План эксплуатационных расходов - Программа развития скоростного движения РЖД

1. Затраты на оплату труда рабочих, бригадиров (включая освобожденных)

ФРабГод - итог по графе № 14 раздела 2.2. штатного расписания

ЭФот = ФРабГод (26)

ЭФот = 13421060,8 руб

2. Отчисления на социальные нужды (в размере 32 % от фонда оплаты труда рабочих)

ЭСоцстрах = 0, 32 ЭФот (27)

ЭСоцстрах = 4294739,5 руб

    3. Материальные затраты:
      - материалы и запасные части

Усредненные расходы на материалы и запчасти на основное производство можно определить следующим способом:

С МатУч = (0,40,8)Ч ЭФот (28)

С МатУч = 9394742,56 руб

Ориентировочная стоимость материалов и запчастей на единицу ремонта приведена рассчитывается умножением стоимости материалов и запчастей на основное производство на единицу ремонта на количество ремонтируемых единиц подвижного состава плюс 25% наценка торгующих организаций.

ЭМат = 1,25- С МатУч (29)

Где С МатУч - стоимость материалов и запчастей на основное производство на единицу ремонта участка, руб.

1,25 - наценка торгующих организаций в частях

ЭМат = 11743428,2 руб

    2. Общепроизводственные расходы:
      - ст. 0761 - Охрана труда и производственная санитария

Расходы по охране труда и производственной санитарии, составляют 5% затрат на оплату труда производственного персонала.:

Э От = 0, 05 ФОбщГод (30)

Э От = 712633 руб

- ст. 0765 - Содержание и эксплуатация оборудования

По этой статье рассчитывают расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, в т. ч. затраты на электроэнергию для работы оборудования

А) Расходы по содержанию оборудования принимают 0,5%, а текущий ремонт 4% от стоимости оборудования.

Стоимость оборудования принимаем по данным, полученным в результате выбора оборудования, или принимаем ориентировочную стоимость оборудования, расположенного на одном м2 площади участка (отделения) в размере 8220 руб

Соб = 8220 ЧSоб, где (31)

Соб = 8220 Ч 1050 = 7809000 руб

Sоб - площадь, занятая оборудованием

Эоб = 0,005Ч Соб (32)

Эоб = 39045 руб

ЭТр об = 0,04Ч СоБ

ЭТр об = 312360 руб

Б) Расходы по содержанию и возобновлению инструмента и инвентаря на одного производственного рабочего основных профессий принимаем 3400 -:- 3800 руб.

Эинстр=Синстр = (3400ч3800)ЧЧспОсн (33)

Эинстр=Синстр = 3600 Ч 72 = 259200 руб

В) Затраты на электроэнергию для производственных целей зависят от установленной мощности годового фонда времени работы оборудования и стоимости 1 Квт-часа определяем по формуле:

Ээ = Р уст ФобkLэ (34)

Ээ = 150 Ч 3773 Ч 0,8 Ч 0,3Ч2,11 =286597,1 руб

Где: Руст - расчетная мощность, полученную при выборе оборудования участка (отделения)

Ф - годовой фонд работы оборудования (см. расчет на стр. 4)

- коэффициент загрузки оборудования по времени (принимаем 0,8)

К - средневзвешенный коэффициент спроса (принимаем 0,3).

LЭ - стоимость 1 Квт - ч электроэнергии для производственных целей (принимаем 2,11 руб.)

Г) Расходы на сжатый воздух, пар, воду и кислород для производственных нужд принимаем в размере 1 % от стоимости материалов и запчастей:

Эпр = 0,01Ч С МатУч (35)

Эпр =93947,4 руб

- ст. 0768 - Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения.

По этой статье рассчитывают расходы на отопление, освещение и воду для бытовых и хозяйственных нужд, текущий ремонт производственных зданий, сооружений и инвентаря.

А) Затраты на отопление определяем по формуле:

V-g-T - CОт

ЭОт = (36)

I 1000

Где, V - объем здания отделения

G - удельный расход тепла в ккал/час на 1 м3 (принимаем 15 ккал/час)

Т - количество часов отопительного периода (для Карелии принимаем 237-24=5688 ч.);

СПт - стоимость одной тонны пары (принимаем 517 руб.)

I - теплота испарения (принимаем 540 ккал)

Руб

Б) Затраты на освещение отделения определяем по формулам:

W-T-С - К

ЭОсв = (37)

1000

W - суммарная мощность светильников, полученная при расчете

Т осв. - время освещения (для двухсменной работы принимаем 2800 часов, при круглосуточной 4200 часов)

К - коэффициент спроса (принимаем 0,75)

С - стоимость одного Квт-часа электроэнергии (принимаем 2,11 рубля)

Руб

Б) Затраты на воду для бытовых и хозяйственных нужд определяем по формуле:

Ч СП Ч(У 1 + У 2)Ч 365 Ч С в

Эв = (38)

1000

Где R Сп. - списочное количество работников отделения.

У1- удельный расход воды для хозяйственно-бытовых нужд (принимаем 25 литров на человека).

У2 - удельный расход воды для душа (принимаем 40 литров на человека).

365 - количество рабочих дней в году.

С В - стоимость 1 м3 воды (принимаем 270 руб.).

Руб

В) Расходы на текущий ремонт зданий и сооружений планируют в размере 4,5% от стоимости здания. Ориентировочная стоимость 1 м2 здания принимаем 12000-14000 руб.

Стоимость зданий

Сзд = (12000ч14000)ЧSотд (39)

Сзд = 1300 Ч 1584 =1544400 руб

Эксплуатационные расходы:

ЭздТР = 0,045Ч Сзд (40)

ЭздТР = 69498 руб

- ст. 0771 - Амортизация основных средств производственного назначения

По этой статье учитывают амортизационные отчисления на производственные основные фонды. Расходы по этой статье определяются в зависимости от стоимости основных производственных фондов и норм амортизационных отчислений.

Нормы отчислений на возобновление и капитальный ремонт зданий принимают 2,8%, оборудования 12%.

ЭаЗд= 0,028Ч Сзд (41)

ЭаЗд= 43243,2 руб

Эоб = 0,12 (Соб + Синстр) (42)

Эоб = 0,12 (7809000 + 259200) = 8068200 руб

    1. Общехозяйственные расходы без расходов по содержанию аппарата управления - ст. 0785 - затраты на оплату труда оперативно-производственного персонала (мастера, старшие мастера, специалисты (техники по замерам), операторы ПТО вагонов,) включают в себя: - фонд оплаты труда ЭФот - отчисления на социальные нужды (32 % от фонда оплаты труда)

ЭСоцстрах = 0,32 ЭФот (43)

ЭСоцстрах = 266112 руб

Похожие статьи




План эксплуатационных расходов - Программа развития скоростного движения РЖД

Предыдущая | Следующая