ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ И НАСЕЛЕНИЕМ - Ссудные операции коммерческого банка
В данном параграфе мы попытаемся рассмотреть сначала именно особенности управления ссудными операциями с юридическими лицами.
Получив кредитную заявку, о которой упоминалось в предыдущих параграфах, от юридического лица, кредитный работник должен ответить на вопросы:
Является ли заемщик кредитоспособным?
Сможет ли заемщик выполнить условия кредитного договора?
Может ли банк в случае нарушения кредитного договора возместить свои средства с низким уровнем риска?
Подход к практике кредитования в разных с странах состоит в том, что для оценки кредитоспособности заемщика надо знать шесть пунктов "Шесть опор качества кредита", правило шести Си В некоторых источниках перечисляют пять Си, например, синки Дж. Ф. Мл. "Управление финансами в коммерческом банке" - 4 издание / Пер. англ. - М., Catallaxy, 1994. С. 628. Преимущество этого подхода в том, что он охватывает все необходимые направления анализа кредитоспособности клиента.
"Шесть опор качества кредита"
Character - характер заемщика
Capacity - способность заимствовать средства
Cash - денежные средства
Collateral - обеспечение
Conditions - условия
Control - контроль
Все эти пункты должны быть удовлетворительными с точки зрения кредитора.
Основной целью кредитного анализа является оценка кредитного риска - риска невыплаты предполагаемого займа в намеченные сроки. В данном случае имеется в виду и способность ослабления этого риска.
Кредитный анализ играет роль в определении структуры займа, сроков его погашения, требования залога, гарантий и, безусловно, определение процентной ставки, платы за услугу.
Наиболее распространенными видами обеспечения кредита является:
Залог активов заемщика;
Страхование кредита;
Гарантия третьей стороны.
При кредитовании под залог банк исходит из стоимости этих активов, принадлежащих заемщику, или из дохода, который можно получить от их продажи для достаточной гарантии погашения займа.
Предметы залога в зависимости от принадлежности заемщика к той или иной отрасли могут быть самыми разнообразными, поэтому становится понятно, почему кредитная политика банка накладывает ограничения на кредитование в разрезе отраслей. Банк не может принять обоснованное решения о выдаче кредита под залог, если он не обладает достаточной информацией по соответствующим активам, о рынках, где они могут быть проданы и т. п.
При инвестировании кредитов кредитный анализ усложняется. Банк большое влияние уделяет вопросам сбыта продукции, природу проблем, породивших проект, схемы финансирования.
При оценке инвестиционных проектов помимо стандартных экономических критериев, внимание уделяется таким вопросам, как возможности сбыта продукции на внешнем рынке, региональное расположение финансируемого предприятия. Считается, что в центре России эффективность размещения ресурсов ниже по сравнению с другими регионами.
Банковское кредитование в соответствии с Законом "О банках и банковской деятельности" осуществляется на условии срочности, платности и возвратности. Кредитные отношения между банком - кредитором и заемщиком оформляется и регулируется кредитным договором.
Для получения кредита заемщик - юридическое лицо предоставляет в банк четыре группы документов:
Учредительные документы, подтверждающие правомочность клиента вести определенный род деятельности. К таким документам относятся:
Учредительный договор;
Устав;
Свидетельство о регистрации;
Документы, удостоверяющие право собственности на землю, аренды (если необходимо).
Банк может запросить сведения о руководстве и главном бухгалтере предприятия-заемщика. Сведения о руководстве предприятия, принимающего на себя ответственность за кредитную сделку, являются базой для правового обеспечения возвратности кредита., в связи с тем, что с момента введения в действие УК (Уголовного Кодекса)РФ персонифицируется ответственность за предумышленное непогашение банковского кредита. Таким образом, с введением с 1-ого января 1997 года в действие УК РФ Уголовный Кодекс РФ от 13.06.1996 №63 - ФЗ (принят ГД ФС РФ от 24.05.1999), ред. от 09.06.1999 г. начался переход кредитования коммерческими банками своих заемщиков на новый уровень правового обеспечения возвратности кредита.
Бухгалтерская отчетность юридического лица характеризует финансовое состояние предприятия:
Баланс предприятия;
Отчет о финансовых результатах;
Выписки по счетам, которые открываются в других банках.
Документы по конкретному кредитуемому предприятия, отражающие цель кредита, целесообразность и эффективность кредитуемого мероприятия.
Технико-экономическое обоснование (ТЭО);
Копи контрактов, договоров, включая договоры аренды и другие, относящиеся к этому мероприятию;
Прибыли и рентабельность кредитуемого мероприятия.
Документы по обеспечению возвратности кредита. Наиболее очевидной формой обеспечения инвестиционного кредита является участие банка в капитале предприятия, оформленное передачей банку или его дочерней компании пакета акций. Что же касается залога, то его предметом может быть движимое и недвижимое имущество, а также имущественные права. В банковской практике часто используется в качестве залога объекты недвижимого имущества. По общему правилу залог обеспечивает требование в том объеме, какой оно имеет к моменту удовлетворения, включая проценты, неустойку, штрафные санкции, возмещенные убытки и т. д.
Общая часть Гражданского Кодекса предусматривает два режима обращения взыскания на заложенное имущество - в судебном и во внесудебном порядке.
Без обращения в суд удовлетворение требований залогодержателя осуществляется в двух случаях:
При залоге недвижимости - на основании удостоверенного соглашения залогодержателя с залогодателем после возникновения оснований для обращения взысканий на предмет залога (п. 1 ст. 349 ГК РФ)
При залоге движимого имущества (если оно было передано залогодержателю) - на основании соглашения залогодателя с залогодержателем, заключенное в любое время.
Если заемщик имеет репутацию аккуратного плательщика, может быть открыта "кредитная линия" - т. е. получение ссуды по мере необходимости в пределах заранее оговоренной суммы и установленного лимита, за счет которых принимаются к оплате группа договоров и коммерческих контрактов.
Размер кредитной линии, сроки ее использования, периодичность ее погашения обуславливается заключенным договором и оговоренным кредитным договором на ее открытие.
В случае, когда при кредитовании крупных целевых программ банк не может удовлетворить кредитную заявку заемщика полностью из-за недостаточности кредитных ресурсов, банк может выдать ссуду с другим банком на основании Соглашения о совместном кредитовании.
В случае ухудшения финансового положения заемщика, использования кредита не по целевому назначению, уклонения от контроля банка, недостоверность отчетности, банк имеет право прекратить выдачу кредита и досрочно взыскать выданную ссуду и проценты по ней. Если же заемщик не выполняет обязательства по уплате долга по истечении 3-х месяцев со дня наступления срока их исполнения, банк вправе обратиться в Арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) заемщика. Под несостоятельностью (банкротством) понимается признанная арбитражным судом или объявленная должником неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" от 08.01.1998 №6-ФЗ, принят ГД СФ РФ 10.12.1997.
В мировой практике выделяются следующие виды контроля:
Принцип четырех глаз - проверка правильности подписания документов;
Принцип кредитной компетенции - разграничение ответственности;
Принцип надзора - контроль за деятельностью предприятия после получения кредита.
На этапе наблюдения и контроля за кредитами координационная структура банка имеет большое значение. В соответствующих условиях каждой индивидуальной ссуды целесообразным является составление плана мероприятий по наблюдением за кредитом с выделением ролей каждого подразделения (кредитного отдела, юридического отдела, службы безопасности). В нашей стране в настоящее время банкам не всегда удается эффективно решать вопросы стратегического планирования, анализа, и правового обеспечения ссудных операций (особенно это затрагивает деловые ссуды, потребительские ссуды и кредитование недвижимости). В результате банки не создают для себя надежной защиты от кредитного риска.
УПРАВЛЕНИЕ ССУДНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ С НАСЕЛЕНИЕМ
Для кредитования населения характерны невысокие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению.
При обработке заявки на кредит частным лицам, уделяется внимание субъективным характеристикам заемщика, т. е. оценка его моральных качеств. Помимо этого в мировой практике заемщик может предоставить в банк расчетные документы, отражающие его финансовое положение. Банк проводит стандартную оценку кредитоспособности заемщика посредством различных методик скоринга, которые сводятся к тому, что банк предоставляет перечень характеристик заемщику, оценивая их различным количеством баллов. Набранные баллы отражают степень кредитоспособности заемщика.
Для российских банков критерием принятия решения о кредитовании частного лица является наличие твердого обеспечения кредита. Но, по нашему мнению, при кредитовании заемщика банк должен исходить из приоритета погашения кредита залогом, а не возможности реализации обеспечения. Для этого банк должен рассматривать такие субъективные характеристики как образование, вид деятельности, должность, семейное положение, судимость и другие.
При кредитовании частных лиц особое значение приобретает быстрота принятия решения о кредитовании, т. к. частное лицо обращается с просьбой о кредите тогда, когда возникает срочная необходимость в различных проплатах.
Особым моментом контроля является контроль за целевым использованием ссуженных средств. Особенностью кредитования частных лиц является то, что при данном виде кредитования не возникает необходимости тщательного наблюдения за оборотом прокредитованных средств, в отличие от заемщиков-банков и юридических лиц по причине использования денежных средств на потребительские цели, а не вовлечение их в хозяйственный цикл. Для наблюдения за кредитом банку достаточно осуществлять периодическую оценку кредитоспособности заемщика, следя за своевременностью его платежей по кредиту и за изменением качества обеспечения.
Похожие статьи
-
Кредитование юридических лиц - Организация работы коммерческого банка (на примере ООО "Планета")
Рассмотрим процесс кредитования ООО "Планета". Вопросы кредитования в кредитно-кассовом офисе ООО "Планета" находятся в компетенции следующих должностных...
-
2.2 Анализ кредитования физических и юридических лиц - Анализ кредитной политики коммерческого банка
В данном параграфе будем анализировать кредитный портфель ОАО "СКБ-банка" относительно физических лиц в целях сужения предмета исследования. На...
-
Непосредственно кредитный процесс начинается со дня выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы,...
-
Система кредитования - совокупность элементов, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов, включает в себя элементы, которые имеют связь...
-
СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ ССУДНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ 1. ВИДЫ ССУДНЫХ ОПЕРАЦИЙ Коммерческий банк, привлекая свободные денежные средства, высвобожденные в хозяйственном...
-
Ссуда, кредит, заем - их современное трактование Когда в экономической литературе рассматривается проблема кредитных отношений, обычно термины "заем",...
-
1.1 Кредитование физических и юридических лиц в КБ Кредит - это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о...
-
Кредитование юридических лиц - Коммерческие банки
Ссудные операции - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с...
-
Кредитная документация Кредитная документация - это составляемые клиентом и банком документы, которые сопровождают кредитную сделку с момента обращения...
-
Технологическая процедура выдачи кредита коммерческим банком Представляется необходимым исследовать данную тему в непосредственной привязке с...
-
Кредитование юридических лиц - Деньги, кредит, банки
Лекция 6. Кредитование юридических лиц Основные понятия: Система кредитования; субъект кредитования; заемщик; классификация субъектов кредитования;...
-
Кредитные операции. Банковский кредит - это экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам денежные средства с условием их...
-
Понятие кредитного процесса - Место и роль кредитных операций в деятельности коммерческих банков
Процесс управления ссудными операциями коммерческого банка представляет собой составную часть процесса управления банком в целом. Управление ссудными...
-
Рассмотрим основные моменты потребительского кредитования ОАО КБ "Восточный". ЦельВыработка условий и процедур для максимально оперативного принятия...
-
Кредитование физических лиц: сущность, понятие и значение в деятельности коммерческих банков. Кредитная политика - основа организации кредитного процесса...
-
Виды активных операций КБ, Кредитные операции - Управление активами коммерческого банка
Как следует из предыдущего раздела в состав активных операций входят следующие виды операции: кредитные, инвестиционные, расчетно-кассовые и прочие...
-
Классификация кредитных операций - Кредитная политика коммерческого банка
Кредитные операции Активные операции Пассивные операции 1. Кредитование клиентов 6. Депозиты клиентов 2. Кредитование других банков 7. Депозиты банков 3....
-
Организация системы краткосрочного кредитования и долгосрочного кредитования Организация кредитования Все вопросы, связанные с осуществлением и...
-
Переход России к рыночным отношениям обусловил изменения в организации кредитных отношений. Особенностью современной системы кредитования является то,...
-
Кредитование юридических лиц - Анализ кредитной политики коммерческого банка
Юридическим лицам ОАО "СКБ БАНК" предоставляет следующие услуги кредитования: Овердрафт - для финансирования краткосрочных кассовых разрывов в случае...
-
Экономическая сущность и функции потребительского кредита Потребительская форма кредита исторически возникла вначале развития кредитных отношений, когда...
-
ВВЕДЕНИЕ - Ссудные операции коммерческого банка
Для отечественной банковской системы, находящейся в стадии перехода к экономическому росту, характерно стабильное увеличение величины кредитов,...
-
Виды кредитования населения Кредитование физических лиц в России в современных условиях осуществляют главным образом сберегательные и ипотечные банки....
-
ПРОБЛЕМЫ АВТОКРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ Кредитование физических лиц является весьма значимой для банков операцией. Однако...
-
Пути снижения банковских рисков при осуществлении кредитных операций Кредитные операции являются одним из самых важных и значимых направлений в...
-
Понятие кредитных операций, виды банковских ссуд - Кредитная политика коммерческого банка
Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях...
-
Кредитные отношения коммерческих банков - Кредитные операции банка
В процессе развития кредита и банков выявился очевидный факт, что характерной особенностью и обязательным элементом существования и применения кредита...
-
ООО "РУСФИНАНСБАНК" специализируется на потребительском кредитовании физических лиц и предлагает следующие направления: кредит на приобретение...
-
Разновидностью банковского целевого потребительского кредитования физических лиц, является автокредитование. Кредитование основано на...
-
Валютный счет представляет собой вид банковского счета, открываемого уполномоченным банком клиенту, для учета средств клиента в денежных единицах...
-
Кредитная документация Организация кредитного процесса предполагает создание внутренней нормативной базы банка (инструкции, правила) на основе...
-
Введение - Кредитование юридических лиц в коммерческом банке Российской Федерации
Тема данной выпускной квалификационной работы "Кредитование юридических лиц в коммерческом банке РФ (на примере ПАО Сбербанк России)" чрезвычайно...
-
ОПЕРАЦИЯМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 1. УПРАВЛЕНИЕ ССУДНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ. СОСТАВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ УПРАВЛЕНИЯ ССУДНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ В настоящее время внимание вызывает...
-
Классификация ссудного портфеля коммерческого банка - Сущность управления ссудным портфелем
Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по...
-
Состав и структура кредитного портфеля коммерческого банка Одним из наиболее важных элементов деятельности коммерческого банка является формирование...
-
Понятие кредитоспособности заемщика и методы ее определения Кредитоспособность - наличие у заемщика предпосылок, возможностей получить кредит и...
-
Координация банковских операций Функции банков реализуются через их операции. Операции коммерческих банков делятся на три группы: пассивные, активные и...
-
Заключение - Место и роль кредитных операций в деятельности коммерческих банков
Основным направлением кредитной политики коммерческих банков в 1999г. оставалось краткосрочное кредитование. Наиболее распространенной формой...
-
Совершенствовать кредитные операции можно различными путями. Одним из направлений является применение разнообразных форм кредитования, использование...
-
Учет кредитных операций банка - Учет в коммерческих банках
Банковские кредиты: элементы кред. политики, этапы процесса кредитования, документы, предост. клиаентами на получение кредита, методика по выдаче...
ЮРИДИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ И НАСЕЛЕНИЕМ - Ссудные операции коммерческого банка