Система внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах - Банковское право

В соответствии с ч. 4 ст. 24 Закона о банках и банковскои? деятельности кредитная организация обязана организовывать внутреннии? контроль, обеспечивающии? надлежащии? уровень надежности, соответствующии? характеру и масштабам проводимых операции?.

Правила организации внутреннего контроля на основании ст. 57 Закона о Центральном банке РФ устанавливает Банк России.

Под внутренним контролем в кредитнои? организации понимается деятельность органов управления, подразделении? и служащих кредитнои? организации, осуществляемая в целях обеспечения:

-- эффективности управления активами и пассивами, а также банковскими рисками; -- достоверности всех видов отчетности; -- соблюдения положении? нормативных актов; -- исключения случаев легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

В банковскои? группе внутреннии? контроль строится на единстве подходов к организации внутреннего контроля в кредитных организациях, входящих в банковскую группу.

Под системои? внутреннего контроля понимается совокупность системы органов и направлении? внутреннего контроля.

Направлениями внутреннего контроля являются:

Контроль со стороны органов управления за организациеи? деятельности кредитнои? организации;

Контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков;

Контроль за распределением полномочии? при совершении сделок;

Контроль за управлением информационными потоками (получением и передачеи? информации) и обеспечением информационнои? безопасности;

Осуществляемое на постояннои? основе наблюдение за функционированием системы внутреннего контроля (мониторинг системы внутреннего контроля).

Система органов внутреннего контроля -- это совокупность органов управления, а также подразделении? и служащих (ответственных сотрудников), выполняющих функции в рамках системы внутреннего контроля.

В соответствии с п. 6 ч. 2 ст. 10 Закона о банках и банковскои? деятельности в уставе кредитнои? организации должны содержаться сведения о системе органов внутреннего контроля, порядке их образования и полномочиях. Организационная структура кредитнои? организации в части распределения полномочии? между членами совета директоров (наблюдательного совета), коллегиального исполнительного органа, определения полномочии? единоличного исполнительного органа, полномочии?, подотчетности и ответственности всех подразделении? кредитнои? организации, служащих должна соответствовать характеру и масштабам проводимых операции?.

Внутреннии? контроль должны осуществлять:

-- органы управления кредитнои? организации; -- ревизионная комиссия (ревизор); -- главныи? бухгалтер кредитнои? организации (его заместители); -- руководитель и главныи? бухгалтер филиала кредитнои? организации (их заместители); -- подразделения и служащие.

Похожие статьи

• Применение Центральным банком Российской Федерации (Банком России) к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности - Банковское право

  Регулируется Приказ Банка России от 31.03.1997 N 02-139 (ред. от 26.01.2010) "О введении в действие Инструкции "О применении к кредитным организациям мер...

• Правовые и организационные основы пруденциального надзора Центрального банка Российской Федерации (Банка России) за кредитными организациями - Банковское право

  Пруденциальный надзор - это предусмотренный банковским правом надзор со стороны Банка России за соблюдением требований пруденциальных норм....

• Особые требования к формированию уставного капитала кредитной организации, к системе органов управления кредитной организации, к руководителям кредитной организации. - Банковское право

  Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее учредителей (участников) и определяет минимальный размер имущества,...

• Международные принципы надзора за деятельностью кредитных организаций, Международно-правовые принципы банковского надзора - Банковский надзор в рамках Европейского Союза

  Международно-правовые принципы банковского надзора Понятие банковского надзора зачастую употребляется неразрывно с понятием банковского регулирования,...

• Отзыв лицензий у кредитных организаций: основания, порядок и правовые последствия - Банковское право

  В соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" лицензия на осуществление банковских операций может быть отозвана в случаях...

• Банковская система, Кредитные организации - Банковская система

  Кредитные организации Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании...

• Обязанности кредитных организаций по осуществлению контроля за противодействием отмыванию через кредитные организации доходов, нажитых преступным путем законные меры во исполнение данной обязанности и последствия ее неисполнения - Банковское право

  Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" регулирует отношения...

• Правосубъектность кредитных организаций - Банковское право

  Правосубъектность - это возможность (способность) быть участником правоотношения, носителем прав и обязанностей. Правосубъектность включает в себя...

• Сравнительный анализ банков и небанковских кредитных организаций - Банковское право

  В первую очередь, нужно дать понятие кредитной организации. Кредитная организация -- это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной...

• Правовое регулирование отдельных банковских сделок и особенности их осуществления кредитными организациями - Банковское право

  Банковские сделки - это те сделки, которые помимо банков и небанковских организаций могут совершать и другие организации и индивидуальные...

• Характеристика системы кредитования, применяемая в Сбербанке РФ, Организация кредитного процесса в банке - Роль банковского кредита в условиях рыночной экономики (на примере Ульяновского отделения № 8588 Сбербанка России)

  Организация кредитного процесса в банке Одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков является процесс кредитования. Хотя в переводе с...

• Правовые основы организации и деятельности системы Банка России как органа непосредственного регулирующего банковскую деятельность в Российской Федерации - Банковская система как объект государственного регулирования

  Эффективное функционирование любой системы, государственного органа или юридического лица, в том числе Банка России, возможно при их надлежащей...

• Особенности осуществления кредитными организациями видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг - Банковское право

  В соответствии со ст. 6 Закона "О банках и банковской деятельности" кредитные организации имеют право осуществлять профессиональную деятельность на...

• Порядок открытия (закрытия) обособленных структурных подразделений кредитной организации - Банковское право

  1. Кредитная организация может открывать на территории Российской Федерации обособленные подразделения (сведения о которых должны содержаться в ее...

• Организационная структура банковского надзора - Правовое обеспечение надзора в банковской системе Республики Беларусь

  Организационная структура банковского надзора в различных государствах строится с учетом национальных особенностей, но при этом учитывается...

• Банковская система России на современном этапе, Общая структура, принципы организации и особенности функционирования банковской системы РФ - Формирование и развитие банковской системы России

  Общая структура, принципы организации и особенности функционирования банковской системы РФ Современная российская банковская система - это важнейшая...

• Банковский надзор ЕС и правовое регулирование надзора за деятельностью кредитных организаций в Российской Федерации - Банковский надзор в рамках Европейского Союза

  Международная практика регулирования банковской деятельности, а также банковского надзора, в том числе Евросоюза, оказывала и оказывает значительное...

• Понятие кассового обслуживания клиентов кредитными организациями и основные положения порядка совершения кассовых операций - Банковское право

  Помимо расчетов наличными деньгами к вопросам организации наличного денежного обращения в соответствии со ст. 34 Закона о Центральном банке РФ относится...

• Особенности ликвидации кредитной организации, имеющей признаки несостоятельности (банкротства) - Банковское право

  Принудительная ликвидация кредитной организации предусмотрена федеральным законом "О банках и банковской деятельности". В законе говорится, что...

• Правовые различия добровольной и принудительной ликвидации кредитных организаций - Банковское право

  Ликвидацию кредитной организации, как и любого юридического лица, можно разделить на добровольную и принудительную. Добровольная ликвидация производится...

• Особенности реорганизации кредитных организаций - Банковское право

  При реорганизации кредитной организации происходит универсальное правопреемство - к возникающей в результате реорганизации организации переходит вся...

• Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций - Банковское право

  1. До дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций реализуются следующие меры по предупреждению банкротства кредитных организаций: 1)...

• Виды эмиссионных ценных бумаг, выпускаемые кредитными организациями и порядок осуществления процедуры их выпуска - Банковское право

  Процедура эмиссии кредитными организациями ценных бумаг установлена Федеральным законом от 22 апреля 1996 года (в редакции от 28 июля 2004 года) № 39-ФЗ...

• Анализ системы управления АО "Народный Банк Казахстана" - Менеджмент и маркетинг в эффективном функционировании банковской сферы

  Банковский менеджмент - научная система управления банковским делом и персоналом, занятым в банковской сфере. Он базируется на научных методах...

• Рекомендации ЦБ РФ к организации управления операционными рисками - Банковские риски

  Операционный риск -- риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и(или) требованиям...

• ЦБ РФ: полномочия и функции - Государственное регулирование банковской системы

  Закрепление статуса Банка России (Центрального Банка Российской Федерации) на конституционном уровне (ст.75 Конституции РФ) характеризует его как один из...

• Функции и полномочия Центрального Банка РФ - Банковское право

  Закрепление статуса Банка России (Центрального Банка Российской Федерации) на конституционном уровне характеризует его как один из центральных институтов...

• Нормативно-правовая база функционирования банковской системы - Банковское кредитование юридических лиц

  Банковское законодательство условно можно разделить на три яруса. Первый ярус содержит два блока законов: [16, с. 65] 1. о центральном (эмиссионном)...

• Микрофинансовые кредитные организации - Понятие и структура банковской системы

  После того как в 1930-х гг. в стране были ликвидированы микрофинансовые организации кредитной кооперации и взаимного кредита, интерес к учреждениям...

• Построение моделей оценки кредитного риска коммерческого банка, Анализ кредитных рисков в банковской системе России - Кредитная политика коммeрческого банка

  Анализ кредитных рисков в банковской системе России В качестве основного вида деятельности коммерческого банка выступает кредитование клиентов. В...

• Полномочия Банка России в сфере регистрации, лицензирования, надзора и контроля за банковской деятельностью - Банковская система как объект государственного регулирования

  В соответствии с действующим российским банковским законодательством регистрация кредитных организаций осуществляется Центральным банком РФ. Снабжение...

• Организационная структура Банка - Организация работы кредитного отдела ДБ АО "Сбербанк"

  Общее собрание акционеров является высшим органом управления Сбербанка. На общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам...

• Структура банковской системы Российской Федерации. Сущность и функции Банка России - Понятие и структура банковской системы

  Одним из условий нормального функционирования современной рыночной экономики является наличие четко организованной банковской системы. Банковская система...

• Современное состояние банковской системы России - Современная банковская система Российской Федерации

  Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. В...

• Организация банковского надзора в Беларуси

  Организация банковского надзора В Республике Беларусь сложилась система банковского надзора, в основных чертах соответствующая мировым стандартам. Она...

• Цели, задачи и функции центральных банков - Банковская система Казахстана

  Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому основные цели их деятельности - укрепление денежного обращения, защита и...

• Участие кредитных организаций в лизинговых операциях - Банковское право

  Лизингодателем может быть: - банк, любая кредитная организация, в уставе которой предусмотрен этот вид деятельности; - лизинговая компания (универсальная...

• Особенности и порядок осуществления кредитными организациями операций по доверительному управлению - Банковское право

  Учредителем доверительного управления является собственник имущества или другие лица в соответствии с законодательством РФ. Доверительным управляющим...

• Отдел кредитных операций - Банковские операции

  За время практики я уточнила, что важная роль в проведение кредитных операций принадлежит кредитным ресурсам. Без наличия временно свободных кредитных...

• ОСНОВНЫЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, Сущность, цель и задачи оценки финансового состояния кредитной организации, основные типы методик - Оценка финансового состояния кредитной организации (на примере ОАО "Банк "Санкт-Петербург")

  Сущность, цель и задачи оценки финансового состояния кредитной организации, основные типы методик Согласно законодательству Российской Федерации,...

Система внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах - Банковское право

Предыдущая | Следующая