Заключение - Понятие кредитоспособности заемщика и факторы, ее определяющие. Современные методики оценки кредитоспособности заемщика

Кредитоспособность заемщика - это его комплексная правовая и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика.

Цель анализа кредитоспособности заемщика состоит в комплексном изучении его деятельности для обоснованной оценки возможности вернуть предоставленные ему ресурсы.

Анализ кредитоспособности заемщиков и принятие решения о выдаче кредита является одним из этапов схемы кредитования предприятия, и причем, наиболее важным.

Среди подходов к оценке кредитоспособности заемщиков можно выделить две группы моделей: классификационные модели и модели на основе комплексного анализа.

Классификационные модели дают возможность группировать заемщиков: прогнозные модели позволяют дифференцировать их в зависимости от вероятности банкротства; рейтинговые - в зависимости от их категории, устанавливаемой с помощью группы рассчитываемых финансовых коэффициентов и присваиваемых им уровней значимости.

Недостатками классификационных моделей являются их "замкнутость" на количественных факторах, произвольность выбора системы количественных показателей, высокая чувствительность к недостоверности исходных данных, громоздкость при использовании статистических межотраслевых и отраслевых данных.

Большинство предлагаемых академической наукой методик оценки кредитоспособности схожи между собой по набору коэффициентов оценки финансового состояния заемщика. Отличие лишь в том, что оцениваемые показатели сгруппированы в разные агрегаты и к ним применяются отличные весовые коэффициенты.

Но их проблема заключается в том, что все они делают упор именно на финансовые инструменты, которые, не всегда могут дать представления о финансовом состоянии заемщика в будущем.

С другой стороны, качественные показатели дают более субъективную оценку деятельности заемщика с других сторон, но также не могут быть решающим фактором в выведении оценки кредитоспособности.

Предварительный анализ кредитоспособности заемщика должен включать следующие этапы:

    1. формирование информационной базы анализа кредитоспособности; 2. оценка достоверности представленной информации; 3. предварительная оценка потенциального заемщика; 4. обработка полученной информации; 5. сравнительный анализ полученных финансовых коэффициентов с нормативными значениями; 6. качественный анализ финансовых коэффициентов; 7. определение веса финансовых коэффициентов в рейтинговом показателе; 8. расчет рейтингового (интегрального) показателя организации-заемщика; 9. присвоение заемщику класса (рейтинга) на основе интегрального показателя; 10. анализ нефинансовых (качественных) показателей; 11. заключение (вывод) по итогам оценки кредитоспособности заемщика, определение перспектив его развития для решения вопроса об условиях и возможности предоставления кредита.

В современных условиях коммерческие банки разрабатывают и используют собственные методики оценки кредитоспособности заемщиков с учетом интересов банка.

Метод комплексной оценки заключается в том, чтобы использовать как финансовые, так и нефинансовые инструменты оценки кредитоспособности. Этот метод позволяет составить более полную картину деятельности потенциального заемщика, учитывает кредитную историю и взаимодействие заемщика с другими банками, оценивает состояние отрасли заемщика и его место на рынке. При использовании такого метода банк оценивает как финансовые, так и нефинансовые показатели заемщика, что позволяет оценить не только текущее положение, но и возможные перспективы потенциального клиента. Этот метод позволяет сильнее снизить кредитные риски, так что можно утверждать, что комплексная оценка кредитоспособности заемщика наиболее эффективна среди существующих моделей оценки кредитоспособности.

Похожие статьи




Заключение - Понятие кредитоспособности заемщика и факторы, ее определяющие. Современные методики оценки кредитоспособности заемщика

Предыдущая | Следующая