Классификация депозитов по различным критериям - Пассивные операции коммерческих банков
Депозитные счета могут быть самыми разнообразными, и в основе их классификации имеются такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т. д.; однако наиболее часто в качестве критериев выступают следующие категории:
- - условия внесения, использования и изъятия средств; - категории вкладчиков; - вид процентной ставки; - сроки; - валюта депозита; - указания получателей средств.
В зависимости от условий внесения, использования и изъятия средств депозиты подразделяются на: депозиты до востребования, срочные депозиты и сберегательные депозиты.
Депозиты до востребования (текущие вклады) вносятся в банк без указания срока хранения. Они выдаются по первому требованию вкладчика. К депозитам такого вида относятся средства, находящиеся на расчетных, текущих, чековых, карточных счетах. Средства на таких счетах могут зачисляться и сниматься либо частично, либо полностью, причем как в наличной, так и безналичной форме. Эти счета могут быть процентными, а могут идти и без начисления процентов. Основная функция депозитов до востребования - это обслуживание платежного оборота. Данный тип вкладов наименее удобный для банков, так как он подвержен фактору внезапного изъятия.
Срочные депозиты вносятся в банк в определенной сумме, и изъять их можно только полностью по истечении определенного срока, указанного в договоре. В отличие, от сберегательных депозитов, на срочные депозиты нельзя внести дополнительные денежные средства, как и нельзя выдать лишь часть суммы. По депозитам данного вида обычно выплачивается процентная ставка, превышающая процентную ставку по депозитам до востребования. Чаще всего, чем дольше срок вклада, тем выше проценты по нему. Если возникла необходимость изъятия средств с вклада до истечения его срока, то в таком случае вместо установленной процентной ставки выплачивается ставка как по депозиту до востребования. Основной функцией этого вида депозита является накопление средств.
Сберегательные депозиты фактически представляют собой разновидность срочных вкладов. Они тоже вносятся на определенный срок, и их функция состоит в накоплении денежных средств. Как уже было упомянуто, особенностью сберегательных депозитов является возможность произвести вкладчиком дополнительные взносы. По этому типу вкладов тоже выплачивается повышенная ставка процента, но проценты начисляются на суммы, которые хранились на счете определенный срок. Сберегательные депозиты тоже имеют свою классификацию. Они подразделяются на: целевые, условные, с ежемесячной выплатой процента и т. д.
По категориям вкладчиков депозиты разделяют на: депозиты физических лиц, юридических лиц. При этом депозиты юридических лиц включают в себя и депозиты, внесенные нефинансовыми предприятиями и организациями, банками (межбанковские депозиты). Существование последнего типа вклада (межбанковского) обусловило деление депозитов на активные и пассивные. Пассивные депозитные операции направлены на привлечение средств в банк, а активные - на размещение временно свободных средств банка в других банках. На таких активных депозитных операциях основана система межбанковских расчетов: внесение коммерческими банками депозитов на корреспондентские счета в центральный банк.
По виду процентной ставки депозиты подразделяются на депозиты с фиксированной в договоре процентной ставкой (когда процентная ставка не изменяется в течение всего срока депозита) и на депозиты с "плавающей" процентной ставкой (в таких случаях в договоре оговаривается право банка на изменение ставки в течение срока депозита).
В зависимости от срока внесенного депозита различают: краткосрочные - сроком до одного года, среднесрочные - от одного года до трех и долгосрочные - срок депозита превышает три года.
По валюте депозита различают вклады: в национальной валюте, в иностранной валюте, мультивалютный (конвертируемый - депозит вносится в одной валюте, а погашается в другой).
В зависимости от указания получателя средств принято выделять именные депозиты, в таких случаях в свидетельстве о внесении вклада указано имя получателя средств, и на предъявителя, когда имя не указывается.
Похожие статьи
-
Понятие, роль и классификация депозитов в формировании ресурсной базы коммерческого банка Для банков вклады - это главный вид их пассивных операций и,...
-
Экономическая сущность банковского депозита Депозитные операции являются одними из основных банковских операций (пассивных). Прием вкладов, то есть...
-
Современные депозитные инструменты приобрели различные виды и формы и существенно дифференцированы по странам мира. Однако привлечение вкладчиков и...
-
Банковский вклад (депозит) -- денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими или юридическими лицами в кредитных...
-
Операции коммерческих банков, Пассивные операции банков - Коммерческие банки и их основные операции
Пассивные операции банков Определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободные денежные средства и размещает их на возвратной основе,...
-
ВИДЫ ВКЛАДОВ (ДЕПОЗИТОВ) - Кредитные операции коммерческого банка
Виды вкладов в банках также многообразны, хотя при их вычленении используются меньше критериев. Наиболее широко применяемый критерий - срок вкладов. В...
-
Не секрет, что большинство отечественного населения, пережив распад СССР и несколько экономических кризисов, так и не научилось доверять российскому...
-
Операции коммерческих банков, Пассивные операции банков - Коммерческие банки в Кыргызской Республике
Пассивные операции банков Определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободные денежные средства и размещает их на возвратной основе,...
-
Пассивные операции коммерческого банка - Деятельность коммерческого банка
Пассивные операции коммерческого банка - это деятельность банка по аккумулированию собственных и привлеченных средств в целях их размещения. Назначение...
-
Пассивные операции банков - Принципы банковской отчетности
Пассивные операции связаны с формированием ресурсов банка, что отражается на его пассивных счетах. Характер пассивных операций определяется видами...
-
Депозитные (вкладные) операции - это операции кредитных организаций по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок...
-
Финансово-экономические основы депозитных операций Исследуя сущность депозита в сфере банковских услуг, отмечают особенности, заключающиеся в его...
-
Пассивные операции коммерческих банков Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств,...
-
Понятие депозита в банковской практике Основная часть банковских пассивов - это заемные ресурсы, они составляют от 80 до 90%. В свою очередь, основная...
-
Управление депозитными операциями - это совокупность стратегических и тактических мероприятий, которые проводит коммерческий банк с целью привлечения...
-
Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность всех средств, имеющихся в распоряжении банков и используемых для осуществления активных...
-
Ресурсы коммерческих банков - Активные операции коммерческого банка
1. Структура ресурсной базы. 2. Собственные средства банка. 3. Привлеченные средства банка. 4. Заемные средства банка. 1. Существует несколько точек...
-
Операции ОАО " РСК БАНК", Депозиты - Деятельность ОАО "РСК Банк"
Депозиты ОАО "РСК Банк" -- участник системы защиты вкладов физических лиц в Кыргызской Республике. Система защиты банковских вкладов физических лиц в...
-
"СКБ-банк" открывает вклады как физическим, так и юридическим лицам. Таблица 5 Виды вкладов в "СКБ-банке" Для физических лиц Для юридических лиц...
-
Анализ пассивных операций коммерческого банка Совокупность обязательств коммерческого банка складывается из балансовых обязательств: привлеченных,...
-
Экономическая сущность и роль активных и пассивных операций Финансовые ресурсы банка зависят от многих условий - начиная от типа...
-
Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с...
-
Пассивные операции коммерческих банков Пассивные операции - операции по формированию банковских ресурсов. Они имеют важное значение для любого...
-
Пассивные операции в формировании структуры пассивов банка В деятельности АО "АТФ Банк" присутствуют все основные виды пассивных операций: Операции по...
-
Введение - Организация и учет депозитных операций в коммерческих банках
К депозитам относят средства, полученные банком путем заключения договора банковского счета (договора на расчетно-кассовое обслуживание) и договора...
-
Виды операций коммерческих банков Банковскими операциями по российскому законодательству являются операции, которые могут осуществлять исключительно...
-
Валютный депозит Сбербанка На конец 2014 год Сбербанк России предлагает вкладчикам 6 видов простых валютных вкладов и 3 ОнЛ@йн вклада. Вклады можно...
-
Структура и общая характеристика пассивных операций банков Сегодня банки рассматривают свои портфели активов и пассивов как единое целое, которое...
-
Кредит (от лат. Creditum - ссуда, долг) - это предоставление денег или товаров в долг на гарантированных условиях возвратности, платности и срочности....
-
Банковские депозиты - Услуги банков
Это денежные средств, помещаемые на хранение в банк на определенный срок от имени физического или юридического лица, которомы за это начисляются проценты...
-
Операции банка, Пассивные операции коммерческих банков - Коммерческие банки и их роль в экономике
Пассивные операции коммерческих банков Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит формирование ресурсов банков....
-
Таким образом, ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИИ - это действие работников банков (кредитных учреждений) по предоставлению и (или) получению кредитов, и их возврату и...
-
Особенности привлечения вкладов и депозитов - Как банки привлекают вклады и депозиты
Кредитные ресурсы банка делятся на собственные и привлеченные. Собственные ресурсы - это средство уставного, резервного, страхового и других фондов...
-
Учет депозитных операций - Учет в коммерческих банках
Депозит - Денежные средства(клиентские или другого Б)отданные на хранение в банк и которые могут быть использованы для безнал-х расчетов или получение...
-
Депозиты физических лиц, Учет операций - Сберегательный банк Российской Федерации
Сейчас Сбербанк предлагает следующие виды депозитов для физических лиц: Депозит Сбербанка России (1,25-8% годовых) Особый Сбербанка России (1,1-6,75%...
-
Ссуда, кредит, заем - их современное трактование Когда в экономической литературе рассматривается проблема кредитных отношений, обычно термины "заем",...
-
Пассивные, активные и комиссионные операции банков - Операции коммерческих банков
В деятельности банков выделяют следующие виды операций: пассивные, активные и комиссионные, включающие посреднические операции. При помощи пассивных...
-
Учет депозитных операций в банке - Учет депозитных операций в банке
Денежные средства, находящиеся на расчетном счете юридического лица, не приносят ему никакого дохода, ведь большинство банков процент по остаткам средств...
-
Ресурсы коммерческого банка - это совокупность денежных средств, которые имеются у банка и используются им для осуществления кредитных, инвестиционных и...
-
Классификация кредитных операций - Кредитная политика коммерческого банка
Кредитные операции Активные операции Пассивные операции 1. Кредитование клиентов 6. Депозиты клиентов 2. Кредитование других банков 7. Депозиты банков 3....
Классификация депозитов по различным критериям - Пассивные операции коммерческих банков