Специализация организации и подразделений - Учет денежных средств в коммерческом банке

Няндомское ОСБ № 1552 строит свои отношения с клиентами на договорной основе.

Отделение предлагает клиентам следующие банковские услуги:

Прием, выдачу вкладов и других видов сбережений;

Прием и перечисление платежей от клиентов;

Долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц;

Реализация лотерейных билетов;

Осуществление расчетов по поручениям клиентов, их кассовое обслуживание;

Услуги по инкассации и перевозке денег и ценностей;

Ведение счетов клиентов;

Выдачу и оплату ценных бумаг и иные операции с ними;

Проведение операций по обмену валюты;

Другие операции по банковскому обслуживанию клиентов.

Для определения специализации отделения проведем анализ привлеченных и размещенных банком средств.

Таблица № 2. Структурный анализ привлеченных средств Няндомского ОСБ № 1552

Показатели

2005 год.

2006 год.

2007 год.

Темп роста, %

Тыс. руб

%

Тыс. руб

%

Тыс. руб

%

2006 к 2005

2007 к 2005

2007 к 2006

Средний остаток на счетах физических лиц

Няндомский район

144906

45,3

171139

45,7

218851

45,5

118,1

151

127,9

Каргопольский район

73578

23

86960

23,2

110535

23

118,2

150,2

127,1

Коношский район

101592

31,7

116650

31,1

151747

31,5

114,8

149,4

130,1

Итого по ОСБ

320076

91

374749

88,3

481133

85

117,1

150,3

128,4

Средний остаток средств юридических лиц на расчетных, депозитных, бюджетных и текущих счетах.

Няндомский район

17408

54,9

23970

48,8

39582

47

137,7

227,4

165,1

Коношский район

3931

12,5

6754

13,6

10310

12,3

171,8

262,3

152,7

Итого по ОСБ

31651

9

49555

11,7

84199

15

156,6

266

170

Всего

351727

100

424304

100

565332

100

120,6

160,7

133,2

По данным таблицы № 2 можно сделать вывод о том, что в 2007 году в структуре привлеченных средств Няндомского ОСБ № 1552 наибольший удельный вес занимают вклады физических лиц - 85 %, юридических лиц соответственно - 15 %. Если рассматривать динамику структуры привлеченных средств, то она является положительной, так как в 2005 году данное соотношение составляло 91 % и 9 % соответственно.

Значительная доля в структуре вкладов физических лиц принадлежит филиалам Няндомского района. Размер данного показателя в 2007 году составил 45,5 %, в 2006 году - 45,7 %, в 2005 году - 45,3 %. Удельный вес вкладов физических лиц, открытых в филиалах Коношского района в 2007 году составил 31,5 %, что на 0,4 % больше прошлогоднего показателя, но на 0,2 % меньше показателя 2005 года. Наименьший удельный вес принадлежит филиалам Каргопольского района - 23 % в структуре 2007 года. Размер данный показатель не изменился по сравнению с 2005 годом и увеличился на 0,2 % по сравнению с 2006 годом.

Средний остаток вкладов физических лиц по Няндомскому ОСБ в 2007 году увеличился на 28,4 % (+106384 т. р.) по сравнению с 2006 годом, на 50,3% (+161057 т. р.) по сравнению с 2005 годом. Наибольший рост вкладов в 2007 году обеспечили филиалы Коношского района - 30,1 %, филиалы Няндомского и Каргопольского района обеспечили соответственно 27,9 % и 27,1 % роста.

Следует отметить положительную работу отделения банка в этом направлении, так как в 2006 году по сравнению с 2005 годом рост вкладов физических лиц составлял 17,1 % (+54673 т. р.).

Наибольший объем средств юридических лиц привлечено Няндомским операционным отделом - 47 % от общего объема в 2007 году. Доля дополнительного офиса Каргопольского района составила - 40,7 %. Удельный вес вкладов юридических лиц, открытых в Коношском дополнительном офисе составил всего 12,3 %.

Рост вкладов юридических лиц в 2007 году по сравнению с 2006 годом составил 70 % (+34644 т. р.). Если сравнить 2006 год с 2005 годом, то данный показатель составлял 56,6 % (+17904 т. р.). Наиболее высокие темпы роста средних остатков средств юридических лиц на счетах показывает Каргопольский дополнительный офис более 82 % 2007 и 2006 годах по отношению к предшествующим годам. На 65,1 % увеличились вклады юридических лиц, открытых в Няндомском операционном отделе. Темпы роста рассматриваемого показателя по Коношскому дополнительному офису снизились: 2007 год - 52,7 %, 2006 год - 71,8 %.

На хорошие показатели Каргопольского дополнительного офиса по привлечению вкладов юридических лиц влияет отсутствие банков-конкурентов, а также то, что на территории данного муниципального образования функционирует наибольшее количество прибыльных организаций. Также положительный сальдированный финансовый результат в 2007 году получен организациями Няндомского района, в отличие от него в Коношском районе получен отрицательный результат.

Также Няндомское ОСБ привлекает средства в депозитные и сберегательные сертификаты, но их объем не существенен (примерно 1,5 млн. руб. в 2007 году) и не рассматривается в анализе структуры привлеченных средств.

Таблица № 3. Структурный анализ размещенных средств Няндомского ОСБ № 1552.

Показатели

2005 год

2006 год

2007 год

Темп роста, %

Тыс. руб.

%

Тыс. руб.

%

Тыс. руб.

%

2006 к 2005

2007 к 2005

2007 к 2006

Средний остаток срочной ссудной задолженности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Няндомский район

53505

51,3

83561

52

103950

48,9

156,2

194,3

124,4

Каргопольский район

31435

30,1

50231

31,3

72614

34,2

159,8

231

144,6

Коношский район

19352

18,6

26846

16,7

35988

16,9

138,7

186

134,1

Итого по ОСБ 1552

104292

25,1

160638

24,7

212552

25,2

154

203,8

132,3

Средний остаток срочной ссудной задолженности физических лиц

Няндомский район

170176

54,8

272281

55,5

351157

55,5

160

206,3

129

Каргопольский район

68923

22,2

99202

20,2

122691

19,4

144

178

123,7

Коношский район

71573

23

118909

24,3

158811

25,1

166,1

221,9

133,6

Итого по ОСБ 1552

310672

74,9

490392

75,3

632659

74,8

157,8

203,6

129

Всего размещенных средств

414964

100

651030

100

845211

100

156,9

203,7

129,8

По расчетам, выполненным в таблице № 3 во-первых следует сказать о том, что Няндомское ОСБ № 1552 в большей мере специализируется на кредитовании физических лиц. В структуре всех размещенных средств отделения банка кредиты физических лиц занимают примерно 75 %, следовательно кредиты юридических лиц занимают примерно 25 %. Сравнивая 2007 год с 2005 годом, то соотношение данных показателей практически идентично. В 2006 году доля кредитов юридических лиц снизилась до 24,7 %.

В структуре среднего остатка срочной ссудной задолженности юридических лиц в 2007 году наибольший удельный вес занимает операционный отдел Няндомского района - 48,9 %. Этот показатель оказался ниже прошлогоднего на 3,1 %, ниже показателя 2005 года на 2,4 %. На втором месте находится дополнительный офис Каргопольского района, в 2007 году доля кредитов данного структурного подразделения составила 34,2 %, что на 2,9 % больше, чем в предыдущем году и на 4,1 % больше показателя 2005 года. Последнее место в структуре ссудной задолженности юридических лиц Няндомского ОСБ занимает Коношский дополнительный офис (доля в 2007 году - 16,9 %), это всего на 0,2 % больше, чем в 2006 году и на 1,7 % меньше по сравнению с 2005 годом. На колебания данных показателей повлияло появление банков - конкурентов в Няндомском и Коношском районах в 2005-2006 годах, а также введение дополнительных штатных единиц кредитных инспекторов по работе с юридическими лицами в дополнительных офисах Коношского и Каргопольского районов в 2006 году.

В структуре срочной ссудной задолженности физических лиц, также как и юридических лиц наибольший удельный вес занимает операционный отдел Няндомского района. В 2007 году его доля составила 55,5 %, данный показатель не изменился по сравнению с предыдущим годом и увеличился на 0,7 % по сравнению с 2005 годом. На втором месте дополнительный офис Коношского района, его доля в 2007 году составила 25,1 %, что на 0,8 % больше, чем в 2006 году и на 2,1 % больше чем в 2005 году. Наименьший удельный вес в структуре ссудной задолженности физических лиц у дополнительного офиса Каргопольского района - 19,4 % в 2007 году. Уровень данного показателя снизился по сравнению с предыдущим годом на 0,8 %, по сравнению с 2005 годом на 2,1 %.

Рассматривая динамику роста остатка срочной ссудной задолженности юридических лиц за три последних года можно сказать, что данная динамика является положительной. Средний остаток срочной ссудной задолженности юридических лиц в 2007 году составил 212552 тысячи рублей, что примерно в два раза больше, чем в 2005 году (203,8 %) и на 32,3 % больше уровня предыдущего года. Наибольший темп роста наблюдается в Каргопольском районе: увеличение на 44,6 % к уровню 2006 года, на 131 % к уровню 2005 года. По дополнительному офису Коношского района наблюдается следующая статистика: увеличение на 34,1 % к уровню 2006 года, на 186 % к уровню 2005 года. Наименьший прирост остатка ссудной задолженности имеет операционный отдел Няндомского района. Темп роста данного показателя в 2007 году к уровню 2006 года составил 24,4 %, к уровню 2005 года - 94,3 %.

Динамика роста остатка срочной ссудной задолженности физических лиц также положительна. Данный показатель в 2007 году увеличился вдвое по сравнению с 2005 годом и на 29,8 % по сравнению с предыдущим годом и составил 632659 тысяч рублей. Наибольший прирост ссудной задолженности физических лиц наблюдается в Коношском районе: увеличение на 33,6 % к уровню 2006 года, на 121,9 % к уровню 2005 года. Второе место занимает операционный отдел Няндомского района: увеличение на 29 % и 106,3 % соответственно. Наименьший прирост данного показателя наблюдается в Каргопольском районе: увеличение на 23,7 % и 78 % соответственно.

В целом объем размещенных средств Няндомского ОСБ № 1552 в 2007 году увеличился на 29,8 % по сравнению с предыдущим годом и на 103,7 % по сравнению с 2005 годом.

Наибольший удельный вес, как в структуре привлеченных средств, так и в их размещении принадлежит филиалам Няндомского района. Данный район является наиболее крупным среди указанных, на его долю приходится большая часть зарегистрированных организаций и населения (см. раздел 1.1).

По данным таблиц 2 и 3 видно, что наиболее высокие темпы роста привлеченных/размещенных средств физических лиц имеют филиалы Коношского района. На данный показатель влияют следующие факторы: количество проживающих в районе (см. раздел 1.1), самый высокий уровень оплаты труда в обслуживаемом банком регионе.

В Каргопольском районе проживает наименьшее количество населения и средний уровень заработной платы в 2007 году на 44% ниже среднеобластного, безусловно, это повлияло на показатели филиалов по привлечению/размещению средств физических лиц.

Таким образом, структура активов - пассивов Няндомского ОСБ показывает, что ведущую роль как в привлечении средств, так и в размещении их играют операции с физическими лицами.

Похожие статьи




Специализация организации и подразделений - Учет денежных средств в коммерческом банке

Предыдущая | Следующая