Трастовые, факторинговые и форфейтинговые операции банков, Трастовые операции коммерческих банков - Банковское дело

Трастовые операции коммерческих банков

Траст - доверие. Трастовые (доверительные) услуги - это услуги по распоряжению имуществом. Получение заработной платы, стипендии по доверенности. Коммерческие банки действуют от имени клиентов (собственников) Коммерческому банку для трастовых услуг требуется специальная лицензия. Трастовые отделы выполняют функции депозитария, т. е. хранения акций, могут выполнять временное управление делами фирмы. Траст-отделы коммерческих банков действуют по поручению клиентов на правах доверенного лица и осуществляют операции, связанные в основном с управлением собственность клиентов. Банки совершают доверительные операции для частных лиц, предприятий фирм, благотворительных фондов и прочих учреждений.

Персональный траст может включать:

    - траст по передаче имущества в наследство; - завещательный траст; - опека или попечительство над имуществом недееспособных лиц; - прижизненный траст (распоряжение имуществом); - управление расчетами клиента; - сейфовые услуги.

Траст юридических лиц включает:

    - управление портфелем ценных бумаг; - планирование и отчетность по операциям; - выполнение кассовых расчетов; сейфовые услуги; - управление активами; - администрирование.

Комиссионное вознаграждение может состоять: ежегодного взноса с основной суммы переданного в управление имущества; ежегодных отчислений части дохода, полученного от переданного в управление имущества; разового взноса по окончании срока договора с основной суммы имущества, переданного в доверительное управление. Преимущества для банка:1)трастовые операции дают возможность скрывать сращивание банковского капитала с нефинансовым; 2)служат источником дополнительного дохода; 3)способ приобретения контроля над крупными фирмами; 4)минимальное вложение собственных средств банка.

2. Факторинг - разновидность торгово - комиссионной операции, сочетающаяся с кредитованием оборотного капитала клиента, покупка банком счет-фактур поставщика на отгруженную продукцию и передача банку права требования платежа с покупателя продукции.

Сущность операции состоит в том, что предприятие - поставщик предъявляет своему покупателю платежные документы, указывая, что деньги должны поступить на счет отдела факторинга. Одновременно последнему представляется один экземпляр документов, на основании которых он перечисляет деньги со своего счета на счет поставщика, а в последствии контролирует своевременность получения платежа от покупателя.

    1 - заключение договора о факторинговом обслуживании; 2 - поставка товара с отсрочкой платежа; 3 - выплата досрочного платежа (до 90% от суммы поставленного товара) сразу после поставки; 4 - оплата за поставленный товар; 5 - выплата остатка средств (от 10%-после оплаты покупателем) за вычетом комиссионного вознаграждения фактора.

Факторинг бывает:

    - открытым - дебитор (покупатель) уведомляется о факторинговой сделке между поставщиком и банком; - закрытым - когда покупатель не осведомлен.

Применение факторинга ускоряет получение платежей, гарантирует погашение задолженности, снижает расходы по ведению счетов. Основной принцип факторинга состоит в том, что банк покупает у своих клиентов их требования к своим клиентам, и в течение 2-3 дней оплачивает от 70 до 90% требований в виде аванса, остающиеся 10-30% клиент получает после того, как к нему поступит счет от клиента.

Факторинг - это сравнительно новый вид услуг в области финансирования, предназначенный, в первую очередь, для новых мелких и средних предприятий. Продажа дебзадолженности может происходить или с правом или без права регресса, т. е. обратного требования к поставщику.

Форфейтинг - метод предоставления среднесрочного экспортного финансирования, покупка долга, выраженного в оборотном документе (переводной или простой вексель) у кредитора на безвозвратной основе.

Покупатель долга (форфейтер) принимает на себя обязательство об отказе - форфейтинге - от своего на обращение регрессивного требования к кредитору при невозможности получения удовлетворения у должника.

Экспортер основных средств ищет иностранного покупателя, который хочет получить среднесрочный кредит для финансирования покупки, где покупатель выплачивает сумму регулярными взносами от 3 до 5 лет.

Форфейтинг связан с учетом среднесрочных простых и переводных векселей. Учет векселей проводится по фиксированным ставкам. Форфейтинг обеспечивает экспортеру немедленную оплату экспорта, а иностранному покупателю предоставляет среднесрочный кредит от банка-форфейтинга с погашением в рассрочку.

Совершение сделки происходит в несколько этапов:

    1. Подготовка сделки. Экспортер, банк экспортера или импортер выступают инициатором сделки. Для экспортера очень важно определить требования форфейтера к гарантии, и примерный размер дисконта. Без этого экспортер не в состоянии точно определить цену контракта. 2. Рассмотрение заявки. Здесь определяется характер сделки (финансовая или товарная), поскольку в случае продажи финансовых бумаг, обязательным является предварительное уведомление об этом. 3. Сбор информации о предполагаемой сделки (валюта, срок финансирования, импортер, экспортер, их местонахождение). 4. Кредитный анализ и называет твердую цену экспортеру. 5. Оформление документов. Экспортер готовит серии переводных векселей или подписывает соглашение о принятии простых векселей от покупателя, также получает гарантию или аваль на свои векселя.

Похожие статьи




Трастовые, факторинговые и форфейтинговые операции банков, Трастовые операции коммерческих банков - Банковское дело

Предыдущая | Следующая