Основы организации кредитования, Сущность кредита, принципы кредитования - Кредитование физических лиц комерческим банком

Сущность кредита, принципы кредитования

Кредит - категория историческая. Как и любое общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие экономических связей в обществе. Первоначально кредит возник как случайное явление, его предоставление и возврат осуществлялись в натуральной форме (зерно, скот и так далее), с развитием обмена появилась денежная форма

Общеэкономической причиной возникновения кредитных отношений явилось товарное производство. Появление кредита было объективно подготовлено особенностями структуры движения товара, которую можно выразить известной формулой: деньги - товар - деньги. Эта формула выражает отношения между предприятиями и организациями, которые приобретают друг у друга сырье, материалы, полуфабрикаты и другие производственные ресурсы. Создают и продают готовый продукт и за полученную выручку постоянно возобновляют производственный цикл.

Средства и предметы труда на предприятии в каждый момент времени находятся в производственной, товарной и денежной формах. На первой стадии кругооборота капитала денежная форма трансформируется в производственную - за счет денежных средств приобретаются производственные ресурсы. На второй стадии создается готовый продукт (товар), производственная форма превращается в товарную. К стоимости средств производства здесь присоединяется вновь созданная стоимость. На третьей стадии реализуется готовая продукция. Товарная форма переходит в свою начальную денежную форму. Таким образом, экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот капитала.

В кругообороте оборотного капитала на практике, как правило, присутствуют своего рода разрывы: пополнять производство ресурсами нужно относительно ритмично, а выручка на расчетный счет субъекта хозяйствования поступает, зачастую, неравномерно. Кредит на текущую деятельность позволяет "закрыть" упомянутые разрывы, сделать процесс воспроизводства непрерывным. Этим главным образом обосновывается необходимость краткосрочного кредита, без которого практически не обходится любой субъект хозяйствования.

Неравномерность движения оборотного капитала предприятий и организаций объективно обусловливает несоответствия между потребностью в оборотных средствах и их фактическим наличием в данный момент времени. При этом может возникать как временный избыток оборотных средств, так и необходимость в привлечении дополнительных денежных ресурсов. Подобные приливы и отливы характерны для движения денежных средств предприятий и организаций всех форм собственности.

Являясь необходимой предпосылкой кредитных отношений, неравномерность кругооборота не является достаточным условием их возникновения. Для того чтобы возможность кредита стала реальностью, необходимо соблюдение определенных условий: участники кредитной сделки (кредитор и заемщик) должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей; кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика.

Таким образом, необходимость кредита в своей основе содержит ряд общих и специфических причин и условий его функционирования. Кредитные отношения выражают единый целостный процесс временного высвобождения средств и возникновения временной потребности в них в ходе общественного воспроизводства. Обеспечивая непрерывность движения общественного продукта в процессе воспроизводства, кредитные отношения являются необходимой частью экономических отношений общества.

Необходимость кредита, характеризуя его связь с экономическими процессами, еще не дает полного представление о специфике его внутренних свойств, составляющих сущность кредита и отличающих его от других экономических категорий. Кредит имеет сложную сущностную структуру, анализ которой должен включать характеристику всех его свойств, отражать целостность.

В современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова "кредит". Одни авторы считают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает "он верит" (или от слова credo - верю). Другие связывают появление слова "кредит" с латинским термином creditum, который переводится как ссуда или долг

Можно выделить следующие определения, имеющие место в экономической литературе:

    v Кредит - денежные средства, предоставляемые банком иному лицу в размере и на условиях предусматриваемые кредитным договором. v Кредитные операции - это отношения между кредитодателем и кредитополучателем по предоставлению определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности. v Кредитование - это предоставление банком привлеченных и собственных денежных средств от своего имени и за свой счет, на условиях возвратности, платности, срочности и обеспеченности, с заключением между сторонами кредитного договора.

Существуют следующие принципы кредитования:

    - возвратность - необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов, после завершения их использования - срочность - возврат точно в срок - плотность - возврат кредита вместе с процентами - обеспеченность - обеспечение защиты при возможном нарушении кредитополучателем обязательств( путем залога или поручительства) - целевая направленность - целевое использование средств

Похожие статьи




Основы организации кредитования, Сущность кредита, принципы кредитования - Кредитование физических лиц комерческим банком

Предыдущая | Следующая