ОБЗОР ЛИТЕРАТУРЫ - Взаимосвязь культуры, неформальной экономики, доверия, безналичных платежей и коррупции

Данный обзор литературы рассматривает исследования по нескольким основным темам: взаимосвязь неформальных институтов и коррупции, неформальная экономика и ее связь с долей оборота наличных и безналичных платежей в стране, а также распространение безналичных платежей и особенности формальных и неформальных институтов, способствующих этому. Изучение ранее написанных исследований должно поспособствовать выявлению возможных взаимосвязей и поиску данных, которые станут эмпирической основой текущей работы.

Научные работы о неформальных институтах и коррупции подразделяются на два основных направления. Для первого направления характерно построение межстрановых регрессий, используя различные измерения индивидуальных ценностей, собранные путем международных исследований как World Values Survey. Данный способ несовершенен тем, что не может учитывать большое количество разнообразных наблюдаемых и ненаблюдаемых факторов, изменяющихся от страны к стране, так как культура оказывает влияние на институты, социальные нормы и задает модели взаимоотношений между агентами. Исследования второго типа сравнивают поведение мигрантов из разных стран, находящихся в одной и той же среде, что позволяет разделить влияние культурных факторов от специфичной институциональной среды. Преимущество этого подхода в том, что институциональные факторы являются постоянными, и предполагается, что на поведение в таком случае влияют нормы и ценности родной культуры. В то же время, иммигранты могут не являться репрезентативной выборкой, а на их поведение может влиять пребывание в стране проживания (особенно на детей мигрантов), что является недостатком данного направления исследований.

К первому направлению исследований можно отнести работу Sims, Gong и Ruppel A Contingency Theory Of Corruption: The Effect Of Human Development And National Culture, в которой авторы исследуют степень влияния человеческого развития на уровень коррупции в стране [26]. Авторы считают, что существует зависимость между уровнем человеческого развития, то есть "возможностью населения вести полноценную и продуктивную жизнь", и коррупцией. Предполагается, что более высокий уровень развития способствует росту самосознания населения, увеличению прозрачности в системе государственных органов и лучшему мониторингу деятельности государственных служащих. Для исследования использовалось измерение уровня человеческого развития, проводимое ООН, измерения культуры Геерта Хофстеде и индекс восприятия коррупции Transparency International. Результаты анализа показывают, что человеческое развитие действительно имеет значимое влияние на уровень коррупции, а степень этого влияния зависит от дистанции власти и индивидуализма.

Большинство современных исследований влияния неформальных институтов на экономику и, в том числе, коррупцию, принадлежит, однако, ко второму направлению. Одной из самых известных работ в данной области является Cultures of corruption: evidence from diplomatic parking tickets [16]. Авторы находят способ отделить влияние неформальных институтов от влияния правового регулирования: ведь там, где слабее культурные нормы относительно коррупции, может одновременно быть более слабая законодательная база. Для того, чтобы эффективно бороться с коррупцией, необходимо знать, что оказывает наибольшее влияние: культура или правовое регулирование, поскольку, если социальные нормы являются более значимыми, то развивать исключительно законодательную базу будет бесполезно, так как нужно искать решение в области неформальных институтов.

Чтобы разделить влияние культуры и формальных институтов, авторы исследовали поведение дипломатов ООН из различных стран, обладающих неприкосновенностью, в том числе, в области дорожных штрафов. Fisman и Miguel собрали информацию о неоплаченных штрафах за неправильную парковку более 1700 дипломатов из 146 стран. Было обнаружено, что процент неоплаченных штрафов сильно коррелирует с другими существующими измерениями коррупции, то есть, дипломаты переносят свои социальные нормы, связанные с коррупцией, из родной страны в новую институциональную среду. Возможно, это связано не только с правовым регулированием в их стране происхождения, но и с более строгими социальными санкциями: например, публичное осуждение коррупционеров в СМИ стран с низким уровнем коррупции сильнее, чем в странах с высоким уровнем коррупции. Помимо этого, было отмечено, что как предсказывает модель "нулевого принуждения" в теории издержек и выгод преступления Гэри Беккера, склонность к коррупционному поведению увеличивается со временем, так как дипломаты чувствуют свою безнаказанность. Однако следует отметить, что тенденция к увеличению количества нарушений гораздо более ярко и резко проявляется относительно дипломатов, происходящих из стран с высоким уровнем коррупции. Существенное влияние оказывает также отношение к Соединенным Штатам в стране происхождения дипломата: представители стран, отношение в которых к США более негативное, склонны оставлять неоплаченным большее количество штрафов, чем те дипломаты, в странах которых относятся к США в целом позитивно. Данное наблюдение подтверждает предположение о влиянии чувств и эмоций на экономических выбор индивидов - дипломаты из стран, негативно относящихся к Америке, получают положительную полезность от нарушения правовых норм США без последующего наказания. Важной тенденцией является также снижение количества неоплаченных штрафов после атак 11 сентября 2001 года, причем спад был наиболее выраженным среди дипломатов от стран с большой пропорцией мусульманского населения. Все это подтверждает, что социальные нормы, культура, эмоциональное отношение и другие неформальные институты, а не правовое регулирование, играют ключевую роль в коррупционном поведении, следовательно, чтобы понять его причины и эффективно с ним бороться, необходимо принимать во внимание эти факторы.

Коррупция существует не только в государственных структурах, но и в частных компаниях. В статье Barkemeyer R., Preussb L., Leeca L. Corporate reporting on corruption: An international comparison авторы рассматривают проблему вовлеченности организаций в борьбу с внутренней коррупцией, анализируя степень заполнения индикаторов участия в антикоррупционной деятельности компаний в отчетах об устойчивом развитии [6]. Предполагается, что существует зависимость между степенью заполнения отчета и страной происхождения компании, отраслью ее функционирования и ее участии в международных инициативах по предотвращению коррупции. Для проверки гипотез используется выборка из 933 нефинансовых отчетов компаний из 30 стран, осуществляющих свою деятельность в 7 отраслях. В результате статистического анализа выявляется, что предположенные различия проявляются на выбранном массиве данных. Степень заполнения отчетов в целом и в частности, показателей, характеризующих вовлеченность в борьбу с внутренней коррупцией, существенно варьируется в зависимости от региона происхождения компании: наиболее полное заполнение характерно для компаний из стран Восточной и Южной Азии, самый низкий уровень показывают компании Восточной Европы. Аналогичным образом отмечена разница между компаниями из разных отраслей: степень заполнения отчетов горнодобывающих компаний заметно ниже, а банков - выше, чем у контрольной группы электроэнергетических предприятий. Наконец, участие в международных инициативах по борьбе с коррупцией также имеет влияние на зависимые переменные с одним ограничением: инициативы должны быть узконаправленными, а участие в антикоррупционной инициативе ООН не коррелирует со степенью заполнения отчетов об устойчивом развитии.

Все поставленные гипотезы подтверждаются статистически, однако следует отметить, что исследование обладает рядом важных ограничений. Во-первых, выборка тяготеет в сторону крупных компаний, для которых более характерны нефинансовые виды отчетности; во-вторых, данные указывают только на задекларированную вовлеченность в борьбу с коррупцией, а не на реальные действия; в-третьих, нефинансовая отчетность предполагает самостоятельную оценку компаниями своей деятельности, следовательно, может искажать действительность в пользу создания более выгодного образа организации.

Далее представляется необходимым рассмотреть понятие неформальной экономики, а также посвященные ей исследования. Неформальные фирмы - это организации, не являющиеся юридически зарегистрированными, они не платят налогов и действуют в теневом секторе экономики [24]. Кроме того, неформальные фирмы более формальных склонны к коррупции, так как уже функционируют в теневом секторе, а коррупция помогает им оставаться в нем, не формализовываться и не платить налогов. Как доказывают La Porta и Shleifer в своей статье Informality And Development, В развивающихся странах неформальные фирмы могут составлять до половины всех экономических агентов [21]. Несмотря на то, что неформальные фирмы предоставляют рабочие места и средства к существованию миллионам людей, их роль в экономическом развитии страны, в которой они функционируют, остается противоречивой. Например, некоторые авторы считают, что теневые фирмы являются двигателем предпринимательской активности, которая не сдерживается государственным регулированием [30]. Другие исследователи придерживаются точки зрения о том, что такие фирмы практически неразделимы с понятием бедности. По их мнению, неформальные фирмы наносят экономике существенный вред: они не платят налоги, их лидеры зачастую не имеют образования, такие фирмы обычно непродуктивны по сравнению с формальными, а размер их бизнеса мал. Также сторонники негативного влияния теневой экономики отмечают, что неформальные фирмы известны тем, что производят низкокачественные товары для малообеспеченных покупателей.

Авторы статьи, La Porta и Shleifer, сформулировали основные пять характеристик неформальной экономики:

1. Ее объемы огромны, особенно, в развивающихся странах. 2. Ее продуктивность намного ниже, по сравнению с формальной экономикой: неформальные фирмы относительно малы, неэффективны и управляются малообразованными предпринимателями. 3. Хотя избегание налогов и регулирования является важной причиной для избегания формализации, продуктивность неформальных фирм слишком низка, чтобы позволить им интегрироваться в формальный сектор. Понижение издержек формализации не способствует привлечению теневых фирм в формальный сектор, как не способствует и ускорению экономического роста. 4. Неформальная экономика существует в отрыве от формальной. Теневые фирмы редко формализуются, и продолжают свое существование многие годы без роста и качественных улучшений. 5. С развитием страны, неформальная экономика приходит в упадок, а формальная начинает доминировать в экономической жизни страны.

Проследить прогресс в использовании безналичных средств оплаты можно на основании отчета MasterCard Advisors - Measuring Progress Towards A Cashless Society [28]. Данный отчет был разработан специально для отслеживания прогресса перехода стран мира к безналичной экономике.

Результаты исследования демонстрируют, что даже несмотря на то, что у мирового населения есть доступ к многим видам безналичных платежей, наличные все еще составляют 85% всех потребительских транзакций по всему миру. Даже в странах, которые считаются самыми безналичными экономиками в мире, например, Франция и Нидерланды, 40% потребительских транзакций все еще осуществляется в наличных. Не говоря уже о развивающихся странах, в которых доля безналичных потребительских транзакций стремится к нулю. Получается, что у населения даже самых развитых стран остаются веские причины для использования наличных средств оплаты.

По результатам исследования соотношения объемов наличных и безналичных платежей в 33 странах, авторы разделили изученные страны на 4 типа: находящиеся на начальном, переходном, переломном этапах развития безналичной оплаты, и продвинутые. Каждый из этапов отмечает продвижение на пути к становлению безналичной экономикой.

Большая часть стран на начальном этапе относятся к развивающимися странам, где наличные платежи составляют 90% и более всех потребительских транзакций. Это обусловлено низкой финансовой вовлеченностью граждан и отсутствием широко доступной безналичной инфраструктуры. Однако, среди этих стран встречаются также Италия и Греция, в которых доминирование наличных обусловлено в большей степени культурными факторами.

Переходные страны включают в себя смесь развитых и развивающихся стран, где наличные платежи составляют около 80-90% потребительских транзакций. Причины широкой распространенности наличных в каждой стране свои. Например, в Японии предрасположенность к использованию наличных является культурной, и ей способствует широкое распространение системы банкоматов. Бразилия и Китай, например, не так давно входили в категорию стран на начальном этапе, а теперь их расширяющийся средний класс стимулирует распространение новых банковских и платежных сервисов. Использование наличных в Испании, в свою очередь, связано с подавленной посткризисной экономикой.

Страны, находящиеся на переломном этапе, достигли состояния, при котором уже наблюдаются все факторы, необходимые для отказа от наличных. Вопрос заключаются в том, примут ли граждане решение отказаться от наличных. Безналичный оборот в этих странах составляет 29-45%, что составляет больший объем, чем у переходных стран с аналогичной финансовой инфраструктурой.

Страны, в которых безналичные способы оплаты широко распространены и используются подавляющим большинством населения, называются продвинутыми. В этих странах почти все граждане имеют по крайней мере дебетовую карту, а прием безналичных платежей производится почти во всех возможных платежных точках. В таких странах граждане принимают преимущества безналичной оплаты, а рост объема безналичных расчетов происходит за счет обезналичивания даже малого бизнеса.

Следует отметить феномен Китая, который в последние годы показывает самый большой прирост в проценте безналичных транзакций. Данный феномен может быть объяснен быстрой урбанизацией страны, а также политикой государства по замене наличных электронными платежами.

Таким образом, данное исследование предоставляет возможность разделить страны мира на 4 категории, в соответствии со степенью проникновения безналичных платежей. Помимо этого, авторы не раз подчеркивают влияние культурных особенностей стран на распространение безналичных платежей. Кроме того, в исследовании упоминается важность государственного регулирования финансовой отрасли и поддержки государством распространения безналичных платежей для большего проникновения безналичной оплаты. Можно предположить, что государственная поддержка в данном случае способствует усилению доверия к таким системам оплаты. Протестировать данную гипотезу можно, используя данные о доверии к государству, полученные из Всемирного опроса ценностей.

Другим источником информации об объеме и доле безналичных платежей в мире является World Payments Report [32]. Последнее издание содержит данные по состоянию на конец 2014 года. Исследование показывает, что мировые объемы безналичных транзакций в 2014 году выросли на 8,9% и достигли 383,3 миллиардов долларов в 2015 году. Этот рост произошел в основном за счет ускорения развития безналичных платежей на развивающихся рынков, которые показали прирост в 16,7% за 2014 год, в то время как зрелые рынки выросли только на 6%. Китай превзошел Великобританию и Южную Корею, и занял четвертое место среди топ-10 рынков по объемам безналичных транзакций. Подобная информация сопоставима с той, которую предоставил отчет Measuring Progress Towards A Cashless Society, говоря о Китае как об одном из мировых драйверов роста безналичной оплаты.

Авторы прогнозируют, что мировые объемы безналичных платежей в 2015 году вырастут еще на 10,1% и достигнут 426,3 миллиардов долларов, чему поспособствует развитие безналичных платежей в развивающейся Азии, Центральной Европе, Среднем Востоке и в Африке и развитой Центральной Азии. Ключевыми факторами, способствующими развитию безналичных платежей, является улучшение экономической ситуации, улучшенные меры безопасности, поддержка электронных платежей государством в развивающихся странах.

Авторы указывают, что самый большой рост доли безналичных платежей в 2014 году был зафиксирован в развивающейся Азии - 31,5%, в частности, в Китае он составил 47%. Рост объема безналичных платежей в Китае обусловлен экономическим развитием, повышением качества жизни и входом множества людей в банковскую систему. Развитие сильной системы Alipay и вход на национальный рынок зарубежных платежных систем также являются сильными факторами влияния.

Общий процент объема безналичных транзакций развивающихся стран увеличился на 2 процентных пункта, в основном за счет развития безналичных платежей в развивающихся азиатских странах, как Китай и Индия. В то же время, доля объема безналичных платежей в Северной Америке и Европе упала. За прошедшие 10 лет доля развитых регионов снизилась, но несмотря на это снижение, Северная Америка и Европа продолжают лидировать по доле объема мировых безналичных платежей.

Несмотря на распространение безналичных форм оплаты, наличные остаются привлекательными, поскольку дают держателю несколько важных преимуществ в использовании. Главными такими преимуществами являются анонимность платежей и бесплатность использования. Наличные в основном используются для транзакций с небольшой стоимостью, хотя культурные особенности и устаревшие платежные инфраструктуры также влияют на выбор в пользу наличных.

Следует подчеркнуть наблюдение авторов о том, что наличные дают держателю преимущество анонимности. Данное преимущество может быть использовано для уклонения от уплаты налогов или в коррупционных схемах. Наверное, с данной точки зрения, анонимность является наиболее существенным отличием наличных от электронных способов оплаты. Все транзакции, проходящие через банковскую систему, записываются и жестко контролируется. В настоящее время у государства имеются инструменты для того, чтобы на основе этих транзакций рассчитывать реальный доход индивида, автоматически списывать с его банковских счетов налоги и задолженности, а также иметь полную информацию о плательщике, получателе и назначении платежа. Напротив, отследить наличные гораздо сложнее, отсюда и исходит гипотеза о взаимосвязи доли наличных в экономике и размера неформальной экономики, а также коррупции в стране.

Данная гипотеза получает свое развитие в исследовании Debit Card and Cash Usage: A Cross-Country Analysis [3]. Исследователи отмечают, что малая доля населения развитых стран OECD является держателями большой суммы наличных. Некоторые авторы считают, что 70-80% наличных в экономике OECD находится либо в неформальной экономике, либо в развивающихся странах. Так как измерить неформальную активность достаточно сложно, можно только предположить, насколько значителен ее объем, судя по объему наличных, держателями которых не являются домохозяйства и формальные фирмы. Schneider оценивает теневую экономику в 21 стране OECD в 16,3% ВВП за период 2002-2003 годов [3]. Он считает самой важной причиной проведения транзакций наличными в теневой экономике избегание налогов. Таким образом, предполагается, что существует положительная зависимость между долей наличных в экономике и размером теневой экономики.

Авторы исследования также указывают на взаимосвязь доли самозанятного населения и оценочным размером теневой экономики страны. В результате исследования авторы обнаруживают положительную корреляцию между долей наличных в обращении и самозанятостью населения, так как малый бизнес обычно медленнее воспринимает новые платежные технологии. Применение безналичных технологий влечет за собой высокие фиксированные издержки, а также увеличивает стоимость совершаемой транзакции. Кроме того, использование автономной системы приема платежей (то есть, оплата наличными) может быть связана с более высоким уровнем избегания налогов.

Таким образом, авторы считают, что количество самозанятого населения может быть использовано для приближенной оценки теневого сектора экономики, и что есть положительная корреляция между этими данными и долей наличных в общем объеме потребительских платежей в экономике.

Следует также обратить внимание на причины, по которым пользователи выбирают, использовать ли им безналичные платежные системы, или сохранить приверженность наличной оплате.

В статье Understanding Changes In Consumer Payment Habits - Do Mobile Payments Attract Consumers? авторы рассматривают факторы, которые влияют на изменение платежных привычек пользователей [10]. В результате исследования Dahlberg и другими исследователями было обнаружено, что потребители руководствуются пятью специфическими доводами: социальными нормами, совместимостью, основанной на навыках, надежностью, широким распространением и удобством применения. Данное исследование подчеркивает важность своеобразной совместимости пользователя и платежной системы и доверия.

Таким образом, можно отметить, что культурные факторы, социальные нормы и стабильность, доверие к системе являются основными факторами, определяющими присоединение новых пользователей к безналичным платежным системам.

Помимо этого, авторы подчеркивают, что дифференцирующими факторами являются текущее использование новых платежных технологий, возраст и профессия опрошенных. Следовательно, при проведении исследования в настоящей работе, будет необходимо сделать поправку на уровень образования или сектор занятости большинства граждан исследуемых стран, а также на распределение населения по возрастным группам.

Необходимо также рассмотреть, какие именно причины способствуют возникновению доверия к современным электронным сервисам. В исследовании The Nature And Conditions For Online Trust авторы рассматривают проблемы с доверием, возникающие с распространением технологий и интернета [20]. Например, пользователей волнует сохранность их персональных данных, в том числе, данных банковских карт и защищенность платежей. Несмотря на то, что данная статья рассматривает вопросы доверия в секторе онлайн-торговли, из нее можно почерпнуть полезную информацию о возможных типах природы доверия в секторе электронной коммерции.

Koehn серьезно рассматривает вопрос об определении и природе доверия. Он упоминает, что исследователи расходятся во мнении о том, является ли доверие статическим или динамическим феноменом, действием, отношением или предрасположенностью, чертой характера или взаимоотношением.

Автор выделяет несколько типов доверия, из которых в моем исследовании будет наиболее интересно рассмотреть 2 следующих:

1. Калькулятивное доверие, основанное на попытках предсказать, как поведет себя доверяемая сторона, используя доказательства ее надежности, например, хорошую репутацию. Будущий доверитель оценивает преимущества и обязанности, которые он получит в результате доверия, и если преимущества перевешивают затраты, то индивид выбирает стратегию доверия. Представляется возможным в моем будущем исследовании оценить данный тип доверия, используя вопрос о доверии к банковской системе, используемый во Всемирном опросе ценностей. 2. Доверие, основанное на знании, возникает, когда стороны имеют личный опыт взаимодействия друг с другом. Данный тип доверия будет возможно рассмотреть, проследив динамику проникновения электронных банковских сервисов в исследуемых странах.

Другим значимым исследованием в области доверия и его взаимосвязи с институтами является Regulation And Distrust [1]. Авторы исследования доказывают, что при исследовании выбранных ими стран, было отмечено, что государственное регулирование резко отрицательно коррелирует с измерениями доверия. В доказательство подобного утверждения они приводят простую модель, в которой недоверие создает общественный спрос на регулирование, в то время как регулирование, напротив, мешает формированию доверия, ведя ко множественному равновесию. Ключевым применением данной модели является то, что индивиды в странах с низким уровнем доверия хотят больше государственного вмешательства, даже обладая знаниями о коррумпированности правительства. Также в статье тестируется это и другие применения модели на уровне страновых и индивидуальных данных о доверии и мнении о роли правительства, а также о изменениях в убеждениях во время перехода от социализма. Авторы рассматривают доверие как убеждение, являющееся результатом решения о гражданственности, принимаемого в семьях. Индивиды принимают два решения: становиться гражданственным или нет, а также становиться ли предпринимателем, или выбрать рутинное (возможно, государственное) производство. Таким образом, можно попробовать измерить стремление граждан разных стран к государственному регулированию, используя такое культурное измерение Хофстеде, как дистанция власти. Оно выше в тех странах, которые считают, что государство должно существенно вмешиваться в жизнь общества и контролировать ее.

Завершая обзор литературы, можно сказать, что в рассмотренных работах не была полностью отражена связь коррупции, безналичных платежей и культуры, а также неформальной экономики, безналичных платежей и культуры. Описанные выше исследования, как правило, рассматривали только два элемента из трех, взаимосвязь которых хотелось бы рассмотреть.

ОБЗОР ЛИТЕРАТУРЫ - Взаимосвязь культуры, неформальной экономики, доверия, безналичных платежей и коррупции

Похожие статьи