Кредит и его сущность - Виды кредитных операций и кредитов

Функции кредита

Кредит представляет собой движение капитала ссудного, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности. Функции в рыночной экономике кредита:

    1) Позволил существенно раздвинуть рамки общественного производства по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством имеющегося в той или иной стране денежного золота. 2) Перераспределительная функция. Благодаря ему частные сбережения, прибыли предприятий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы народного хозяйства РФ. 3) Содействует экономии издержек обращения. В процессе его развития появляются разнообразные средства использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), происходит опережающий рост безналичного оборота€, ускорение движения денежных потоков. 4) Централизации капитала и ускорение концентрации Централизации капитала. Используется в конкурентной борьбе, содействует процессу поглощения и слияния фирм. Одни предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов на льготных основаниях, получают возможность быстрого роста капитала, другие могут воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и проигрывают в конкурентной борьбе.

Формы кредита.

Коммерческий кредит. Это кредит, предоставляемый предприятиями, объединениями и другими хозяйственными субъектами друг другу. Предоставляемый в товарной форме прежде всего путем отсрочки платежа Коммерческий кредит, оформляется в большинстве случаев векселем. (Вексель - ценная бумага, представляющая собой безусловное денежное обязательство векселедержателя уплатить по наступлению срока определенную сумму денег владельцу векселя). Но он ограничен размерами резервного фонда предприятия-кредитора, будучи представлен в товарной форме, он не может, например, использоваться для выплаты зарплаты, и не может быть представлен лишь предприятиями, производящими средства производства, тем предприятиям, которые их потребляют и наоборот. Это ограничение преодолевается путем развития банковского кредита.

Банковский кредит - предоставляется кредитно-финансовыми учреждениями (банками, фондами, ассоциациями) любым хозяйственным субъектам (частным предпринимателям, предприятиям, организациям и т. п.) в виде денежных ссуд. Банковские кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (1-5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет). Эти кредиты могут обслуживать не только обращение товаров, но и накопление капитала. Преодолев ограниченность коммерческого кредита по направлению, срокам и суммам сделок, банковский кредит превратился в основную и преимущественную форму кредитных отношений.

Межхозяйственный денежный кредит - предоставляется хозяйственными субъектами друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и организациями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов ценных бумаг. Эти операции получили название децентрализованного финансирования (выпуск акций) и кредитование (выпуск облигаций, ценных бумаг) предприятий.

Потребительский кредит - частным лицам на срок до 3 лет при покупке прежде всего потребительских товаров длительного пользования. Он реализуется или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, или в форме представления банковской ссуды на потребительские цели. За использование потребительского кредита взимается, как правило, высокий рентный процент (до 30 годовых).

Ипотечный кредит - предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий). Инструментом представления этих ссуд служат ипотечные облигациями, выпускаемые банками и предприятиями. Ипотечный кредит используют для обновления основных фондов в сельском хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере.

Государственный кредит - система кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес - кредиторами денежных средств. Источниками средств государственного кредита служат облигации государственных займов, которые могут выпускаться не только центральными, но и местными органами власти. Государство использует эту форму кредита прежде всего для покрытия дефицита государственного бюджета.

Международный кредит - движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Предоставляется в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные и региональные организации.

Структура современной кредитной системы.

Кредитная система с точки зрения институциональной, представляет собой комплекс валютно-финансовых учреждений, активно используемых государством в целях регулирования экономики. Кредитная система опосредствует весь механизм общественного воспроизводства и служит мощным фактором концентрации производства и централизации капитала, способствует быстрой мобилизации свободных денежных средств и их использованию в экономике страны.

Современная кредитная система западных стран сформировалась под влиянием концентрации и централизации банковского капитала, приведшая к возникновению банков-гигантов; специализация кредитно-финансовых учреждений и усложнение функциональной структуры кредитной системы, слияние или сращивание банковских и промышленных монополий и образование финансового капитала; интернационализация банковского дела, появление транснациональных банков и финансовых групп.

В современной кредитной системе выделяются 3 основных звена:

Центральный банк, который выделился из коммерческих банков еще в XVIII--XIX веке на ранних стадиях капитализма. Центральному банку государство предоставило исключительное право эмиссии банкнот. Некоторые из Центральных банков были сразу учреждены как государственные институты (Немецкий федеральный банк, Резервный банк Австралии), другие были национализированы после Второй мировой войны (Банк Франции, Англии, Японии, Канады, Нидерландов). Некоторые Центральные Банки до сих пор существуют на основе смешанной государственно-частной собственности (Федеральная Резервная Система США). Функции Центральных банков:

Ћ эмиссии банкнот;

Ћ охранение государственных золотовалютных резервов;

Ћ хранение резервного фонда других кредитных учреждений;

Ћ денежно-кредитное регулирование экономики;

Ћ кредитование коммерческих банков и осуществление кассового обслуживания государственных учреждений;

Ћ проведение расчетов и переводных операций;

Ћ контроль над деятельностью кредитных учреждений.

Особое место в современной рыночной экономике занимают специализированные кредитно-финансовые институты (пенсионные фонды, страховые компании, взаимные фонды, инвестиционные банки, ипотечные банки, ссудо-сберегательные ассоциации и тому подобное). Аккумулируя громадные денежные ресурсы, эти институты активно участвуют в процессах накопления и эффективного размещения капитала. Суммарные активы всех этих специализированных кредитно-финансовых учреждений США почти вдвое превышают активы коммерческих банков. Методика расчета кредита при ежемесячной выплате его части с процентами

По данному методу расчета кредита предусматривается ежемесячный возврат одной и той же кредитной части вместе с процентами, размер которых оговаривается заранее.

Размер очередного кредитного платежа определяется при помощи формулы:

V = pV/n,

В которой: V - размер очередного платежа; pV - начальный или текущий кредитный размер на момент расчета; n - число месяцев.

Методика расчета кредита по данному варианту позволяет узнать размер очередного платежа по процентам, который может быть определен по формуле:

I = pV * rate,

Здесь: I - размер очередной выплаты по процентам; pV - изначальный или текущий кредитный размер на момент расчета; rate - ежемесячная ставка процентов, 1/12 годовой.

Методика расчета кредита для аннуитетного платежа.

Согласно данному методу расчет по кредиту предусматривает погашение долга ежемесячными равнозначными (при условии неизменной кредитной ставки) платежами, которые включают в себя не только часть по уплате процентов, но и часть по возврату самого кредита. Размер аннуитетного кредитного платежа может быть определен по формуле:

Pmt = pV * rate/ [1 - (1 / (1 + rate))n],

В которой: Pmt - размер аннуитетного взноса; pV - начальный или текущий размер кредита на момент расчета; rate - месячная ставка процентов, 1/12 годовой; n - число месяцев.

Методика расчета кредита при его единовременной выплате с периодическим возвратом процентов.

Расчет кредита по этому методу предполагает возврат самого кредита в конце срока, а также периодические (в основном, ежемесячные) кредитные проценты. Величина процентов по этому методу рассчитывается в виде исключения, когда клиент получает стабильные, но не равномерные доходы.

Методика расчета кредита по этому варианту позволяет узнать величину кредитных платежей и она может быть определена по формуле:

I = pV * rate,

Которая включает: i - платежи по кредиту, pV - начальный или текущий размер кредита на момент расчета; rate - месячная ставка процентов, 1/12 годовой.

Похожие статьи




Кредит и его сущность - Виды кредитных операций и кредитов

Предыдущая | Следующая