Необходимость и содержание страховой защиты - Основы финансов
Страхование известно как способ защиты, метод компенсации причиненного ущерба. Оно обеспечивает стабильность, непрерывность общественного производства, защищает сложившийся уровень жизни людей. Но в то же время оно не благотворительность и не панацея от всех бед. Каким же образом действует механизм страховой защиты?
На протяжении всего развития человечества жизни людей сопутствуют различного рода опасности, бедствия и катастрофы, приводящие к неблагоприятным последствиям в виде ущерба и убытков. Первоначально такие события воспринимались людьми как случайные. Но в последствии накопленный человечеством опыт показал, что наступление негативных явлений есть закономерный процесс, а наличие риска как вероятности потерь является неотъемлемой характеристикой нашей жизни.
По мере развития общества постепенно происходила и эволюция риска. Основным источником опасности при первобытнообщинном строе были стихийные силы природы, в последствие сложилась целая совокупность различного рода рисков: природных, техногенных, социальных, коммерческих и т. д. Современные достижения научно-технического прогресса, нацеленного в том числе и на обеспечение безопасности жизнедеятельности людей, приводят, как это ни парадоксально, не к снижению природных и техногенных рисков, а к их возрастанию.
Итак, риск - основополагающая категория страхования. Многие виды рисков невозможно предотвратить и поэтому единственный способ устранения их негативного воздействия сводится к определению источника возмещения нанесенного ущерба. Создание специального (страхового) фонда (СФ), за счет которого в последствие будет компенсирован причиненный ущерб, означает обеспечение экономической безопасности и называется страховой защитой.
Страховая защита как экономическая категория пс совокупность рас-пределительных и перераспределительных отношений по поводу создания и использования страхового фонда в целях возмещения потерь, наносимых различными неблагоприятными событиями. Неотъемлемой характеристикой этих отношений служит их денежный, фондовый, целевой характер.
Первоначально страховые фонды формировались только в натуральной форме. а с появлением денег и развитием ТДО стали формироваться преимущественно в денежной форме.
В настоящее время страховая защита организуется на трех уровнях: частном (индивид.), коллективном и общегосударственном. Каждому уровню соответствует определенный тип страхового фонда:
- - на частном уровне формируются индивидуальные фонды самострахования; - на коллективном уровне - страховые фонды страховщиков; - на общегосударственном - централизованный государственный резервный фонд и фонды обязательного социального страхования.
Суть самострахования заключается в формировании СФ физическим или юридическим лицом на индивидуальной основе. Чертами самострахования также являются: добровольный характер формирования фондов, невмешательство государственных органов в процедуру их формирования, использование как натуральной, так и денежной формы. Недостаток самострахования заключается в ограниченности потенциального размера СФ, так как его формирование и поддержание в ликвидной форме приводит к отвлечению средств из оборота. Поэтому частный уровень организации страховой защиты позволяет гарантировать компенсацию ущерба только незначительного размера. Основное назначение фондов самострахования - преодолевать временные затруднения за счет быстрого покрытия незначительного ущерба.
Со временем самострахование стало дополняться созданием коллективных СФ, т. е. собственно страхованием. Неблагоприятные события имеют две важные характеристики: случайный, вероятностный характер наступления и неравномерность нанесения ущерба, что предопределяет возможность возмещение убытков посредством их перераспределения между отдельными лицами, заинтересованными в защите. Как правило, число нуждающихся в страховой защите намного больше числа пострадавших от различных случайных бедствий, и поэтому взаимная солидарная раскладка ущерба значительно облегчает преодоление негативных последствий непредвиденных событий. Первоначально распределение ущерба носило последующий характер, т. е. фонд заранее не формировался, а была только договоренность между участниками страхования о совместной компенсации ущерба. В последствии перешли к предварительному формированию страхового фонда.
В настоящее время формированием и распределением коллективного страхового фонда занимаются специализированные организации - страховщики. Страховой фонд создается только в денежной форме за счет взносов большого круга участников - предприятий, учреждений, граждан, заинтересованных в обеспечении страховой защиты и называемых страхователями. При возникновении у страхователя потерь, заранее оговоренных в договоре между страховщиком и страхователем, страховщик компенсирует ему ущерб за счет средств страхового фонда в соответствии со своими договорными обязательствами.
Таким образом, данный метод страховой защиты весьма эффективен, так как в рамках страхового фонда страховщика происходит перераспределение ущерба, убытки как бы раскладываются на всех участников - страхователей и не ложатся тяжелым бременем только на лицо, понесшее их. При чем эффективность страхования зависит от количества лиц, в нем участвующих. Чем больше число страхователей, занятых в раскладке ущерба, тем меньшая доля ущерба приходится на каждого из них.
На государственном уровне за счет бюджетных средств создается об-щегосударственный страховой резервный фонд в целях возмещении ущерба и устранения последствий крупных стихийных бедствий, аварий, повлекших крупные разрушения и большие человеческие жертвы. Фонды обязательного государственного социального страхования (в России их сейчас 3) предназначены для предоставления необходимого минимума социальной защиты населению при наступлении нетрудоспособности, старости и т. д. Они создаются исключительно в денежной форме преимущественно за счет целевых отчислений, которые уплачивают работодатели.
Несмотря на определенные преимущества и недостатки каждой формы организации страховой защиты все типы страховых фондов находят применение в общественной жизни, и лишь их оптимальное сочетание способно обеспечить полноценную страховую защиту субъектов хозяйствования и граждан. Привлечение государственных резервных фондов оправдано для ликвидации последствий крупных промышленных, природных и других катастроф. Поэтому альтернативными методами организации защиты хозяйствующих субъектов и граждан являются самострахование и страхование. Каждый из них имеет свою сферу использования и основными конкурирующими факторами, определяющими выбор конкретного метода, являются стоимость страховой защиты и уровень потерь, вызванных ее недостаточностью.
Самострахование более эффективно в области малых ущербов с высокой частотой появления, тогда как заключение договоров страхования со страховыми компаниями более эффективно в области средних и высоких размеров ущерба при средней или малой частоте появления неблагоприятных событий.
Похожие статьи
-
Социальное страхование в РФ: сущность, цели, задачи, функции и принципы Прошедший век ознаменовался большими преобразованиями в социальной сфере....
-
В соответствии с законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" всю совокупность страховых отношений можно разделить на три отрасли....
-
Содержание и классификация финансового контроля - Основы финансов
Финансовый контроль - это контроль за законностью в области образования, распределения и использования денежных ресурсов всех звеньев финансовой системы....
-
Содержание и задачи финансовой политики - Основы финансов
Финансовая политика - это совокупность государственных мероприятий по мобилизации и целенаправленному распределению и использованию финансовых ресурсов...
-
Функции финансов: содержание и значение - Основы финансов
Функция любой экономической категории проявляет ее сущность в действии, определяет круг тех обязанностей, которые эта категория должна выполнять. В...
-
Сущность и классификация государственных расходов - Основы финансов
Государственные расходы - денежные отношения, возникающие между государством и субъектами экономических отношений при распределении и потреблении части...
-
Понятие финансовой системы страны, ее состав - Основы финансов
Финансовая система РФ включает следующие звенья финансовых отношений, которые можно разбить на две подсистемы: 1) децентрализованные финансы: - финансы...
-
Задачи и функции органов государственного финансового контроля в РФ - Основы финансов
Принцип разделения власти, закрепленный в Конституции РФ и конституциях (уставах) субъектов Федерации, предусматривает контроль финансовой деятельности...
-
Понятие и социально-экономическая основа финансов Именно с возникновением государства одновременно появились и финансы, в период расслоения общества на...
-
Финансы как целостная экономическая категория Финансы -- это экономический инструмент, регулирующий производство и распределение товаров через рынок...
-
Характеристика звеньев финансовой системы - Основы финансов
Финансовая система - совокупность взаимосвязанных между собой сфер и звеньев финансовых отношений, каждая из которых характеризуется особенностями...
-
Государственные внебюджетные фонды РФ - Основы финансов
В финансовой системе бывшего СССР внебюджетных фондов как самостоятельного звена государственных финансов не было. Формировавшийся в советских условиях...
-
Сущность и функции финансов коммерческих организаций - Основы финансов
Финансы предприятий, будучи частью общей системы финансовых отношений, отражают процесс образования, распределения и использования доходов на...
-
Понятие бюджетный федерализм. Межбюджетные трансферты - Основы финансов
Термин "бюджетный федерализм" - это экономическое понятие, не связанное с государственным политическим устройством и характеризующее многоуровневость...
-
Экономическое содержание коммерческого кредита, его виды и формы Кредит - это справедливая финансовая группа, комплекс финансовых взаимоотношений,...
-
Классификация внебюджетных фондов - Основы финансов
По своему назначению внебюджетные фонды довольно разнообразны, они могут создаваться под конкретные цели и программы и функционировать как на федеральном...
-
Оборотные средства являются одной из составных частей имущества предприятия. Состояние и эффективность их использования -- одно из главных условий...
-
Необходимое условие для возникновения финансов - Основы финансов
Финансы появились одновременно с возникновением государства при расслоении общества на классы. Первое крупное деление общества на классы - это деление на...
-
История развития и социально-экономическая сущность бюджета - Основы финансов
В современных условиях центральное место в любой финансовой системе занимает бюджет (в переводе с англ. - сумка, кошелек). Однако история финансов...
-
Основы бюджетного планирования - Сущность и содержание бюджета в рыночных условиях
Бюджетная политика Представляет собой совокупность действий и мероприятий, проводимых органами власти, по использованию финансовых отношений для...
-
Бюджетная система: понятие и принципы построения - Основы финансов
Бюджетная система представляет собой совокупность бюджетов административно-территориальных образований, находящихся в определенной взаимосвязи друг с...
-
Органы управления финансами и их функции - Основы финансов
Государственные органы управления на Руси начали создаваться в период правления Ивана III. Ими стали приказы. К числу финансовых приказов...
-
Социально-экономическая сущность внебюджетных фондов - Основы финансов
В составе финансовой системы страны внебюджетные фонды занимают особое место: являясь самостоятельным звеном государственных финансов, они выступают...
-
Сущность, функции и значение государственного кредита - Основы финансов
Государственный кредит - это совокупность экономических отношений, складывающихся между государством в лице его органов власти, с одной стороны, и...
-
Принципы организации финансов коммерческих организаций - Основы финансов
Осуществление финансовой деятельности предприятия основано на реализации следующих основных принципов: 1. Самостоятельность. Его реализация...
-
В условиях становления рыночных отношений предприятия становятся собственниками определенного обособленного имущества. Поэтому важное значение...
-
Сущность, виды и содержание финансовой устойчивости предприятия Основным элементом оценки долгосрочной стабильности финансового состояния является...
-
Управление государственным долгом - Основы финансов
Финансы государственный бюджет доход Существование государственного долга предполагает обязанность государства им управлять. Понятие управления...
-
Классификация займов - Основы финансов
Классификация государственных займов (облигаций) по различным признакам: - по виду эмитента - займы центрального правительства и займы местных органов...
-
Модели бюджетного федерализма - Основы финансов
Как уже отмечалось, любая модель бюджетного федерализма основывается на трех главных составляющих, которые являются условиями ее эффективного...
-
Бюджетная система РФ - Основы финансов
Преимущество бюджетной системы, организованной на принципе бюджетного централизма, заключается в возможности сосредоточения большей части финансовых...
-
Сущность и источники государственных доходов - Основы финансов
Существование государственных расходов обуславливает существование государственных доходов. Государственные доходы - это денежные отношения, связанные с...
-
Особенности государственных финансов - Основы финансов
Государственные финансы - это денежные отношения, возникающие в перераспределительном процессе (объект распределения ВВП) в связи с формированием...
-
Планирование является важнейшей функцией управления, связанной с предвидением целей фирмы, результатов ее деятельности, путей и ресурсов, необходимых для...
-
Классификация налогов - Основы финансов
Классификация налогов: По виду объектов налогообложения и способа взимания: 1) прямые (подоходный налог, налог на прибыль хозяйственных организаций,...
-
Счетная палата РФ: задачи и контрольные полномочия - Основы финансов
Счетная палата РФ является органом государственного финансового контроля, образуемым Федеральным Собранием РФ и ему подотчетным. Согласно закону Счетная...
-
Дискуссионные вопросы сущности и функций финансов - Основы финансов
Понятие "финансы" неразрывно связано с деньгами и товарно-денежными отношениями. В условиях товарно-денежных отношений происходит непрерывный процесс...
-
Финансы как экономическая категория: признаки финансовых отношений - Основы финансов
Финансы как экономическая категория выражают экономические отношения по поводу производства, распределения и использования валового внутреннего продукта...
-
Как уже указывалось, при формировании, распределении и использовании денежных средств предприятий возникают многообразные финансовые отношения. Это...
-
Распределение и перераспределение созданного в обществе продукта, в конечном счете, находит свое выражение в создании централизованных и...
Необходимость и содержание страховой защиты - Основы финансов