Основные направления повышения эффективности финансовой деятельности страховой организации - Анализ финансовой деятельности ОАО "Страховой дом ВСК"

Проведенный анализ демонстрирует, несмотря на то, что финансовое положение ВСК в целом весьма благополучно, а некоторые незначительные отклонения фактических показателей свидетельствуют о чрезмерной консервативности финансовой политики страховщика. В связи с этим существует возможность их дальнейшего совершенствования.

К перечню основных мероприятий, которые гипотетически могут привести к упрочнению финансовых позиций страховщиков, относятся:

    - со стороны государства: совершенствование методического подхода к правовому обеспечению при разработке документов законодательного, нормативного и прогнозного характера, а также внедрение единых стандартов надзора за финансовой деятельностью организаций; - со стороны страховых организаций: постоянный мониторинг финансового состояния организации, разработка и своевременное уточнение показателей финансовой стратегии; развитие информационных технологий в сфере финансового планирования; проведение исследований рынка; оптимизация системы продаж специфических страховых продуктов; выход на региональные рынки страхования.

Применительно к ОАО "Страховой дом ВСК" на основании полученных в ходе анализа сведений о его финансовом положении для улучшения его финансового состояния предлагается разработать и реализовать комплекс мероприятий, направленных на улучшение отдельных финансовых показателей его деятельности. В частности:

    - оптимизировать соотношение собственного и заемного капитала. Необходимо расширять финансовый потенциал за счет увеличения объемов заемного финансирования, что потребует тщательного финансового анализа. Также, учитывая величину отдельных резервных фондов, предлагается направлять часть прибыли после налогообложения еще на увеличение фонда накоплений; - применительно к инвестиционной деятельности: необходимо сокращать вложения в государственные ценные бумаги и акции и переводить их в депозиты, расширить перечень объектов для вложения временно свободных средств; - применительно к задолженностям: сокращение дебиторской задолженности; - применительно к тарифной политики страховой организации: изменение структуры страхового портфеля с прекращением деятельности по видам страхования, отрицательно влияющим на финансовое положение ВСК.

В целом страховой портфель ВСК сбалансирован: убыточность одних видов страхования компенсируется высокой потенциальной прибыльностью других.

Важным инструментом реализации финансовой стратегии, способным повысить эффективность результатов деятельности ВСК, должно стать использование руководством сбалансированной системы показателей, позволяющей планомерно реализовывать ее стратегические проекты, переводить показатели на язык операционного управления и контролировать на их основе реализацию финансовой стратегии.

Теперь хотелось бы подробней поговорить по порядку о каждом из перечисленных инструментов инвестиционной деятельности.

Интерес со стороны различных категорий инвесторов к вложениям в недвижимость поддерживается в первую очередь за счет их относительно стабильной высокой доходности. Более того, что особенно важно для страховых компаний: в последние 10-15 лет в России стремительно растет и развивается рынок ипотеки, который открывает страховщикам немалые дополнительные возможности. Таким образом, вкладывая деньги страховых резервов в уставные капиталы ипотечных банков, страховые организации могут рассчитывать не только на прибыль от ипотечных операций.

Еще одним перспективным направлением инвестиционной деятельности страховых организаций является страхование лизинговых операций, которые по своей сути являются инвестиционными. В данном случае речь идет о заключении с лизингополучателем договоров на длительный срок, что способно обеспечить страховщика долговременным источником бизнеса. Страховые компании могут становиться соучредителями и участниками лизинговых компаний и в качестве таковых получать свою долю доходов от лизинговых платежей. Однако здесь важно отметить, что, планируя инвестиционную деятельность, страховщик в таких случаях должен проводить тщательную оценку платежеспособности клиентов, предлагающих свои инвестиционные инструменты в обмен на заключение страховых договоров.

Как уже отмечалось ранее, одним из самых мощных каналом привлечения средств на продолжительный период являются денежные ресурсы населения, которые по большей части пассивны и хранятся зачастую в домашних условиях в наличной форме. Накопительный характер данного вида страхования обеспечивается за счет длительного периода привлечения средств страхователей, в течение которого выравниваются колебания стоимости ценных бумаг, лежащие в основе риска при краткосрочном инвестировании, и более четко проявляется восходящая тенденция.

И, наконец, последним инструментом являются вложения в паи паевых инвестиционных фондов и в сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления.

Похожие статьи




Основные направления повышения эффективности финансовой деятельности страховой организации - Анализ финансовой деятельности ОАО "Страховой дом ВСК"

Предыдущая | Следующая