Обязательные нормативы ЦБ - Анализ деятельности ОАО "ОТП Банк"
Банк России устанавливает нормативы, которые обязана выполнять каждая кредитная организация в нашей стране. В случае несоблюдения нормативов регулятор может взыскать с кредитной организации штраф, ввести запрет на осуществление ею некоторых банковских операций (например, на прием вкладов от населения, назначить в банке временную администрацию), а в некоторых случаях даже отозвать у банка лицензию. Впрочем, иногда ЦБ идет навстречу кредитной организации и в индивидуальном порядке может изменить на срок до шести месяцев нормативы для "проштрафившегося" банка.
Всего ЦБ предписывает соблюдать 9 нормативов. Основными из них принято считать норматив достаточности капитала Н1 (минимум 10%) и нормативы ликвидности Н2 (минимум 15%), Н3 (минимум 50%), Н4 (максимум 120%). Кроме того, банки должны выполнять следующие нормативы:
Н6 (максимум 25%) - максимальный размер риска на одного заемщика и группу связанных заемщиков;
Н7 (максимум 800%) - максимальный размер крупных кредитных рисков;
Н9.1 (максимум 50%) - максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);
Н10.1 (максимум 3%) - совокупная величина риска по инсайдерам банка;
Н12 (максимум 25%) - норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц
Оценка платежеспособности индивидуальных заемщиков
Для предоставления заемщику кредита, банк сначала должен определить уровень кредитоспособности заемщика. Поэтому банк просит предоставить заемщика следующие документы в банк:
- 1. Заявление-анкету; 2. Паспорт либо иной документ, удостоверяющий личность заемщика, а при необходимости поручителей (документ, удостоверяющий личность поручителя или залогодателя); 3. Документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний заемщика и его поручителя за последние 6 месяцев;
Для работающих: справки с предприятия, на которых работают заемщик и его поручители. Такая справки должна содержать информацию следующего характера:
Полное наименование предприятия, которое выдало справку, также его почтовый индекс, телефон и реквизиты банка, в котором у данного предприятия открыт счет (счета);
Указана продолжительность постоянной работы заемщика (поручителей) на этом предприятии;
Должность заемщика (поручителя) в настоящее время;
Данные о среднемесячном доходе заемщика за последние 6 месяцев;
Данные о среднемесячных удержаниях с заработной платы заемщика за последние 6 месяцев.
Для пенсионеров: пенсионное удостоверение и справка из государственных органов социальной защиты населения. В том случае, если пенсионер получает свою пенсию через банк, то справка из государственных органов защиты населения не требуется.
На основании полного пакета документов, ранее перечисленных, банк проводит анализ платежеспособности заемщика. Для определения платеже - и кредитоспособности заемщика банк изучает месячные доходы и расходы ссудозаемщика. К доходам относятся: заработная плата, премии, доход в форме комиссионных вознаграждений, дивиденды по акциям, проценты по вкладам, а также пенсионные выплаты. К основным расходам ссудозаемщика относят: оплату жилья (аренду), коммунальные платежи, выплаты подоходного и других форм налогов, алиментов, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам, товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества.
Анализ платежеспособности заемщика совместное с ним нужен для того, чтобы выявить наиболее рациональные условия для предоставления кредита, а в части его размер, срок и организацию погашения кредита. Результаты анализа используются для определения в дальнейшем суммы кредита, первоначального взноса собственных средств и досрочного погашения. Для этого при расчете размера кредита и сроков кредитования банки исходят из определенного соотношения ежемесячных платежей в погашение кредита и причитающихся процентов с суммой месячных доходов заемщика. Каждый банк самостоятельно определяет это соотношение. Так, некоторых банках РФ платежеспособность заемщика, (которую обозначим Р), определяется по следующей формуле:
Р = Дч * К * t, (1)
Где Дч - чистый среднемесячный доход за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей; К - коэффициент в зависимости от величины Дч; t - срок кредитования (считается в месяцах).
С 01.06.2007 г. коммерческие банки обязаны указывать в кредитном договоре с заемщиком эффективную процентную ставку по кредиту, учитывая все дополнительные платежи и комиссии, взимаемые с заемщика банком при получении кредита и за пользование кредитом.
По данным Банка России, эффективная ставка по потребительским кредитам находится в диапазоне от 90 до 124%.
Основные критерии финансового состояния заемщика позволяют кредитору определить степень платежеспособности заемщика, сумму, которую банк может одобрить кредитору и срок, в который та будет погашена. Наличие одних и отсутствие других критериев у заемщика поможет либо получить кредит в ускоренном режиме, либо не получить кредит вообще. Анализ платежеспособности заемщика и поручителей (проводится по аналогии) - важное условие для предоставления потребительского кредита.
В целях предотвращения просроченной задолженности коммерческие банки используют скоринговые системы, представляющие собой экспертные системы, основанные на применении экономико-математических методов для анализа потенциальных заемщиков. Скоринговые системы позволяют кредитному работнику принимать решение о возможности предоставления кредитов большему количеству заемщиков гораздо быстрее.
Платежная система РФ
Национальная платежная система России складывается из различных, связанных между собой, платежных систем - универсальных, ориентированных на обработку разнородных по источниками и назначению платежей, и специализированных, направленных на обслуживание какого-либо сегмента национальной экономики или какой-либо категории плательщиков. Регулирующей и надзирающей инстанцией национальной платежной системы является Центральный Банк, также представляющий собой системообразующее ядро и обеспечивающий связность различных, в общем случае не контактирующих между собой, платежных систем: региональных, специализированных, отраслевых. Звенья платежных систем - банки, небанковские расчетные и клиринговые организации, филиалы кредитных учреждений, платежные агенты.
Рис. 1 Структура платежной системы России
Основным инструментом совершения безналичных расчетов на территории Российской Федерации является сеть валовых расчетов Центрального Банка, и каждое кредитное учреждение (либо его структурно обособленный филиал) в обязательном порядке должно иметь открытый корреспондентский счет в одном из Расчетно-кассовых Центров (РКЦ) - подразделении Банка России, организованные в местах расположения банков и обеспечивающем платежные операции на подведомственной территории. В зависимости от условий связи и наличия учреждений банков могут организовываться межрайонные РКЦ.
Таким образом, все кредитные организации и филиалы являются клиентами Центрального Банка и отношения между сторонами регулируются договорами корреспондентского счета. В некоторых случаях, клиентами сети расчетов Банка России могут становиться и юридические лица небанковского сектора. Это может быть вызвано неразвитостью банковской инфраструктуры в местах территориального расположения таких организаций или их стратегической значимостью для национальной экономики.
Все платежи в системе осуществляются в пределах остатка на счете участника системы на момент проведения операции и являются безотзывными и окончательными. Каждый платеж реализуется индивидуально, время его проведения не зависит от местоположения участников системы. Платежи в системе РКЦ подразделяются на внутрирегиональные, межрегиональные и платежи с применением авизо; такое разделение обуславлаивается неодинаковой затратой ресурсов на осуществление платежа, различными процедурами их обработки и, соответственно, сказывается на размере взымаемых сумм комиссии.
Банки и их обособленные структурные подразделения имеют уникальный идентификатор - БИК (банковский идентификационный код), применяемый при расчетах в системе Центрального Банка. Благодаря этому, они однозначно идентифицируются, что практически сводит к нулю вероятность зачисления платежа неверному адресату.
Между собой Расчетно-кассовые центры производят расчеты через систему межфилиальных оборотов.
Важное место в системе межбанковских расчетов занимают клиринговые операции, преимущественно осуществляемые ЦБ между банками, расположенными в пределах одного города. Клиринг являет собой систему регулярных расчетов, основанной на взаимном зачете требований и обязательств клиентов банков. Клиринговые расчеты, при их значительной концентрации, серьезно уменьшают размер обращающихся средств, упрощают управление ими, упрощают, ускоряют и удешевляют расчеты. Аналогичные функции, в том числе и в пределах одного региона, могут выполняться и специальными небанковскими структурами - клиринговыми центрами и расчетными палатами.
Осуществление клиринговых платежей возможно лишь среди банков и расчетных организаций - участников клиринговой системы. Каждому из участников открывается транзитный счет-позиция, записи которого имеют счетный характер. В конце операционного дня составляется оборотно-сальдовая ведомость, передаваемая клиринговой организацией в местное подразделение ЦБ, которое, в свою очередь списывает дебетовые сальдо со счетов банков-участников и зачисляет их на корреспондентский счет клиринговой организации. Та, в свою очередь, осуществляет платежи банкам, имеющим положительный результат зачета (кредитовое сальдо) - такова модель чистого клиринга. При валовом клиринге, проведение и зачет платежей производятся по каждой из операций по мере поступления.
Система прямых расчетов между банками, минуя систему РКЦ, посредством взаимного открытия корреспондентских счетов, также представляет весьма распространенный способ осуществления платежей. В этом случае платежи реализуются напрямую, преимущественно с помощью автоматизированных систем, разработанных самими банками или через сеть S. W.I. F.T., также используемую для расчетов с иностранными банковскими организациями.
Часто встречается и комбинированная система расчетов, например между банком и его филиалами. Филиалы одновременно имеют открытые корреспондентские счета в РКЦ и головном банке и, осуществляя платежи, выбирает тот или иной путь их проведения, руководствуясь критериями целесообразности и удобства.
Крупные банки, такие, как Сбербанк, имеют собственную разветвленную сеть осуществления платежей, и многие кредитные организации устанавливают с ними корреспондентские взаимоотношения, проводя некоторую часть своих платежей через эти системы.
Оценка кредитоспособности предприятия на примере "Трастнефть"
Оценка кредитоспособности юридических лиц рассчитывается на основе расчета коэффициентов:
Кл -Коэффициент абсолютной ликвидности
Кл =(ДС+КФВ) / Окс,
Где ДС - денежные средства, КФВ - краткосрочные финансовые вложения, Окс - краткосрочные обязательства.
Кпп - Промежуточный коэффициент покрытия
Кпп = (ДС+КФВ+ДЗ) / Окс, где ДЗ - дебиторская задолженность
Коп - Общий коэффициент покрытия.
Коп = (ДС+КФВ+ДЗ+ЗЗ) / Окс, где ЗЗ - запасы и материалы.
Кн - Коэффициент финансовой независимости (автономии)
Кн = Собственные средства / Итог баланса
Расчет данных нормативов поможет определить к какому классу кредитоспособности относится предприятие.
Таблица №1
Нормативы
Коэффициенты |
1 класс |
2 класс |
3 класс |
Доля, в % |
Кл |
>0.2 |
<0.15-0.2< |
<0.15 |
30 |
Кпп |
>0.8 |
<0.5-0.8< |
<0.5 |
20 |
Коп |
>2.0 |
<1.0-2.0< |
<1.0 |
30 |
Кн |
>0.6 |
<0.4-0.6< |
<0.4 |
20 |
Сумма баллов |
100-150 |
151-250 |
251-300 |
100 |
Основной документ, который необходим для расчетов, это - Бухгалтерский баланс предприятия.
Компания "Трастнефть" |
Строка |
Начало Года |
Конец Года |
БАЛАНС | |||
1. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ |
110 |
700 672 |
612 191 |
Патенты, лицензии, товарные знаки |
111 |
90 822 |
30 926 |
Организационные расходы |
112 |
46 056 |
17 444 |
Деловая репутация организации |
113 |
563 794 |
563 821 |
ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА |
120 |
45 373 028 |
64 121 166 |
Земля и объекты природопользования |
121 |
5 214 |
5 421 |
Здания, машины, оборудование и др. |
122 |
45 367 814 |
64 115 745 |
НЕЗАВЕРШЕННОЕ СТРОИТЕЛЬСТВО (07, 08, 16, 61) |
130 |
0 |
0 |
ДОХОДНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ В МАТЕРИАЛЬНЫЕ ЦЕННОСТИ (03) |
135 |
730 736 |
1 523 915 |
Имущество для передачи в лизинг |
136 |
730 736 |
1 523 915 |
Имущество, предоставляемое в прокат |
137 |
0 |
0 |
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ (06, 82) |
140 |
1 608 873 |
1 778 938 |
Инвестиции в дочерние общества |
141 |
63 557 |
31 328 |
Инвестиции в зависимые общества |
142 |
25 121 |
62 960 |
Инвестиции в другие организации |
143 |
986 162 |
1 078 084 |
Займы на срок более 12 месяцев |
144 |
14 124 |
5 525 |
Прочие долгосрочные вложения |
145 |
519 909 |
601 041 |
ПРОЧИЕ ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
150 |
6 752 778 |
13 606 914 |
ИТОГ РАЗДЕЛА 1 АКТИВА |
190 |
55 166 087 |
81 643 124 |
2. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
ЗАПАСЫ |
210 |
6 147 924 |
7 165 293 |
Сырье, материалы (10,12,13) |
211 |
4 344 216 |
4 929 673 |
Животные на выращивании (11) |
212 |
19 499 |
18 354 |
Затраты в незавершенном производстве (20,21) |
213 |
307 003 |
406 449 |
Готовая продукция для перепродажи (16, 40,41) |
214 |
805 219 |
1 103 224 |
Товары отгруженные (45) |
215 |
193 |
85 |
Расходы будущих периодов (31) |
216 |
671 794 |
707 508 |
Прочие запасы и затраты |
217 |
0 |
0 |
НДС ПО ПРИОБРЕТЕННЫМ ЦЕННОСТЯМ (19) |
220 |
642 399 |
4 912 266 |
ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ БОЛЕЕ 12 МЕСЯЦЕВ |
230 |
130 720 |
140 406 |
Покупатели и заказчики (62,76, 82) |
231 |
48 447 |
8 510 |
Векселя к получению (62) |
232 |
0 |
0 |
Задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |
233 |
0 |
0 |
Авансы выданные (61) |
234 |
9 814 |
7 109 |
Прочие дебиторы |
235 |
72 459 |
124 787 |
ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ МЕНЕЕ 12 МЕСЯЦЕВ |
240 |
7 909 501 |
11 985 357 |
Покупатели и заказчики (62, 76, 82) |
241 |
2 667 676 |
656 932 |
Векселя к получению (62) |
242 |
306 |
0 |
Задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |
243 |
0 |
0 |
Задолженность учредителей по УК (75) |
244 |
0 |
0 |
Авансы выданные (61) |
245 |
2 839 384 |
4 178 248 |
Прочие дебиторы |
246 |
2 402 135 |
7 150 177 |
КРАТКОСРОЧНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ (56, 58, 82) |
250 |
119 852 |
164 223 |
Займы на срок менее 12 месяцев |
251 |
23 539 |
109 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
252 |
0 |
0 |
Прочие краткосрочные финансовые вложения |
253 |
96 313 |
164 114 |
ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА |
260 |
5 502 293 |
5 381 554 |
Касса (50) |
261 |
13 878 |
7 298 |
Расчетные счета (51) |
262 |
3 865 522 |
3 680 829 |
Валютные счета (52) |
263 |
1 501 136 |
1 558 670 |
Прочие денежные средства (55,56,57) |
264 |
121 757 |
134 757 |
ПРОЧИЕ ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
270 |
9 126 |
11 748 |
ИТОГ РАЗДЕЛА 2 АКТИВА |
290 |
20 461 815 |
29 760 847 |
БАЛАНС (сумма строк 190+290) |
300 |
75 627 902 |
111 403 971 |
ПАССИВ | |||
3. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | |||
УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ (85) |
410 |
2 158 191 |
2 620 584 |
ДОБАВОЧНЫЙ КАПИТАЛ (87) |
420 |
32 401 217 |
30 936 583 |
РЕЗЕРВНЫЙ КАПИТАЛ (86) |
430 |
20 709 |
26 738 |
ФОНД СОЦИАЛЬНОЙ СФЕРЫ (88) |
440 | ||
ЦЕЛЕВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ (96) |
450 | ||
НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ ПРОШЛЫХ ЛЕТ (88) |
460 |
33 185 069 |
34 030 303 |
НЕПОКРЫТЫЙ УБЫТОК ПРОШЛЫХ ЛЕТ (88) |
465 | ||
НЕРАСПРЕДЕЛЕННАЯ ПРИБЫЛЬ ОТЧЕТНОГО ГОДА (88) |
470 |
0 |
21 278 314 |
НЕПОКРЫТЫЙ УБЫТОК ОТЧЕТНОГО ГОДА (88) |
475 |
0 |
-1 599 796 |
Расходы при отсутствии прибыли прошлых лет (88) |
476 | ||
ИТОГ РАЗДЕЛА 3 ПАССИВА |
490 |
67 765 186 |
87 292 726 |
4. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА (92,95) |
510 |
50 708 |
9 325 756 |
Кредиты банков (погашение - более чем через 12 месяцев) |
511 |
0 |
9 172 890 |
Прочие займы (погашение - более чем через 12 месяцев) |
512 |
50 708 |
152 866 |
ПРОЧИЕ ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
520 |
37 027 |
27 475 |
ИТОГ РАЗДЕЛА 4 ПАССИВА |
590 |
87 735 |
9 353 231 |
5. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
ЗАЙМЫ И КРЕДИТЫ (90,94) |
610 |
1 191 639 |
1 483 132 |
Кредиты банков (погашение - в течение 12 месяцев) |
611 |
773 721 |
1 237 342 |
Прочие займы (погашение - в течение 12 месяцев) |
612 |
417 918 |
245 790 |
КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ |
620 |
6 426 083 |
12 915 532 |
Поставщики и подрядчики (60,76) |
621 |
3 792 198 |
6 153 316 |
Векселя к уплате (60) |
622 |
27 520 |
33 377 |
Перед дочерними и зависимыми обществами (78) |
623 | ||
Задолженность перед персоналом организации (70) |
624 |
292 392 |
764 034 |
Перед государственными внебюджетными фондами (69) |
625 |
151 982 |
15 241 |
Задолженность перед бюджетом (68) |
626 |
494 968 |
662 668 |
Авансы полученные (64) |
627 |
880 860 |
3 670 803 |
Прочие кредиторы |
628 |
786 163 |
1 616 093 |
ЗАДОЛЖЕННОСТЬ УЧАСТНИКАМ ПО ВЫПЛАТЕ ДОХОДОВ (75) |
630 |
3 679 |
1 156 |
ДОХОДЫ БУДУЩИХ ПЕРИОДОВ (83) |
640 |
126 006 |
167 917 |
Резервы предстоящих расходов и платежей (89) |
650 |
27 574 |
190 277 |
ПРОЧИЕ КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
660 |
0 |
0 |
ИТОГ РАЗДЕЛА 5 ПАССИВА |
690 |
7 774 981 |
14 758 014 |
БАЛАНС (сумма строк 490+590+690) |
700 |
75 627 902 |
111 403 971 |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | |||
ПЕРИОД |
Отчетный период |
Аналог. пепрошлого года | |
Выручка (валовый доход) |
010 |
67 555 722 |
45 563 750 |
Себестоимость реализации |
020 |
-25 151 359 |
-20 038 674 |
Валовая прибыль |
029 |
42 404 363 |
25 525 076 |
Коммерческие расходы |
030 |
-488 780 |
-322 932 |
Управленческие расходы |
040 |
-5 764 818 |
-3 233 248 |
Прибыль (убыток) от реализации |
050 |
36 150 765 |
21 968 896 |
Проценты к получению |
060 |
196 354 |
142 612 |
Проценты к уплате |
070 |
-525 554 |
-510 118 |
Доходы от участия в других организациях |
080 |
2 903 |
2 610 |
Прочие операционные доходы |
090 |
21 051304 |
12 598 432 |
Прочие операционные расходы |
100 |
-22 726 740 |
-13 845 949 |
Прочие внереализационные доходы |
120 |
885 668 |
738 799 |
Прочие внереализационные расходы |
130 |
-5 370 211 |
-4 118 818 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
29 664 489 |
16 976 464 |
Налог на прибыль |
150 |
-8 356 685 |
-3 320 230 |
Прибыль (убыток) от обычной деятельности |
160 |
21 307 804 |
13 656 234 |
Чрезвычайные доходы |
170 |
31 798 |
19 823 |
Чрезвычайные расходы |
180 |
-61 288 |
-28 340 |
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
190 |
21 278 314 |
13 647 717 |
Рассчитаем коэффициенты на основе данных Баланса.
Кл -Коэффициент абсолютной ликвидности
Кл =(ДС+КФВ) / Окс
Кл = (5 381 554+164 223) / 14 758 014=0.37
Кпп - Промежуточный коэффициент покрытия
Кпп = (ДС+КФВ+ДЗ) / Окс
Кпп = (5 381 554+164 223+12 125 763) / 14 758 014=1.2
Коп - Общий коэффициент покрытия.
Коп = (ДС+КФВ+ДЗ+ЗЗ) / Окс
Коп= (5 381 554+164 223+12 125 763+7 165 393) / 14 758 014= 1.68
Кн - Коэффициент финансовой независимости (автономии)
Кн = Собственные средства / Итог баланса
Кн = 87 292 726 / 111 403 971 = 0.78
Полученные результаты сопоставим с нормативами Таблицы №1
Коэффициенты |
Величина |
Класс |
Уд. вес, в % |
Сумма баллов |
Кл |
0,37 |
1 |
30 |
1*30=30 |
Кпп |
1,2 |
1 |
20 |
1*20=20 |
Коп |
1,68 |
2 |
30 |
2*30=60 |
Кн |
0,78 |
1 |
20 |
1*20=20 |
Всего баллов |
100 |
130 |
Подведя итоги, получилось 130 баллов, что соответствует 1-ому классу Таблицы №1.Заемщик платежеспособен, кредитные риски отсутствуют.
Похожие статьи
-
Центральные банки стран рыночной экономики регулируют платежеспособность коммерческих банков посредством установления ограничений обязательств банка,...
-
Банк коммерческий отчетность казахстан Главной целью анализа деятельности коммерческого банка является расчет ключевых (наиболее емких) параметров,...
-
Неправильная оценка кредитоспособности и платежеспособности клиента может привести к не возврату кредита, что в свою очередь способно нарушить...
-
Характеристика методов продвижения банковского продукта - Анализ маркетинговой деятельности банка
Банковские услуги является одним из важнейших сегментов национальной экономики, обеспечивающим ее функционирование и развитие, а также составляет один из...
-
Организация потребительского кредитования - Анализ основных видов деятельности банка "Юниаструм"
Потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом...
-
Сущность, сфера применения и организация форм расчета - Безналичные расчеты в деятельности банков
Безналичные расчеты проводятся на основании расчетных документов установленной формы и с соблюдением соответствующего документооборота. В зависимости от...
-
Общая характеристика деятельности банка АО "БТА Банк" - это универсальный, динамично развивающийся банк, штаб-квартира которого расположена в Казахстане....
-
В целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков Инструкцией ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И "Об обязательных нормативах банков" установлены...
-
Банки представляют собой организации системного риска. Одним из многообразных рисков, присущих банковской деятельности, является кредитный риск,...
-
Организационная структура ОТП Банка - Анализ деятельности ОАО "ОТП Банк"
Организационная структура -- совокупность способов, посредством которых процесс труда сначала разделяется на отдельные рабочие задачи, а затем...
-
Состав и структура актива баланса коммерческого банка - Анализ деятельности коммерческого банка
Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование...
-
Формирование информационной базы для анализа деятельности коммерческого банка Баланс - это соотношение взаимно связанных показателей какой-либо...
-
При внедрении новых технологий в систему безналичных расчетов обязательным условием для кредитной организации является учет специфики ее...
-
Внедрение методики оценки эффективности коммерческих банков В условиях бурного развития рынка финансовых услуг, наблюдающегося в мировой экономике на...
-
Сущность и функции коммерческого банка Кыргызской Республики Банковская система - это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и...
-
Экономический анализ деятельности банка начинается с предварительного этапа, в рамках которого происходит подготовка первичных баз данных к дальнейшей...
-
Заключение - Анализ кредитной деятельности банка
Под системой банковского кредитования понимается совокупность элементов, определяющих организацию кредитного процесса, и его регулирование в соответствии...
-
Доходы от кредитных операций в коммерческом банке Банковский кредит является одной из главных статей дохода банков, а также выполняет важные функции в...
-
Прорабатывая основные направления своей деятельности, формируя клиентскую базу, инвестиционный портфель, выходы на Международные финансовые pынки...
-
Ссуда, кредит, заем - их современное трактование Когда в экономической литературе рассматривается проблема кредитных отношений, обычно термины "заем",...
-
Операции коммерческих банков - Деятельность коммерческих банков
Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки...
-
Система безналичных расчетов в Российской Федерации представляет собой совокупность государственных законов и правил, регулирующих механизм организации...
-
Введение - Безналичные расчеты в деятельности банков
Расчеты (расчетные правоотношения) являются одной из базисных составляющих современной экономики России. Более того, это один из самых развивающихся...
-
К концу XX века Российская экономика вступила в глубокий экономический кризис, который затронул все сферы общественной жизни. Население активно...
-
Организация и учет депозитных операций - Анализ основных видов деятельности банка "Юниаструм"
Аккредитивный банковский кредитоспособность Депозиты - один из широко используемых источников привлеченных средств банка. Через депозиты банк расширяет...
-
Источники формирования финансовых ресурсов ОАО "Альфа-Банк" Пассивные операции - операции по привлечению средств в банк, формированию ресурсов...
-
Основные источники раскрытия информации - Анализ деятельности коммерческого банка
Развитие аналитической работы в банке рассматривается как основа банковского аудита и менеджмента. Одновременно по мере расширения конкурентной среды на...
-
Предоставление банком вексельного кредита - Анализ основных видов деятельности банка "Юниаструм"
Вексельно-кредитные операции в банке, в какой бы форме они ни осуществлялись, начинаются с получения клиентом вексельного кредита. Кредиты в форме учета...
-
Ипотечный кредит - Анализ основных видов деятельности банка "Юниаструм"
В последние годы российские коммерческие банки начали активно кредитовать клиентов под залог недвижимости - квартир, домов, дач, земельных участков,...
-
Анализ финансового состояния ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка
Главным источником средств, с которыми оперирует банк, являются деньги, привлеченные им от предприятий, организаций и населения, -- обязательства банка....
-
Анализ активных и пассивных операций АО "Россельхозбанк" Далее хотелось бы рассмотреть основные финансовые показатели деятельности АО "Россельхозбанк" и...
-
Оценка достаточности капитала банка и выполнение других нормативов Проблема определения достаточности капитала банка на протяжении длительного времени...
-
Система коэффициентов, используемых для оценки уровня прибыли банка Использование достаточно информативных финансовых коэффициентов (путем сравнения...
-
Описание модели и данных Обработку панельных данных довольно удобно осуществлять при помощи пакета Stata. Он представляет собой универсальный пакет,...
-
Основы коммерческой деятельности АО "Цеснабанк" - Анализ деятельности коммерческого банка
Целью любого коммерческого банка является получение прибыли от коммерческой деятельности, которая выражается между доходами и расходами в деятельности...
-
СТРАХОВАНИЕ - Организация деятельности коммерческого банка "Югра"
Заемщикам кредитов под залог имущества В соответствии с условиями кредитного договора и программами кредитования Банка (в том числе ипотечного) имеющееся...
-
Банковская услуга - это совокупность коммерческих операций, представляющая законченный комплекс услуг, удовлетворяющих какую-либо потребность клиента....
-
Динамика собственных средств ООО "Планета" представлена в табл. 3. Таблица 3. Динамика собственных средств ООО "Планета" Наименование показателя На...
-
Сбербанк России обслуживает все группы корпоративных клиентов. На долю малых и средних компаний приходится более 33,9% корпоративного кредитного...
-
Долгосрочное кредитование - Анализ основных видов деятельности банка "Юниаструм"
Долгосрочное кредитование - форма предоставления кредита, которая определяется сроком погашения ссуды. Согласно Инструкции ЦБ РФ №17 в России к...
Обязательные нормативы ЦБ - Анализ деятельности ОАО "ОТП Банк"