Проблема недобросовестности заемщиков и причины ее возникновения - Система управления экономической безопасностью банка

С ростом кредитного портфеля перед любым банком встает проблема инкассирования предоставленных в пользование заемных средств. Если заемщик (будь то физическое или юридическое лицо) платежеспособен и хочет платить по кредиту, то решение однозначно - разработать наиболее эффективную как для заемщика, так и для банка систему инкассирования кредитных средств и процентов за пользование ими. Однако данное решение комплексное и требует системного подхода, выходя за рамки данного дипломного проекта.

Если в процессе возврата кредита заемщик становится неплатежеспособным или у него пропадает желание платить по кредиту, то у банка возникает проблема с инкассированием предоставленных заемных средств.

Если недобросовестным заемщиком оказывается юридическое лицо, то процедура возврата предоставленных заемных средств имеет свои особенности. Хотя на стадии рассмотрения кредитной заявки такой заемщик подвергается комплексному финансовому анализу банка, платежеспособность компании имеет сильную волатильность вследствие ряда причин. Обеспечение по кредиту типа МСБ Кредиты представителям малого и среднего бизнеса, а также лично руководителям предприятий. (в основном это залог основных средств и части текущих активов) также может оказаться недостаточным. Крайне низкая ликвидность активов компании часто приводит к долговременному замораживанию средств банка в значительной величине сомнительной или безнадежной задолженности. Все это ведет к снижению прибыльности и отвлечению капитала, так как банку необходимо создавать обязательные резервы для обеспечения сомнительной задолженности.

Законодательно банк имеет достаточно широкий круг инструментов по взысканию задолженности с недобросовестных заемщиков - юридических лиц, но зачастую эффект этих инструментов нивелируется из-за множественных претензий по возврату предоставленных заемных средств (часто компания оказывается должна нескольким субъектам) или в связи с форс-мажорными обстоятельствами, повлекшими за собой проблему с неликвидности компании и, как следствие, снижению уровня ее платежеспособности. Кроме вышеперечисленного, привести компанию к дефолту способен неграмотный менеджмент, в первую очередь, финансовый. Здесь имеет место неверная кредитная политика предприятия в целом и неадекватная оценка финансового рычага, в частности.

Поэтому на современном этапе развития сектора кредитования МСБ банки все больше внимания уделяют предварительному анализу кредитоспособности и платежеспособности компании, подающей кредитную заявку. Следовательно, создание качественной системы защиты банка от неплатежеспособных предприятий малого и среднего бизнеса является актуальной задачей.

Не менее актуальной остается проблема роста просроченной задолженности по потребительским кредитам: на 1 января 2008г. составляла 4,1% от совокупного кредитного портфеля коммерческих банков [по данным Центрального Банка РФ]

На рисунке 7 изображено соотношение величин совокупного кредитного портфеля и совокупной просроченной задолженности во Владимирском филиале ОАО АКБ "Росбанк".

соотношение величин кредитного портфеля розничных кредитов вф оао акб

Рис. 7. Соотношение величин кредитного портфеля розничных кредитов ВФ ОАО АКБ "Росбанк" и просроченной задолженности за период с 1 января 2006 года по 1 января 2008 года

Причины возникновения просроченной задолженности очень разнообразны. В ходе исследования, проведенного автором данного дипломного проекта, они были объединены в следующие группы по степени важности:

    1. Низкая платежная дисциплина заемщиков; 2. Преднамеренная недобросовестность заемщиков; 3. Снижение платежеспособности заемщика; 4. Неадекватное определение клиентом на этапе оформления кредита своего "свободного дохода", который может быть израсходован на обслуживание задолженности перед банком; 5. Операционные и технические проблемы в работе банка; 6. Клиентские ошибки.

Первая группа причин включает всевозможные обстоятельства низкой платежной дисциплины заемщиков, такие как забывчивость или легкомысленное отношение к принятым обязательствам.

Ко второй группе причин относятся различные виды мошенничества со стороны заемщиков.

К третьей группе причин относятся те, которые вызывают снижении платежеспособности заемщиков. На снижение платежеспособности влияют множество факторов, таких как:

Ѕ потеря работы заемщиком;

Ѕ нахождение на длительном курсе лечения;

Ѕ потеря имущества заемщика в результате пожара, кражи и т. д.;

Ѕ увеличение количества иждивенцев;

Ѕ предстоящий призыв на срочную воинскую службу;

Ѕ уменьшение уровня оплаты труда;

Ѕ другие существенные обстоятельства.

Прогнозировать возникновение той или иной форс-мажорной ситуации силами банка не представляется возможным, поэтому возникающие в данном случае риски являются случайными и наиболее эффективным способом защиты от их влияния является создание достаточного резерва на покрытие возможных потерь.

В настоящее время четвертая группа причин возникновения просроченной задолженности является одной из наиболее управляемых. Для устранения данных причин необходимо прогнозирование "свободного дохода" клиента и, если рассчитанный экспертным путем "свободный доход" окажется ниже некоторого порогового значения, банк имеет право отказать в предоставлении кредита. Для управления данной группой причин возникновения просроченной задолженности целесообразно создать систему финансовой безопасности. Однако стандартной системы финансовой безопасности для банка в настоящее время не существует.

Пятая группа причин включает:

Ѕ задержки в перечислении платежей клиентов "Почтой России" (или любой другой платежной системы);

Ѕ задержки платежей при прохождении внутри банковской информационной системы;

Ѕ ошибки сотрудников банка при формировании графика платежей по кредиту;

Ѕ сбои в работе банковской информационной системы.

Эти причины, являются техническими, поэтому приводят к так называемой "технической просроченной задолженности".

К шестой группе причин возникновения просроченной задолженности можно отнести все неточности и ошибки, совершаемые клиентами непреднамеренно. Это может быть неверное указание специального банковского счета для погашения кредита, номера кредитного договора и прочих реквизитов. Эти ошибки могут возникать, во-первых, вследствие низкой финансовой грамотности отдельных заемщиков и, во-вторых, из-за невнимательности при заполнении платежных документов. Устранение причин этой группы видится в максимальной автоматизации инкассирования предоставленных заемных средств. Конкретными инструментами решения проблемы растущей просроченной задолженности по рассматриваемой причине являются развитие систем электронных платежей (Интернет-банк), внедрение пластиковых карт для погашения кредита, а также использование специальных банкоматов с функцией "cash in".

В настоящее время ликвидация просроченной задолженностью во Владимирском филиале ОАО АКБ "Росбанк" ведется силами нескольких структурных подразделений: отделом мониторинга и инкассации кредитов, юридического отделом, службой безопасности. Их функции, несмотря на то, что они прописаны в нормативных документах банка, не систематизированы. Это приводит к дублированию некоторых из них, например, подача исковых заявлений в суд, а также к появлению функций, которые не выполняются ни одним структурным подразделением, например, реализация предметов залога. Кроме того, центры и мера ответственности за выполнение каждой конкретной функции четко не определены, что влечет неадекватную ответственность одних и безответственность других.

Таким образом, в настоящее время актуальной остается проблема роста просроченной задолженности по потребительским кредитам: на 1 января 2008г. составляла 4,1% от совокупного кредитного портфеля коммерческих банков [по данным Центрального Банка РФ]. Возникновение данной задолженности обусловлено рядом причин, все множество которых можно разделить на шесть групп, представленных в таблице 2.2.

Таблица 2.2

Причины возникновения просроченной задолженности и факторы, способствующие их возникновению

№ п/п

Группа причин возникновения просроченной задолженности

Факторы, способствующие их возникновению

1

Низкая платежная дисциплина заемщиков

Забывчивость, легкомысленное отношение к принятым обязательствам и другие

2

Преднамеренная недобросовестность заемщиков

Различные виды мошенничества

3

Снижение платежеспособности заемщика

Потеря работы заемщиком, нахождение на длительном курсе лечения, потеря имущества заемщика в результате пожара, кражи, увеличение количества иждивенцев, предстоящий призыв на срочную воинскую службу, уменьшение уровня оплаты труда; другие существенные обстоятельства

4

Неадекватное определение клиентом на этапе оформления кредита своего "свободного дохода"

Неадекватная оценка потенциальным заемщиком своих финансовых возможностей

5

Операционные и технические проблемы в работе банка

Задержки в перечислении платежей клиентов "Почтой России" (или любой другой платежной системы), задержки платежей при прохождении внутри банковской информационной системы, ошибки сотрудников банка при формировании графика платежей по кредиту, сбои в работе банковской информационной системы

6

Клиентские ошибки

Неточности и ошибки, совершаемые клиентами непреднамеренно

Ликвидация просроченной задолженностью во Владимирском филиале ОАО АКБ "Росбанк" ведется силами нескольких структурных подразделений, функции и мера ответственности которых четко не определены.

2.3 Пути решения проблемы недобросовестности заемщиков

Так как проблема недобросовестности заемщиков и главное ее следствие - рост просроченной задолженности - касается любой кредитной организации, то в настоящее время можно выделить пять основных способов ее решения. Исходя из структуры и величины капитала, причастности к той или иной финансовой группе, а также исходя из реализуемой бизнес-стратегии, каждая кредитная организация выбирает собственную политику защиты своих кредитных ресурсов от недобросовестных заемщиков.

Рассмотрим эти способы более подробно.

1. Завышение процентных ставок по кредитам и уменьшение сумм кредита (лимита кредитования)

Этот способ применяют "Совкомбанк", "Экспо-банк", "Пробизнесбанк" и ряд других.

Данный способ имеет как преимущества, так и недостатки. Преимущество: банк снижает кредитные риски за счет значительного числа заемщиков, имеющих незначительную задолженность по кредиту относительно совокупного кредитного портфеля. Недостаток: банк берет на себя новый риск - риск массового невозврата задолженности по кредиту. Кроме того, при использовании данного способа возникают дополнительные издержки, связанные с необходимостью рассмотрения большого числа кредитных заявок, а также издержки, связанные с обслуживанием динамичной растущей клиентской базы при незначительной динамике роста величины кредитного портфеля. Всю совокупность подобных издержек банк пытается покрыть за счет повышенных процентов за пользование кредитом.

Следовательно, данный способ в кратко - и среднесрочном периодах является достаточно эффективным, но в стратегическом аспекте предполагает неконтролируемый рост всех видов банковских рисков.

2. Минимизация процента отказов в предоставлении кредита.

Этот способ применяют "Банк "Русский стандарт", "Русфинансбанк" и ряд других.

Данный способ предполагает обеспечение максимального уровня выдачи кредитов, динамичный рост кредитного портфеля, быстрое расширение клиентской базы. Суть данного способа заключается в обеспечении небольшого процента просроченной задолженности относительно совокупного кредитного портфеля за счет превышения темпов роста кредитного портфеля над темпом роста просроченной задолженности. Данный способ позволяет минимизировать издержки на всех этапах оценки потенциального заемщика, а также значительно сокращать время принятия решения о предоставлении кредита.

Следовательно, данный способ эффективен в случае постоянного роста спроса на кредитные продукты всех видов, а также при условии реализации конкретным банком политики активных продаж и наличии агрессивной стратегии маркетинга.

3. Максимизация процента отказов в предоставлении кредита.

Этот способ в комплексе с другими используется в "Росбанке" и ряде других банков.

Данный способ предполагает стандартное рассмотрение банком заявки на получение кредита. И в случае обнаружения в предоставленной информации первой негативной характеристики следует отказ банка в предоставлении кредита.

Результатом применения данного способа может стать управляемая клиентская база относительно небольшого объема, включающая наиболее добросовестных заемщиков.

Хотя данный способ достаточно эффективен, но его применение чревато замедлением роста кредитного портфеля банка, снижением его прибыльности и уровня конкурентоспособности.

4. Детальный анализ кредитоспособности потенциального заемщика.

Этот способ применяют "Сбербанк", "Юниаструм банк" и ряд других.

Данный способ предполагает детальное изучение кредитной заявки потенциального заемщика на предмет достоверности предоставленной им информации, а также глубокий анализ возможности предоставления кредита.

Преимуществами данного способа являются: изучение потенциального заемщика со всевозможных сторон, формирование качественной клиентской базы, а также умеренный рост совокупного кредитного портфеля с минимальным темпом роста величины просроченной задолженности. Недостатками данного способа являются: значительные затраты времени на рассмотрение кредитной заявки, высокие издержки на содержание специализированного банковского подразделения, которое принимает ответственные решения в отношении предоставления кредитных средств.

5. Обращение банков к компаниям, профессионально занимающимся возвратом просроченных долгов - коллекторским агентствам.

Этот способ применяют большинство российских банков.

Данные агентства могут быть как отдельными коммерческими предприятия, так и дочерними компаниями кредитных организаций. Суть работы коллекторского агентства заключается в том, чтобы как можно быстрее и с минимальными издержками взыскать просроченную задолженность с того или иного лица.

В настоящее время существует несколько десятков коллекторских агентств, которые работают по одному из двух принципов: они либо переносят просроченную задолженность на собственный баланс путем выкупа ее у кредитных организаций с определенным дисконтом, либо на договорной основе занимаются управлением текущей просроченной задолженностью кредитной организации без перенесения ее величины на собственный баланс. В последнем случае доходом коллекторского агентства является часть величины взысканной задолженности.

Коллекторство в свете последних тенденций роста величины просроченной задолженности и внимания государства к этой проблеме становится все более актуальным и прибыльным бизнесом.

Каждый из указанных способов эффективен в той или иной ситуации, но проблема недобросовестности заемщиков требует системного решения. Эффективной системы защиты кредитных ресурсов от недобросовестных заемщиков пока не создано ни в одном российском банке. Некоторые банки, объективно оценивая угрозу невозврата кредитных средств, пытаются объединять усилия собственных структурных подразделений, определять центры ответственности, привлекать сторонние организации. Результатом этих усилий становится временное снижение уровня просроченной задолженности в отдельных кредитных учреждениях.

Наиболее эффективным решением проблемы защиты кредитных ресурсов банка от недобросовестных заемщиков нам видится в создании такой системы финансовой защиты, которая сочетала бы в себе весь комплекс средств как профилактики недобросовестности заемщиков с учетом этических требований, так и ликвидации возникшей просроченной задолженности.

На национальном уровне проблему массового невозврата долгов физическими лицами пытается решить государство. Основным инструментом Центрального банка РФ является нормирование создаваемых под выданные кредиты резервов, Государственная Дума рассматривает ряд законопроектов, позволяющих кредитным учреждениям эффективно взыскивать сомнительные и безнадежные долги, Бюро кредитных историй создает и оптимизирует базу недобросовестных и добросовестных заемщиков банков по всей России.

Таким образом, на практике банки применяют пять основных способов защиты кредитных ресурсов банка от недобросовестных заемщиков. Анализируя текущее состояние собственного кредитного портфеля, а также руководствуясь внутренними и внешними нормативными документами, банки последовательно разрабатывают и реализуют собственную систему защиты кредитных ресурсов от недобросовестных заемщиков. Одни делают акцент на усиленной профилактике просроченной задолженности, другие - занимаются исключительно ликвидацией сомнительных и безнадежных долгов.

Наиболее эффективным решением проблемы защиты кредитных ресурсов банка от недобросовестных заемщиков нам видится в создании такой системы финансовой защиты, которая сочетала бы в себе весь комплекс средств как профилактики недобросовестности заемщиков с учетом этических требований, так и ликвидации возникшей просроченной задолженности.

Выводы

Владимирский филиал ОАО АКБ "Росбанк" является одним из лидеров потребительского кредитования во Владимирском регионе, предоставляющий как целевые потребительские кредиты, так и нецелевые cash-кредиты. ВФ ОАО АКБ "Росбанк" занимает значительную долю в наиболее динамично развивающихся секторах потребительского кредитования. Кредитный портфель потребительских кредитов ВФ ОАО АКБ "Росбанк" на 1 января 2008 года составляет 1,5 млрд. руб. Большую часть, более 60%, кредитного портфеля составляют целевые автокредиты, за которыми по убывающей доле следуют cash-кредиты, экспресс-кредиты и ипотека.

В настоящее время актуальной остается проблема роста просроченной задолженности по потребительским кредитам: на 1 января 2008г. составляла 4,1% от совокупного кредитного портфеля коммерческих банков [по данным Центрального Банка РФ]. Возникновение данной задолженности обусловлено рядом причин, все множество которых можно разделить на шесть групп.

Ликвидация просроченной задолженностью во Владимирском филиале ОАО АКБ "Росбанк" ведется силами нескольких структурных подразделений, функции и мера ответственности которых четко не определены.

На практике банки применяют пять основных способов защиты кредитных ресурсов банка от недобросовестных заемщиков. Анализируя текущее состояние собственного кредитного портфеля, а также руководствуясь внутренними и внешними нормативными документами, банки последовательно разрабатывают и реализуют собственную систему защиты кредитных ресурсов от недобросовестных заемщиков. Одни делают акцент на усиленной профилактике просроченной задолженности, другие - занимаются исключительно ликвидацией сомнительных и безнадежных долгов.

Наиболее эффективным решением проблемы защиты кредитных ресурсов банка от недобросовестных заемщиков нам видится в создании такой системы финансовой защиты, которая сочетала бы в себе весь комплекс средств как профилактики недобросовестности заемщиков с учетом этических требований, так и ликвидации возникшей просроченной задолженности.

Похожие статьи




Проблема недобросовестности заемщиков и причины ее возникновения - Система управления экономической безопасностью банка

Предыдущая | Следующая