Финансовый план - Бизнес-план ИП "Металлопроф"

Цель финансового плана - определить эффективность предлагаемого бизнеса, вида деятельности.

В данном разделе необходимо представить разработку следующих типовых документов:

План доходов и расходов;

План движения денежных средств;

Прогнозный баланс активов и пассивов (балансовый отчет).

Отчет о прибылях и убытках показывает, как будет формироваться и изменяться прибыль, и, по существу, является прогнозом финансовых результатов (табл. 6.1). Баланс денежных расходов и поступлений (таблица движения денежных средств) позволяет оценить, сколько денег необходимо вложить в бизнес в разбивке по времени, проверить синхронность поступления и расходования денежных средств.

Проект предполагает разовую инвестицию, как в основной, так и в оборотный капитал. Предприятие в своей хозяйственной деятельности платит следующие виды налогов:

Таблица Прогноз финансовых результатов, тыс. руб.

Наименование показателей

1 кв. 201_ г.

2 кв. 201_ г.

3 кв. 201_ г.

4 кв. 201_ г.

I. Основная деятельность

688

688

689

690

Чистая выручка

688

688

689

690

Полная себестоимость оказанных услуг

147

147

147

147

Результат от основной деятельности

247

247

248

249

II. Прочая деятельность

40

40

40

40

Прочие доходы

Прочие расходы

156

60

53

Результат от прочей деятельности

Прибыль (убыток) до налогообложения

325

325

326

327

Налоги, выплачиваемые из прибыли, и другие платежи

78

78

78

78

Чистая прибыль (убыток)

247

247

248

249

Таблица Расчет налогов и сборов, тыс. руб.

Наименование налога, сбора

Ежеквартальная разбивка по годам

Налоговая база, тыс. руб.

Ставка налога, %

Сумма налога, тыс. руб.

Страховые взносы на заработную плату

344

34

117

Налог на доходы физических лиц

13

45

Налог на имущество

2,2

Налог на добавленную стоимость:

-

18

НДС по реализации товаров, работ, услуг

-

НДС по приобретенным товарам, услугам, основным средствам

-

Налог на прибыль

-

20

Единый налог на вмененный доход

-

15

Единый налог по упрощенной системе налогообложения

6

15

Всего:

Х

Х

177

Таблица Прогноз денежных потоков, тыс. руб.

Наименование показателей

1 кв. 201_ г.

2 кв. 201_ г.

3 кв. 201_ г.

4 кв. 201_ г.

Остаток денежных средств на начало

1529

1459

1610

1581

Приток денежных средств, всего

1529

1459

Поступления от продажи продукции, товаров, работ и услуг

770

780

760

750

Привлечение заемных средств

400

Прочие поступления

Отток денежных средств, всего

2699

2239

2370

2331

Оплата приобретенных сырья, материалов, товаров и других аналогичных ценностей

500

500

600

700

Оплата работ, услуг

150

Оплата труда

89

85

85

85

Отчисления в государственные внебюджетные фонды

30

29

29

29

Оплата полученных основных средств и нематериальных активов

300

Выплата дивидендов

Расчеты с бюджетом по налогам и сборам

15

15

15

15

Погашение кредитов и займов

Выплата процентов по кредитам и займам

Прочие расходы

156

60

53

Поток денежных средств за период

1240

629

789

852

Денежные средства, всего

1459

1610

1581

1479

Похожие статьи




Финансовый план - Бизнес-план ИП "Металлопроф"

Предыдущая | Следующая