Анализ основных финансово-экономических показателей деятельности предприятия - Анализ формирования финансовых результатов работы организации

Анализ основных финансово-экономических показателей филиала показал, что реализация потенциальных возможностей, полученных в результате проведенной работы за 2004-2005 гг. по повышению эффективности использования действующих производственных мощностей электросвязи, их перевооружению и расширению сферы услуг связи позволила добиться достигнутых результатов. Основные финансово-экономические показатели деятельности предприятия представлены в таблице 1.

Таблица 1

Основные финансово-экономические показатели предприятия

№

П/п

Наименование показателей

Ед.

Изм

Фактически за год

Абсолютный прирост в сравнении с 2004 г.

Темп роста в %

    2005 к 2004г

2004

2005

1

2

3

4

5

6

7

1.

Валовой доход

Т. руб

12482,71

14539,0

2056,29

116,5

2.

Доходы от основной деятельности

Т. руб

12362,4

14321,6

1959,2

115,8

3.

Обьем реализации услуг связи населению

-*-

9143,7

10587,6

1443,9

115,8

4.

Затраты на производство

-*-

12562,2

9910,1

-2652,1

78,9

5.

Прибыль от реализации

-*-

102,29

4628,9

4526,61

4525,3

6.

Прибыль балансовая

-*-

952,43

3671,1

2718,67

385,4

7.

Рентабельность по реализации

%

0,8

46,7

45,9

5837,5

8.

Рентабельность балансовая

%

7,6

37,0

29,4

486,8

9.

Себестоимость 1 руб. доходов

Руб.

1,01

0,68

-0,33

67,3

10.

ФОТ в затратах

Руб.

5404

5134,9

-269,1

95,0

11.

Среднегодовая численность работников основной деятельности

Чел.

80

73

-7

91,3

12.

Среднемесячная заработная плата работников основной деятельности

Руб.

5629

5862

233

104,1

13.

Среднегодовая стоимость ОПФ

Тыс

Руб.

37325,3

-

-37325,3

-

14.

Фондовооруженность

Руб.

466,6

-

-466,6

-

15.

Фондоотдача

Руб.

0,33

-

-0,33

-

16.

Фондоемкость

Руб.

3,0

-

-3,0

-

За 2005 год Красноярским УЭС начислено доходов на сумму 14539,0 тыс. р., в том числе от основной деятельности 14321,6 тыс. р. Темп роста к уровню прошлого года составил 116,5% (по основной деятельности 115,8%), выполнение плана составило 104,9% (по основной деятельности 103,8%)

Объем производственных затрат за год составил 9910,1 тыс. р. Заложенные планом затраты не превышены (85,5% к плановым затратам). По сравнению с 2004 годом затраты снижены на 2652,1 тыс. р. или на 21%. С 2005 года все основные средства УЭС переданы на баланс РФ, поэтому на затраты по узлу связи теперь не списывается их износ, который за прошлый год составлял 1800 тыс. р. или 14,3% в общих затратах. Поэтому, если сравнивать затраты с прошлым годом, исключив из них затраты на износ ОС, то можно сказать, что затраты сокращены на 852,1 тыс. р. или 7,9%. Снижение затрат против уровня прошлого года вызвано строгим регулированием фактического списания на затраты произведенных расходов службами узла связи.

В результате получена прибыль от реализации в сумме 4628,9 тыс. р., а балансовая 3671,1 тыс. р., что в 2 и 2,7 раза соответственно выше плановых объемов. Даже если исключить затраты на износ, то финансовым результатом прошлого года была бы прибыль 847,6 тыс. р., что в 4,3 раза меньше, чем получено за 2005 год.

Показательным фактом деятельности УЭС является себестоимость1 рубля доходов, которая планом рассчитывалась как 1: 0,84, то есть на 1 рубль доходов предусматривались затраты 84 копейки, тогда как фактическое их соотношение сложилось так 1 : 0,69, то есть на 19% ниже планового уровня и на 31,4% ниже уровня 2004 года. В результате чего рентабельность по реализации услуг составила 46,7%, а по балансовой прибыли 37%.

Похожие статьи




Анализ основных финансово-экономических показателей деятельности предприятия - Анализ формирования финансовых результатов работы организации

Предыдущая | Следующая