ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО КРЕДИТА, Экономическое содержание коммерческого кредита, его виды и формы - Кредит, его формы, виды, развитие в современных условиях

Экономическое содержание коммерческого кредита, его виды и формы

Кредит - это справедливая финансовая группа, комплекс финансовых взаимоотношений, сопряженных с перемещением ссудного капитала в условиях срочности, платности, возвратности, обеспеченности и целевого направления.

Кредит, возникая в стадии обмена, выступает формой ссудной сделки, которая обязана гарантировать беспрерывность движения стоимости. Движение стоимости считается ядром движения кредита. В ходе обмена различаются два типа операции: операция займа, операция купли-продажи. Кредит равно как операция займа опосредствует процедура обращения товаров. Операция займа есть особая модель товарного обращения, и может быть охарактеризована посредством конфронтации сделки купли-продажи. Главное отличие между ними состоит в том, что при купле-продаже обоюдное представление товаров происходит в то же время, при сделке ссуды возврат эквивалента отсрочен.

Теория кредита рассматривает кредит, равно как группа общественно-экономическая, а никак не технико-юридическая. Исследование кредита со стороны его формально-юридических свойств имеет значение только для представления кредитной операции, равно как особого рода метода перемещения собственности владения ею. По этой причине ссуда равно как финансовая группа никак не способен быть охарактеризован специфическими технико-юридическими свойствами кредитной сделки.

Капитал на физическом уровне, в виде денег производства, никак не способен переливать из одних сфер в другие. Данный процесс исполняется как правило в фигуре перемещения денежного капитала. По этой причине кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива денежных средств из одних сфер в иные и уравнивания нормы прибыли.

Кредит разрешает разногласие между потребностью беспрепятственного перехода денежных средств из одних сфер изготовления в другие и закрепленностью производственного капитала в конкретной естественной форме. Он дает возможность также преодолевать недостаточность персонального капитала. В то же время кредит нужен с целью укрепления непрерывности кругооборота фондов функционирующих компаний, обслуживания процесса реализации производственных продуктов.

Заемный капитал перераспределяется между секторами экономики, устремляясь, с учетом рыночных ориентиров, в те отрасли, какие гарантируют приобретение наиболее высокой прибыли или которым отдается преимущество в соответствии с общенациональными проектами.

Кредит способен проявлять интенсивное влияние на размер и текстуру валютной массы, платежного оборота, темп обращения наличных средств. Благодаря кредиту совершается наиболее стремительный процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.

Кредит побуждает формирование производственных сил, стимулирует развитие источников денежных средств с целью расширения воспроизводства в базе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков в рынок ссудных капиталов, предоставляя государственные обязательства и привилегии, правительство направляет банки в предпочтительное финансирование этих компаний и отраслей, работа которых отвечает задачам реализации общенациональных проектов общественно финансового формирования.

Без участия кредитной помощи нельзя гарантировать активное и цивилизованное формирование фермерских хозяйств, компаний малого и среднего бизнеса, введение иных типов предпринимательской работы в внутригосударственном и наружном экономическом пространстве.

На современном этапе немалое значение имеет и государственный кредит. Государственный кредит является одним из основных (наряду с налогами) инструментов для решения проблем достижения баланса бюджетных доходов и расходов. Отдельные вопросы, касающиеся, например, конкретного порядка заключения договоров государственного займа регулируются также гражданско-правовыми нормами. Однако это не влияет на обоснованность вывода о том, что сам государственный кредит является самостоятельным финансово-правовым институтом.

В условиях развитых товарно-денежных отношений государство может привлекать к покрытию своих расходов не только доходы бюджета, но и дополнительные, сформированные на заемной основе, свободные финансовые ресурсы хозяйственных структур и средства населения. Уникальный способ их получения выступает государственный кредит, выражающий отношения между государственными и многочисленными физическими и юридическими лицами по поводу формирования дополнительного денежного фонда (наряду с бюджетом) в руках государства.

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся категория кредитора и заемщика, а также, форма, в которой предоставляется конкретная ссуда.

Исходя из этого, следует выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых, в свою очередь, распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.

Исторически, первой формой кредита стал ростовщический кредит, когда ссуды предоставлялись за очень высокую плату. Ростовщический процент обычно превышал 100% и часто достигал 300-500% годовых. По ростовщическому проценту требовалось обязательное материальное обеспечение ссуды.

Коммерческий кредит -- это предоставление товара продавцом покупателю с отсрочкой платежа. Поскольку немедленной оплаты не происходит, то срок кредита -- это срок отсрочки платежа. За этот кредит, естественно, взимаются проценты.

Банковский кредит -- это предоставление ссуды кредитополучателю в основном кредитным учреждением (банком) на условиях возврата, платы, на срок и на строго оговоренные цели, а также чаще всего под гарантии или под залог. Получателями банковского кредита могут быть и физические, и юридические лица.

Таким образом, банк -- это учреждение, торгующее кредитами, формирующимися из денег, мобилизуемых на вклады.

Прибыль банка = Ссудный процент - Депозитный процент

Как следует из представленной формулы, банк, торгуя кредитами, чтобы получать прибыль, должен поддерживать соотношение:

Ссудный процент ? Депозитный процент

Таким образом, выгодность ссуд выражается в норме процента, которая представляет собой отношение суммы процента к величине ссудного капитала. Норма процента -- динамичная величина и зависит прежде всего от соотношения спроса и предложения ссудного капитала, которые, в свою очередь, определяются многими факторами, в частности:

    - масштабами производства; - размерами денежных накоплений, сбережений всех классов и слоев общества; - соотношением между размерами кредитов, предоставленных государством, и его задолженностью; - циклическими колебаниями производства; - его сезонными условиями; - темпом инфляции (при ее усилении процентные ставки растут); - государственным регулированием процентных ставок; - международными факторами (неуравновешенностью платежных балансов, колебаниями валютных курсов, бесконтрольной деятельностью мирового рынка ссудных капиталов и т. д.).

Банковский кредит имеет целый ряд особенностей:

    - участие в кредитной сделке одного из кредитных учреждений; - широкий спектр участников; - денежная форма предоставления ссуды; - широкая вариация сроков ссуды; - дифференциация условий кредита.

Последнее породило новые формы банковского кредитования: лизинг, факторинг и форфетинг. Лизинг -- это соглашение о долгосрочной аренде движимого и недвижимого дорогостоящего имущества. Кредитные отношения в лизинговой сделке возникают между лизингодателем, которым может быть банк или финансовая компания, и лизингополучателем -- фирмой, использующей объекты лизинга в своей деятельности. Лизинг -- это сочетание кредита с арендой. Лизинг всегда обслуживается долгосрочным кредитом, который гасится либо денежным платежом, либо компенсационным платежом (товарами, произведенными на арендованном оборудовании).

Факторинг -- посредническая операция (дилинг) кредитного учреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента и управление его долговыми требованиями.

Потребительский кредит связан с кредитованием банками конечного потребителя (населения). Его основные характеристики:

    - заемщиками выступают физические лица; - целевое назначение таких ссуд -- использование их для удовлетворения конечных потребностей населения.

Государственный кредит -- выступает в форме займов государства у населения, юридических лиц, иностранных государств в целях покрытия дефицита госбюджета или финансирования государственных расходов.

Международный кредит -- это предоставление ссуд в коммерческой или банковской форме кредиторами одной страны заемщикам другой страны. Кредиторами и заемщиками по международному кредитованию выступают государства и юридические лица (банки и фирмы).

Ипотечный кредит -- предоставление долгосрочной ссуды под залог недвижимого имущества (земли, жилища и прочее). Этот кредит предоставляется на длительные сроки, под залог недвижимого имущества. Ломбардный кредит -- краткосрочный финансовый кредит под залог легкореализуемого движимого имущества.

Все вышеперечисленные виды кредита делятся также по принципу срочности на: кратко - (от 1 дня до 1 года), средне - (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

Похожие статьи




ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО КРЕДИТА, Экономическое содержание коммерческого кредита, его виды и формы - Кредит, его формы, виды, развитие в современных условиях

Предыдущая | Следующая