ОРГАНИЗАЦИЯ ДОЛГОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ, Понятие, сущность и классификация долгосрочных кредитов - Долгосрочные формы банковского кредитования и особенности их использования

Понятие, сущность и классификация долгосрочных кредитов

Долгосрочный кредит - это кредит, срок, погашения которого превышает 3 года. Он обслуживает потребности в средствах, для формирования основного капитала, финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных средств. Это более рискованные ссуды, поэтому банк идет на долгосрочное кредитование, при разработке ссудной политики исходя из собственных соображений:

    -удержать отрасль как клиента; -получить дополнительную прибыль.

Объектами долгосрочного кредитования могут быть:

    - капитальные вложения предприятий на затраты по строительству, реконструкции и техническому перевооружению производственного и социального назначения; - приобретение техники, оборудования, транспортных средств и зданий; - создание совместных предприятий.

Долгосрочные ссуды выгодны как мелким, так и крупным предприятиям. Заемщик может использовать долгосрочную ссуду, планируя погасить ее через несколько лет за счет реализации займа, выигрывая на разнице процентных ставок.

К целям долгосрочного кредитования относятся:

    - приобретение оборудования, необходимого для технического перевооружения, модернизации, расширения существующего и создания нового производства; - выполнение строительно-монтажных работ, связанных с возведением, реконструкцией или техническим перевооружением промышленных объектов; - строительство жилья всех типов, торговых, офисных, многофункциональных комплексов, объектов сферы здравоохранения, образования, искусства; - проекты в области дорожного строительства; - разработка месторождений полезных ископаемых с целью их коммерческой эксплуатации; - приобретение объектов недвижимости формирование оборотного капитала в рамках реализации инвестиционных проектов; - возмещение ранее понесенных заемщиком затрат.

К источникам долгосрочного кредитования относятся:

    - акционерный капитал (УК, фонды банка) и нераспределенная прибыль; - долгосрочные займы (кредиты банков и эмиссия облигаций); - депозиты на срок выше одного года.

Долгосрочное кредитование осуществляется на основании кредитного договора и договора об открытии невозобновляемой кредитной линии; генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

Кредитный договор заключается с заемщиком при условии единовременного зачисления суммы кредита на расчетный или текущий валютный счет заемщика.

Банк не принимает к кредитованию убыточные, низкорентабельные и некоммерческие проекты.

Процентная ставка устанавливается на договорной основе, на которую влияют следующие факторы:

    -издержки привлеченных средств; -степень риска; -срок погашения ссуды; -расходы по оформлению и контролю; -ставки других банков; -ставки на рынке ценных бумаг; -характер отношений между банками и заемщиком; -норма прибыли, которая может быть получена при инвестировании в другие активы.

Выдача долгосрочных ссуд может производиться единовременно или поэтапно по мере выполнения строительно-монтажных работ. Конкретные сроки и периодичность погашения долгосрочных ссуд зависят от следующих факторов:

    -окупаемость затрат; -платежеспособность, финансовое состояние и другие показатели заемщика; -кредитный риск; -необходимость ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов;

Классификация нужна, прежде всего для статистики, анализа, принятия управленческих решений в банковской сфере, а также для информирования как имеющихся, так и потенциальных клиентов.

Долгосрочные кредиты классифицируются:

    1. По методам предоставления кредитов:
      - в разовом порядке; - в соответствии с открытой кредитной линией; - гарантийные (с заранее обусловленной датой предоставления, по необходимости, с взиманием комиссии по обязательству).
    2. По срокам погашения:
      - одновременно; - в рассрочку; - досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика); - с регрессией платежей; - после окончания условленного периода (месяца, квартала).
    3. По характеру и способу уплаты процента:
      - с фиксированной процентной ставкой; - с плавающей процентной ставкой; - с уплатой процентов по мере использования заемных средств /обычные ссуды/; - с уплатой процентов одновременно с получением заемных средств /дисконтный кредит/.
    4. По отношению к валюте кредита:
      - в национальной валюте; - в иностранной валюте.

Классифицируя кредиты на те или иные группы и виды, могут использоваться и другие критерии.

В заключение, следует отметить, что долгосрочные кредиты играют особую роль в экономике страны. Они связаны с вложением средств в реальный сектор экономики и могут служить одним из главных источников повышения технического уровня производства, а отсюда и повышения конкурентоспособности выпускаемой продукции. Также долгосрочное кредитование стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Долгосрочный кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

Похожие статьи




ОРГАНИЗАЦИЯ ДОЛГОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ, Понятие, сущность и классификация долгосрочных кредитов - Долгосрочные формы банковского кредитования и особенности их использования

Предыдущая | Следующая