объясняется тем, что в состав собственного капитала банка-партнера не входит уставный капитал.
При расчете максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1) учитывали чистую ссудную задолженность + размер кредитного риска по условным обязательствам и срочным сделкам - резервы на возможные потери/собственные средства. Полученный результат умножили на 100% . В итоге максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам, составил 517,4%, что превышает норматив (50%)более чем в 10 раз. Данный показатель также можно объяснить тем, что уставный капитал не входит в состав собственного капитала.
Похожие статьи
-
Перспективы развития деятельности ООО "Пристав" - Деятельность коллекторской компании ООО "Пристав"
Банковские риски входят в систему экономических рисков, а поэтому являются сложными уже по своей природе. Находясь в системе, они испытывают на себе...
-
Меры оптимизации деятельности ООО "Пристав" 1. Избежание риска Разработка стратегических и тактических решений, исключающих возникновение рисковых...
-
Основные показатели деятельности ООО "Пристав" - Деятельность коллекторской компании ООО "Пристав"
Цель структурного анализа - изучение структуры и динамики средств предприятия и источников их формирования для ознакомления с общей картиной финансового...
-
Заключение - Деятельность коллекторской компании ООО "Пристав"
Риск - неотъемлемая часть деятельности любого современного банка. Но современный риск - это не тот риск, с которым мы встречаемся в обыденной жизни. Это...
-
Литература - Деятельность коллекторской компании ООО "Пристав"
Законодательные акты и законы: 1. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ от 27.12.1992 № 4015-1.- В ред. от 07.03.2005.- ст....
-
Основная идея законопроекта состоит в создании благоприятных правовых условий для развития рынка коллекторских услуг, формировании механизма защиты прав...
-
Экономическая характеристика деятельности ООО "Пристав" Общество с ограниченной ответственностью "Пристав" (ООО "Пристав") как самостоятельное...
-
Понятие и сущность деятельности коллекторского агентства Причудливо-уродливо-перспективные 80-90-е годы прошлого столетия по дарили гражданам России...
-
Для взвешенного отражения в интегральной оценке уровня внутренней финансовой устойчивости СК всех существенных показателей финансового состояния СК, а...
-
Доходы коммерческого банка складываются из доходов, получаемых им от своей производственной и непроизводственной деятельности. Первые включают в себя...
-
Основные направления повышения финансовых результатов деятельности коммерческого банка Для повышения прибыльности проводимых банком операций необходимо...
-
Разработка оценки достаточности в банке с учетом требований Базельского комитета и оптимизация управления основным капиталом коммерческого банка...
-
Оценка достаточности капитала банка и выполнение других нормативов Проблема определения достаточности капитала банка на протяжении длительного времени...
-
Введение - Деятельность коллекторской компании ООО "Пристав"
Механизмы регулирования рисков банковской системы весьма разнообразны, и их удобно рассматривать по иерархическим уровням принятия и сфере действия....
-
Собственный и заемный капитал коммерческих банков, его структура и значение Собственный капитал, имея четко выраженную правовую основу и функциональную...
-
Экономический анализ деятельности банка начинается с предварительного этапа, в рамках которого происходит подготовка первичных баз данных к дальнейшей...
-
Обязательные нормативы ЦБ - Анализ деятельности ОАО "ОТП Банк"
Банк России устанавливает нормативы, которые обязана выполнять каждая кредитная организация в нашей стране. В случае несоблюдения нормативов регулятор...
-
В целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И "Об обязательных нормативах банков" установлены...
-
Собственный капитал банка представляет собой совокупность различных по назначению полностью оплаченных элементов, обеспечивающих экономическую...
-
Анализ основных показателей деятельности банка - Банковские технологии
Экономические нормативы являются классическим примером средства государственного регулирования, основанного на применении экономических закономерностей и...
-
Законодательство о правовом регулировании банковской деятельности традиционно разделяется на четыре вида: Специальное законодательство; Смешанное...
-
Для любого банка важно в ходе оценки своего финансового состояния получить результаты, которые бы достоверно отображали ситуацию, происходящую в банке....
-
ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Анализ формирования и использования собственного капитала АО "Банк ЦентрКредит"
Рассмотрев и тщательно изучив данную дипломную работу можно сделать следующие выводы: Ресурсы банков второго уровня представляют собой совокупность...
-
Для обеспечения дальнейшего успешного поступательного развития и увеличения собственного капитала в ближайшие годы "Росавтобанк" должен оперативно...
-
Описание модели и данных Обработку панельных данных довольно удобно осуществлять при помощи пакета Stata. Он представляет собой универсальный пакет,...
-
Анализ состояния банковской системы на современном этапе Центральной тенденцией со второй половины 2013 года в институциональной среде банковской системе...
-
Анализ финансовой деятельности банка - Дистанционное банковское обслуживание клиентов в России
В 2013 году Промсвязьбанк продолжил реализовывать стратегию развития, утвержденную руководством и акционерами банка [42]. В прошлом году был реализован...
-
Сущность банковского кредита, необходимость его привлечения Банковский кредит - главная форма кредита. Из этого можно сделать вывод, собственно...
-
Проведение финансового анализа кредитной организации требует использования различных документов, статистической и финансовой отчетности. Особое внимание...
-
Одной из основных целей коммерческого банка, как и любого другого хозяйствующего субъекта, является получение приемлемых для него финансовых результатов,...
-
Доходы от кредитных операций в коммерческом банке Банковский кредит является одной из главных статей дохода банков, а также выполняет важные функции в...
-
Ссуда, кредит, заем - их современное трактование Когда в экономической литературе рассматривается проблема кредитных отношений, обычно термины "заем",...
-
В целом проведенный анализ деятельности Оренбургского филиала Россельхозбанка в сфере кредитования показал, что работа банка с населением идет достаточно...
-
Характеристика деятельности АО "Цеснабанк" - Тенденции ипотечного кредитования в коммерческих банках
Анализ финансово-хозяйственной деятельности АО "Цеснабанк" Акционерный банк "Цеснабанк" образован 17 января 1992 года. Перерегистрирован в Акционерное...
-
Для более полного анализа проведем расчет и оценку финансовых коэффициентов платежеспособности. Так, коэффициент мгновенной ликвидности (Н2) позволяет...
-
Анализ показателей деятельности в коммерческом банке играет главенствующую роль в повышении надежности и качества управления, определяющим фактором...
-
Банки представляют собой организации системного риска. Одним из многообразных рисков, присущих банковской деятельности, является кредитный риск,...
-
Понятие прибыли как финансового результата деятельности коммерческого банка Прибыль - это сложная экономическая категория, представляющая собой...
-
Состав и структура актива баланса коммерческого банка - Анализ деятельности коммерческого банка
Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование...
-
Состав и структура пассива баланса коммерческого банка - Анализ деятельности коммерческого банка
Исследование структуры баланса коммерческого банка целесообразно начинать с пассива, отражающего источники собственных и привлеченных средств, поскольку...
Итоги деятельности коллекторского агентства - Деятельность коллекторской компании ООО "Пристав"