Организация документооборота в банке - Учет в коммерческих банках

Документооборот (ДО) - это последовательность движ-я док-в от момента из получения до момента их отражения в учете. При разработке правил ДО д. б обесп-но следующее:1) все док-ты, поступившие в операц-е время в бух-ие службы (в т. ч из филиалов) полежат оформлению и отражению по счетам банка в этот же день. Бух-ми проводками оформ-ся и операции по счетам аналитич учета. Док-ты, поступившие во внеоперац-е время отраж-ся на след рабочий день. Порядок приема док-в после операционного времени опр-ся банком и оговаривается в договораз по обслуж-ю клиентов. 2) Оплата расчет-х и кассовых док-в произв-ся в пределах наличия средств на счете плательщика. 3) выписки из корсчетов банки должны получать програмным путем из электронно-расчетной палаты ПРБ не позднее чем на след день до начала след-го операционного дня банка. 4) зачисление (списание) ден средств по счета клиентов произв-ся на осн расчет-з док-в в течение операц-го дня. Когда суммы не м. б проведены по счетам клиентов в теч опер дня, они отраж-ся на счетах по учету ср-в выясненного характера для обработки с последующим отнесением на счета клиентов или на счета невыясненного харакера до выяснения.

6) фин агенты (вкладчики) обслуж-ся в течение всего опер-го дня 7) Оплата док-в со счетов клиентов при недостат-ти ср-в на счетах произв-ся с соблюдением установл-й зак-вом ПМР очередности. 8) поступившие по каналам электр-й связи электр-е платеж-е док-ты клиентов д. б распечатаны на бумажном носителе для помещения в док-ты дня банка и выдачи его клиентам. 9) для осущ-я валют-х операций клиентами представляются док-ты, предусм-е соотв-ми нарм актами ПРБ 10) док-ты должны содержать четкое изложение сути операции 11) внесение исправлений в кассовые и банковские док-ты не допускается 12) расчет-е док-ты, принятые банком к исполнению, должны оформ-ся подписью ответственного испол-ля, кот-й осущ-ет их прием и проверку с указанием даты приема.

Похожие статьи

• Теоретические основы организации операционной работы в коммерческих банках, Расчетно-кассовые операции как одна из важнейших операций коммерческого банка. Виды счетов. Порядок их открытия, переоформления и закрытия. Кассовые операции - Банковские операции

  Расчетно-кассовые операции как одна из важнейших операций коммерческого банка. Виды счетов. Порядок их открытия, переоформления и закрытия. Кассовые...

• Заключение - Учет и организация безналичных расчетов, совершаемых через учреждения банков Казахстана

  Тема дипломной работы актуальна тем, что на данный момент банки и многие небанковские структуры стремятся усовершенствовать методы, инструментарий,...

• Организация расчетно-кассовой работы в банке - Учет и организация безналичных расчетов, совершаемых через учреждения банков Казахстана

  Для выполнения функций по кассовому обслуживанию клиентов и обработке кассовой наличности в каждом отделении сбербанка создается отдел кассовых операций,...

• Схема документооборота и учет расчетов чеками, Организация и порядок учета кассовых операций - Бухгалтерский учет в банках

  1 - чекодатель подает заявление в банк о выдаче ему чека или чековой книжки и передает платежное поручение, позволяющее продепонировать денежные средства...

• Схема документооборота и учет расчетов платежными поручениями - Бухгалтерский учет в банках

  1 - плательщик дает в свое учреждение банка платежные поручения, а банк нх принимает; 2 - банк списывает деньги со счета плательщика и передает их вместе...

• Особенности плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях, Организация синтетического и аналитического учета - Бухгалтерский учет в банках

  1) структурированность плана счетов главы, разделы, подразделы по назначению счетов и экономическому содержанию информации; 2) отсутствие разделов счетов...

• СТРАХОВАНИЕ - Организация деятельности коммерческого банка "Югра"

  Заемщикам кредитов под залог имущества В соответствии с условиями кредитного договора и программами кредитования Банка (в том числе ипотечного) имеющееся...

• Операции по привлечению валютных средств в ООО "Планета", Операции по кредитованию в иностранной валюте в ООО "Планета" - Организация работы коммерческого банка (на примере ООО "Планета")

  При открытии валютного счета ООО "Планета" может потребовать от клиента акт последней ревизии или бухгалтерский отчет на последнюю отчетную дату. ООО...

• Организация и порядок учета денежных средств в банкоматах - Бухгалтерский учет в банках

  Учет наличных денежных средств в рублях и иностранной валюте, находящихся в банкоматах, и операций, совершаемых с использованием данных денежных средств,...

• Порядок расчетов через расчетные кассовые центры Банка России, через счета межфилиальных расчетов, счета "Лоро" - Организация и учет межбанковских расчетов

  Межбанковские расчеты возникают в том случае, когда плательщик и получатель средств имеют счета в разных банках, а также при взаимном кредитовании...

• Операции по формированию собственных ресурсов. Образование резервного фонда коммерческого банка. Депозитные операции коммерческого банка. Организация безналичных расчетов. Другие операции коммерческого банка - Банковские операции

  В составе собственных средств наибольшую долю составляет уставный капитал. Размер уставного капитала определяется в момент создания банка его...

• Бухгалтерский учет средств и расчетов на корреспондентских счетах кредитных организаций в Банке России - Бухгалтерский учет в банках

  С целью обеспечения расчетно-платежных операций кредитной организации открывают корреспондентские счета в Банке России. Порядок открытия кор. счетов...

• Цели и задачи дилинга - Организация дилинга коммерческого банка

  Дилинг - это совершение коммерческих сделок на организованных рынках с целью получения прибыли на разнице от покупки и продажи активов, валют, акций,...

• Организация кассовых операций коммерческого банка: Состав и функции кассового подразделения коммерческого банка - Денежный оборот в банке

  Банком России уделяет большое внимание кассовым операциям коммерческого банка, а именно приему, выдаче, размену, обмену, обработке, включающей в себя...

• Нормативно-правовое регулирование расчетно-кассового обслуживания в Республике Казахстан - Учет и организация безналичных расчетов, совершаемых через учреждения банков Казахстана

  Нормативно-правовое регулирование расчетно-кассового обслуживания в Республике Казахстана осуществляется на основании Правил Национального Банка от...

• Организация и учет депозитных операций - Анализ основных видов деятельности банка "Юниаструм"

  Аккредитивный банковский кредитоспособность Депозиты - один из широко используемых источников привлеченных средств банка. Через депозиты банк расширяет...

• Активные депозитные операции - Организация работы коммерческого банка (на примере ООО "Планета")

  Для проведения расчетов банки открывают своим клиентам расчетные, бюджетные и текущие счета. Расчетные счета открываются для юридических лиц различных...

• УЧЕТ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ - Учет в коммерческом банке

  Управление деятельностью коммерческого банка, как и всякого другого предприятия, учреждения, организации как в централизованной, плановой, так и в...

• КАК ОРГАНИЗОВАНА БУХГАЛТЕРИЯ БАНКА - Учет в коммерческом банке

  Четкость и оперативность банковского учета позволяет осуществлять контроль за сохранностью денежных средств, денежным оборотом и состоянием расчетных и...

• Организация кредитования юридических лиц коммерческими банками, Кредитная документация - Кредитная политика коммерческого банка

  Кредитная документация Кредитная документация - это составляемые клиентом и банком документы, которые сопровождают кредитную сделку с момента обращения...

• Теоретические основы операций с корпоративными клиентами на современном этапе, Организация расчетов с корпоративными клиентами - Операции с корпоративными клиентами в Сберегательном Банке Российской Федерации

  Организация расчетов с корпоративными клиентами Привлечение юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание связано с тем, что деньги, находящиеся на...

• Порядок открытия счетов клиентам банка и их оформление. Структура лицевого счета клиентов - Бухгалтерский учет в банках

  При открытии банковских счетов клиентам используются нормы инструкции банка России №28И от 14.09.06 г. "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов...

• Задание 2. Указать правильный ответ по тестам - Финансовые результаты деятельности коммерческих банков

  1. Основными функциями Банка России являются: А) обслуживание индивидуальных потребителей; В) обслуживание физических лиц; С) обслуживание организаций;...

• Расчетно-кассовое обслуживание - Коммерческие банки

  Расчетные операции - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами....

• Направления повышения экономической эффективности проведения расчетно-кассовых операций - Учет и организация безналичных расчетов, совершаемых через учреждения банков Казахстана

  Деятельность Национального Банка Республики Казахстан в ближайшие годы будет направлена на совершенствование функционирования платежной системы...

• Стратегия повышения экономической эффективности проведения расчетно-кассовых операций, Концептуальные основы стратегии повышения экономической эффективности проведения расчетно-кассовых операций - Учет и организация безналичных расчетов, совершаемых через учреждения банков Казахстана

  Концептуальные основы стратегии повышения экономической эффективности проведения расчетно-кассовых операций Функционирование надежной системы расчетов...

• Порядок выпуска банковских карт ОАО "Уральский банк реконструкции и развития" - Организация операций банка с банковскими картами (на примере ОАО "Уральский банк реконструкции и развития")

  Банковская карта ОАО "УБРиР" (Карта, Пластиковая карта) - средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента....

• Банковские карты как инструмент платежной системы - Организация операций банка с банковскими картами (на примере ОАО "Уральский банк реконструкции и развития")

  Для того чтобы обозначит роль банковских карт в платежной системе, дадим определение понятию "платежная система". Платежная система - это совокупность...

• Методологические основы и задачи б/у в банках, Принципы б/у в банках - Учет в коммерческих банках

  Методологические основы учета едины как в фин, так и в реальном секторе эк-ки : 1) первичное документарное оформление (акты, справки, накладные, сметы,...

• Учетно-ссудные операции коммерческих банков, Организация системы краткосрочного кредитования и долгосрочного кредитования - Характеристика деятельности банка (на примере акционерного банка ЗАО "ТААТТА")

  Организация системы краткосрочного кредитования и долгосрочного кредитования Организация кредитования Все вопросы, связанные с осуществлением и...

• Организация процесса кредитования юридических лиц в коммерческом банке - Кредитование юридических лиц в коммерческом банке Российской Федерации

  Непосредственно кредитный процесс начинается со дня выдачи ссуды. Однако до этого момента и вслед за ним проходит целая полоса значительной работы,...

• Кредитные операции банка и их организация. Организация процесса краткосрочного кредитования. Формирование резерва на возможные потери по ссудам. Пассивные операции коммерческого банка - Банковские операции

  Кредит (от лат. Creditum - ссуда, долг) - это предоставление денег или товаров в долг на гарантированных условиях возвратности, платности и срочности....

• Межбанковские корреспондентские отношения как основа организации и осуществления расчетов между банками, Корреспондентские счета и порядок их ведения - Корреспондентские отношения между коммерческими банками РФ и основные виды операций, осуществляемые между ними

  Корреспондентские счета и порядок их ведения Основой взаимоотношений между банками является счет. Осуществляя расчеты, банки должны иметь счет в одном...

• Правовое положение кредитных организаций Коммерческие банки - Банковское право

  Коммерческие банки -- это кредитные организации, которые в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" имеют исключительное...

• Введение - Организация деятельности коммерческого банка "Югра"

  В рыночной экономике кредитно-банковская система состоит из многообразных звеньев -- банков и различных кредитно-финансовых учреждений. В этой системе...

• Факторинг как форма организации услуг и расчетов - Финансовые услуги коммерческих банков

  Банк, осуществляя обслуживание клиентов, может оказывать им также факторинговые услуги. Факторинг представляет собой переуступку банку неоплаченных...

• Организация межбанковских расчетов - Организация работы коммерческого банка (на примере ООО "Планета")

  Основной объем расчетных операций кредитных организаций осуществляется по их корреспондентским счетам, открытым в Банке России. Для осуществления...

• Расчеты аккредитивами, Безналичные платежи с использованием банковских карт - Организация работы коммерческого банка (на примере ООО "Планета")

  Аккредитивы используются как форма расчетов в торговых сделках на крупные суммы. В ООО "Планета" осуществляется неполный перечень услуг. Услуги по...

• Организация и учет кредитов, предоставленных на условиях "овердрафт" - Бухгалтерский учет в банках

  Бухгалтерский учет операций по предоставлению кредита в виде "овердрафта" В случае если договором, регулирующим отношения, возникающие при эмиссии...

• Инвестиционная деятельность коммерческого банка - Организация деятельности банка на начальных этапах его работы

  Банки, являясь финансовыми посредниками, служат важнейшей составляющей экономики любой страны мира. Традиционные коммерческие банки, аккумулируя временно...

Организация документооборота в банке - Учет в коммерческих банках

Предыдущая | Следующая