Страховые компании как финансовые институты, Финансовые институты понятие и виды - Анализ финансовой деятельности ОАО "Страховой дом ВСК"

Финансовые институты понятие и виды

Термин "финансы" произошел от латинского слова financia, означающего доход, платеж при сделке. Впервые он появился в торговых городах Италии в 18 - 19 веках. Позже, получив международное признание, термин стан означать систему денежных отношений.

Роль финансов в экономике разнообразна, но тем не менее ее можно свести к трем основным направлениям:

    - финансовое обеспечение потребностей расширенного воспроизводства; - финансовое регулирование экономических и социальных процессов; - финансовое стимулирование эффективного использования всех видов экономических ресурсов.

Для любой экономической системы характерна сложная и многообразная структура институтов, стимулирующих инвестиционный процесс, перераспределение финансовых ресурсов. Такие институты, являясь финансовыми посредниками, вкладывают отдельные финансовые средства домашних хозяйств и организаций в более крупный инвестиционный капитал, предназначенный для размещения среди потребителей -- объектов инвестиций.

Выделяют три типа финансовых институтов.

Банки, которые делятся:

    - на коммерческие -- многофункциональные, универсальные учреждения, функционирующие в различных секторах финансового рынка; - инвестиционные банки, связанные с аккумулированием капитала, предоставлением его на рынке через выпуск и размещение различных ценных бумаг и обеспечивающие обслуживание и участие в эмиссионно-учредительской деятельности нефинансовых компаний, долгосрочное кредитование; - ипотечные -- банки, занятые осуществлением операций по привлечению и размещению ресурсов, связанных с недвижимостью.

Небанковские кредитно-финансовые институты, включающие:

    - ломбарды -- учреждения, деятельность которых связана с выдачей ссуд под залог движимого имущества; - кредитные товарищества -- объединения, создаваемые для кредитно-расчетного обслуживания своих членов, которыми могут быть кооперативы, арендные предприятия, предприятия малого и среднего бизнеса, физические лица. Их капитал формируется посредством покупки паев и оплаты обязательного взноса участниками. При выходе участника из товарищества он уже не может вернуться. Деятельность кредитных товариществ связана с предоставлением ссуд и осуществлением комиссионных и посреднических операций; - кредитные союзы -- кредитные кооперативы, создаваемые группами частных лиц или несколькими кредитными организациями; - общества взаимного кредита -- вид кредитных организаций, участниками которых могут быть как физические, так и юридические лица. Капитал общества формируется из вступительных взносов его членов; - страховые общества -- кредитные учреждения, деятельность которых связана с реализацией страховых полисов, работой с регулярными взносами населения, помещаемыми затем в ценные бумаги или закладные под жилые строения. Аккумулирование крупных финансовых резервов в страховых обществах связано с регулярным ростом взносов, процентных доходов по облигациям и дивидендов по акциям, принадлежащим страховым компаниям; - частные пенсионные фонды -- юридически самостоятельные Организации, управляемые страховыми компаниями или трастотделами коммерческих банков, ресурсы которых формируются на основе регулярных взносов работающих и отчислений фирм, образовавших пенсионный фонд, а также доходов по принадлежащим фонду ценным бумагам; - финансовые компании -- кредитные учреждения, деятельность которых связана с кредитованием продаж потребительских товаров в рассрочку и выдачей потребительских ссуд, ресурсами которых являются собственные краткосрочные обязательства, размещаемые на рынке, и кредиты банков.

Инвестиционные институты, которые представлены:

    - инвестиционными компаниями и фондами -- вид финансово-кредитных институтов, аккумулирующих средства частных инвесторов путем эмиссии собственных ценных бумаг и размещающих их в ценные бумаги других эмитентов; - фондовой биржей -- институционально организованный рынок ценных бумаг, работающий на основе централизованных предложений о купле-продаже ценных бумаг, выставляемых биржевыми брокерами по поручениям институциональных и индивидуальных инвесторов; - инвестиционными дилерами и брокерами -- лица, ведущие посредническую деятельность на фондовом рынке, осуществляющие покупку ценных бумаг от своего имени и за свой счет с целью их последующего размещения среди инвесторов.

Финансовый рынок -- совокупность финансово-кредитных институтов, формирующих поток финансовых средств между собственником и заемщиком. Таким образом, происходит трансформация денежных средств в ссудный капитал. Процесс аккумулирования, концентрации и размещения финансовых ресурсов тесно связан с функционированием финансовых рынков.

В состав групп покупателей и продавцов на финансовых рынках входят:

    - домашние хозяйства; - коммерческие организации; - государства.

Главное предназначение финансовых рынков -- эффективное удовлетворение интересов потенциальных продавца и покупателя.

Как финансовая категория страхование находится в тесной связи с финансами. Его механизм определяется движением денежной формы стоимости при формировании и использовании целевых фондов денежных средств в процессе перераспределения доходов и накоплений.

Страхование, в рамках которого субъектом собственности страховых ресурсов является государство, выступает составной частью общегосударственных финансов. Во всех остальных случаях страховое дело (бизнес) можно рассматривать как специальный кредитно-финансовый институт, обеспечивающий реализацию специфических перераспределительных процессов в рамках экономической системы.

Таким образом, страхование как финансовая категория обладает следующими признаками:

    - это денежные отношения между страховщиком и страхователем; - эти отношения имеют перераспределительный характер; - формирует и использует страховые фонды, источником которых является страховой взнос; - регулируется государством через Министерства и специальные службы.

Таким образом, необходимость и потребность в страховании обусловлены объективным характером убытков, возникающих вследствие объективных разрушительных факторов, не подконтрольных человеку и не влекущих гражданско-правовой ответственности пострадавших лиц. Денежная форма организации страхового фонда обеспечивает выгодную степень концентрации, маневренности и оборачиваемости и не только в интересах внутриотраслевого хозяйственного оборота, но и в целях развития межотраслевых хозяйственных связей. Инвестирование временно свободных средств страхового фонда в стратегические отрасли и эффективные сферы бизнеса позволяет наращивать их экономический потенциал и, соответственно выполняет триединую задачу: удовлетворяет экономические интересы отдельного человека, хозяйственных структур и общества в целом.

Похожие статьи




Страховые компании как финансовые институты, Финансовые институты понятие и виды - Анализ финансовой деятельности ОАО "Страховой дом ВСК"

Предыдущая | Следующая