Операции с ценными бумагами и иностранной валютой - Расчеты с физическими лицами Сбербанка России

Важным направлением деятельности Сберегательного банка являются операции с ценными бумагами. К ценным бумагам Сберегательного банка относятся бумаги, выпускаемые самим банком (акции, облигации, сберегательные и депозитные сертификаты, векселя), и ценные бумаги, которые банк принимает на хранение либо размещает. Наиболее распространенными собственными ценными бумагами Сберегательного банка являются акции и облигации, которые в зависимости от порядка регистрации и передачи владельцу подразделяются на именные и на предъявителя. Исходя из различий в способе выплаты дивидендов выделяют простые (обыкновенные) и привилегированные акции.

Привилегированные акции пользуются важной льготой - правом на получение дивидендов. Величина выплаты фиксируется в процентах от номинальной стоимости акции. Например, если банк получил прибыль, недостаточную для выплаты дивиденда, то сумма выплачивается из резервного фонда.

Обыкновенные акции выпускаются именные и на предъявителя. Банк может использовать несколько вариантов выплаты дивидендов акционерам. Если акция имеет купоны, то операция по выплате дивидендов совершается по предъявлении купонов. Если у акции нет купона, то банк открывает на своем балансе счета всем акционерам и зачисляет на них начисленные дивиденды. Возможно начисление дивидендов в других банках на открытые акционерам лицевые счета.

Расширение инвестиционной деятельности банка требует активизации такой операции с ценными бумагами, как выпуск облигаций. Они дают возможность банкам сформировать ресурсы долгосрочного характера, а владельцам облигаций - получать фиксированный доход в виде процента в период срока действия займа.

Также Сберегательный банк осуществляет операции с другими видами ценных бумаг. Наибольшее распространение среди этих операций занимают расчеты по векселям, сберегательным и депозитным сертификатам и др. Вексельные операции Сбербанка включают: учет векселей; выдачу ссуд до востребования по специальному ссудному счету под обеспечение векселей; принятие векселей на инкассо для получения платежей и оплаты векселей в срок. [25]

Учет векселя состоит в том, что векселедержатель передает (продает) его банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму с вычетом за досрочное получение определенного процента от этой суммы (т. е. дисконта). Банки могут открывать предприятиям, организациям и другим клиентам специальные ссудные счета и выдавать по ним кредиты, принимая в их обеспечение векселя. Специальный ссудный счет является счетом до востребования, так как бессрочность ссуды дает банку право в любой момент потребовать полного или частичного погашения или предоставления дополнительного обеспечения по ссуде.

Банк выполняет поручения векселедержателей по получению платежей по векселям в срок и тем самым берет на себя ответственность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Если платеж поступит, то вексель возвращается должнику. При непоступлении платежа вексель возвращается кредитору, но с протестом в неплатеже. Следовательно, банк отвечает за последствия, возникающие вследствие упущения протеста.

Сберегательный банк выпускает простой (процентный и дисконтный) рублевый и простой (процентный и дисконтный) валютный векселя.

Простой вексель Сбербанка России - это ценная бумага, содержащая письменное безусловное долговое абстрактное обязательство, выданное Сбербанком другой стороне. Доходы векселедержателя по процентному векселю формируются за счет процентов, начисляемых на вексельную сумму. Процентные ставки по процентным векселям определяет Комитет Сбербанка РФ по процентным ставкам путем установления предельных процентных ставок привлечения ресурсов под процентные векселя. Расчет дохода производится на момент погашения векселя, включая дату погашения с учетом указанных в векселе процентных ставок.

Другими видами ценных бумаг, выпускаемых Сберегательным банком России, являются депозитные и сберегательные сертификаты. Сертификат - ценная бумага на предъявителя. Доход выплачивается в виде процента, фиксированного банком. Сертификаты продаются по курсовой стоимости. Сберегательный сертификат выдается физическим лицам, тогда как депозитный является обязательством банка по выплате размещенных у него депозитов и доходов по ним и выдается юридическим лицам.

Сберегательный сертификат является обязательством сберегательного банка по выплате размещенных у него средств и доходов по ним вкладчику - физическому лицу. Доход по сберегательному сертификату выплачивается в виде процентов от его номинальной стоимости, размер которого устанавливается Сберегательным банком РФ.

Валютные операции (валютные сделки) - вид банковской деятельности по купле-продаже иностранной валюты.

В западных странах валютные операции совершаются банками по поручению клиентов или по инициативе самих банков и обслуживают международную торговлю и движение ссудного капитала. Валютные операции осуществляются с целью приобрести необходимую иностранную валюту, избежать возможных убытков, а также для получения спекулятивной прибыли на разнице в курсах валют.

В нашей стране до недавнего времени существовала валютная монополия, когда операции по покупке валюты у организаций и граждан, а также по продаже им иностранной валюты являлись исключительным правом государства. С принятием Закона "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 2 декабря 1990 г. все коммерческие банки получили потенциальное право выполнять валютные операции. Для практической реализации данного права достаточно получить лицензию в Центральном банке России. Причем генеральная лицензия на выполнение валютных операций отличается от обычной лицензии лишь тем, что банк, имеющий генеральную лицензию, выполняет международные расчетные и кредитные операции по корреспондентским счетам, непосредственно контактируя со своим иностранным партнером. Банки, имеющие обычную лицензию, выполняют аналогичный круг валютных операций, но вынуждены для этого обращаться к посреднику - в банк с генеральной лицензией. Это практически единственное отличие банков, ведущих валютные операции.

Сберегательный банк Российской Федерации как банк с генеральной лицензией выполняет весь перечень операций по валютному обслуживанию клиентов - ведет их валютные счета и осуществляет расчеты, выполняет перечисления в инвалюте и т. п.

Сберегательный банк принимает средства в национальной и иностранной валюте на текущие счета и во вклады от отечественных и иностранных физических и юридических лиц и организаций. При открытии и ведении текущих счетов и вкладов Сберегательный банк руководствуется действующим законодательством, инструкциями и другими нормативными документами Министерства финансов и Центрального банка. Сберегательный банк открывает текущие валютные счета граждан нашей страны и иностранных граждан, с которыми разрешается свободная выдача и перевод инвалюты за границу; открывает текущие счета в рублях иностранных физических и юридических лиц и международных организаций, а также расчетные и текущие счета в рублях организаций нашей страны для покупки иностранной валюты. Тайна об операциях по счетам и вкладам, их сохранность и выдача по первому требованию владельца гарантируются банком.

Все валютные операции по текущим счетам и связанные с ними расчеты осуществляются по курсу, устанавливаемому банками самостоятельно с учетом курса Московской межбанковской валютной биржи, который действует на день совершения операции. При ведении операций в расчетных (клиринговых) валютах применяется курс соответствующей иностранной валюты. Сберегательный банк при совершении валютных операций по счетам удерживает комиссионное вознаграждение, а также почтово-телеграфные расходы.

Счет физическому лицу открывается, как правило, при поступлении в банк первоначального взноса. Валютные счета открываются на сумму не менее 5 долл. США. Выплата средств со счета осуществляется лишь в пределах имеющегося на счете остатка. Счет открывается по представлении клиентом заполненной квитанции, карточки с образцами подписей и других документов, предусмотренных в соответствующих инструкциях.

Счета, открытые в Сберегательном банке, закрываются: по заявлению владельца счета; при наступлении обязательств, указанных в режиме счета; при систематическом нарушении владельцем счета режима счета; в случае ликвидации юридического лица, на имя которого или представительству которого открыт счет. При закрытии счета владелец счета обязан возвратить банку чековую книжку с неиспользованными чеками. В отделениях банка открытие и закрытие счетов, выдача справок по счетам и перечисление средств с "неподвижных счетов" производятся по письменному распоряжению управляющего отделением и с контрольной подписью главного бухгалтера или его заместителей.

Перечисленные выше услуги банка - лишь небольшая часть спектра банковских операций и услуг по обслуживанию частных клиентов. Современные банки стремятся всемерно расширять число и повышать качество выполняемых ими операций с тем, чтобы привлечь больше клиентов и повысить свою доходную базу. Сберегательный банк занимается кредитно-расчетным обслуживанием хозяйственных структур, осуществляет валютные операции по расчетам клиентов с иностранными партнерами. С переходом к рыночным отношениям Сберегательный банк РФ способствует инвестированию сбережений населения в экономику через участие в рынке ценных бумаг либо напрямую путем приобретения средств производства и самостоятельной предпринимательской деятельности. Сбербанк сосредоточивает значительный объем депозитов и выполняемых операций, имеет широкую сеть учреждений, филиалов, значительную численность персонала.

Глава II

Похожие статьи




Операции с ценными бумагами и иностранной валютой - Расчеты с физическими лицами Сбербанка России

Предыдущая | Следующая