Анализ финансового состояния - Прогнозирование жизненного цикла транспортной компании

Таблица. Матрица бухгалтерского баланса

Актив

У, долл.

100 % предоплата

50 % предоплата

I Раздел: Внеоборотные активы

1.1 Транспортные средства

3725000

3725000

Итого по I разделу

3725000

3725000

II Раздел: Оборотные активы

2.1 Материальные запасы

458753,02

458753,02

2.2 Денежные средства

3707482,53

1983449,57

2.3 Краткосрочные финансовые вложения

46867,65

46867,65

2.4 Дебиторская задолженность

1724032,96

Итого по II разделу

4213103,20

4213103,20

Баланс

7938103,19

7938103,19

I Раздел: Капитал и резервы

1.1 Уставной капитал

3725000,00

3725000,00

1.2 Нераспределенная прибыль

468676,47

468676,47

Итого по I разделу

4193676,47

4193676,47

II Раздел: Краткосрочные пассивы

2.1 Кредиторская задолженность

3744426,73

2020393,77

2.1.1 Задолженность перед бюджетом

296360,81

296360,81

2.1.2 Авансы полученные

3448065,92

1724032,96

2.2 Расчеты по дивидендам

2.3 Заемные средства

1724032,96

Итого по II разделу

3744426,73

3744426,73

Баланс

7938103,19

7938103,19

Пример расчета статей матрицы бухгалтерского баланса для варианта со 100 % предоплатой перевозок и сдачи судов в аренду.

Актив:

П. 1.1. - акционерный (уставной) капитал ТК

3725000 долл.

П.2.1. - УЭОбi * nОбi - расходы ТК по топливу

4675,98 * 53 + 3295,72 * 64 = 458753,02 долл.

П.2.2. - DТк + 0,9 от п.1.2. (Пассив) + п. 2.1.1. (Пассив) - п. 2.1. (Актив)

3448065,92 + 0,9 * 468676,47 + 296360,81-458753,02 = 3707482,53 долл.

П. 2.3. - 0,1 от п.1.2. (Пассив)

0,1 * 468676,47 = 46867,65 долл.

Пассив

П. 1.1. - акционерный (уставной) капитал ТК

3725000 долл.

П. 1.2. - Чистая прибыль ТК

468676,47 долл.

П. 2.1.1. - сумма налогов ТК (НИм + НПр)

221860,81 + 74500 = 296360,81 долл.

П. 2.1.2. - DТк

3448065,92 долл.

Похожие статьи




Анализ финансового состояния - Прогнозирование жизненного цикла транспортной компании

Предыдущая | Следующая