Анализ организационной структуры управления АО "ОНПФ "Отан", Современное состояние и уровень развития АО "ОНПФ "Отан" - Cовершенствование организационной структуры управления АО "ОНПФ "Отан"

Современное состояние и уровень развития АО "ОНПФ "Отан"

АО "Открытый накопительный пенсионный фонд Отан" - дочерняя организация АО "АТФ Банк" основан в ноябре 2001 года.

Основанный в 2001 году (когда накопительная пенсионная система Казахстана проходила фазу становления) "ОНПФ "Отан" имел возможность анализировать уже сложившуюся ситуацию на рынке пенсионных услуг, и видеть определенные проблемы в предоставлении услуг для вкладчиков. Приоритетным направлением своей деятельности фонд определил прямое ориентирование на потребности клиента-вкладчика с целью максимального повышения качества предоставляемых услуг. Клиентоориентированный подход фонда позволил за 9-летний период работы завоевать доверие более 251 000 вкладчиков (рисунок 7), зарекомендовать себя как динамично развивающийся фонд и прочно занять одну из лидирующих позиций на рынке.

Рисунок 7 - Динамика числа вкладчиков АО "ОНПФ "Отан"

Снижение числа вкладчиков явилось результатом проведения процедуры "автопереводов" по накопительной пенсионной системе.

Фонд стал лауреатом общественной национальной премии в номинации "Самый динамичный накопительный пенсионный фонда в 2006 году". Общественная национальная премия "Золотой Алтын" является частью глобальной программы "Элита Казахстана". Программа "Элита Казахстана" осуществляется при экспертно - консультационном сопровождении Министерства финансов Республики Казахстан, Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, Ассоциации пенсионных фондов, Ассоциации финансистов Казахстана, Ассоциации банков Республики Казахстан, Рейтингового агентства "Эксперт РА".

Рассмотрим основные технико-экономические показатели АО "ОНПФ "Отан" в таблице 6.

Таблица 6 - Технико-экономические показатели АО "ОНПФ "Отан" 2007- 2009 годы

Показатели	Ед. изм.	2007 г.	2008 г.	2009 г.	Прирост (+,-)	Темпы роста, %
1. Комиссионные вознаграждения	Тенге	615905	435888	880 009	264 104	142,8
2. Основные средства (за вычетом амортизации)	Тенге	28201	53400	46 605	18 404	165,2
3. Ценные бумаги для продажи	Тенге	-	340589	1356798	1356798	-
4. Вклады размещенные	Тенге	45181	43404	101048	55867	223,6
5. Дебиторская задолженность	Тенге	10176	7200	37451	27275	3,6
6. Кредиторская задолженность	Тенге	7314	26074	12876	5562	1,76
7. Административные расходы	Тенге	239742	439736	599220	359478	249,9
8. КПН	Тенге	52390	65129	58518	6128	111,6
9. Чистая прибыль (убыток)	Тенге	160810	-30400	-8294	169104	5,15
Примечание - Данные в таблице 6 были заимствованы с годовых отчетов за 2007-2009 годы

Как видно из таблицы 6 вклады размещенные увеличились в 2009 году по сравнению с 2007 годом на 55867 тенге, за счет увелечения числа вкладчиков добровольных пенсионных взносов. Чистая прибыль компании в 2009 году снизилась на 169 104 тенге, по сравнению с 2007 году, это произошло за счет увеличения административных расходов.

Лицензия на деятельность по привлечению пенсионных взносов и осуществлению пенсионных выплат № 0000021 от 02 августа 2007 года выдана Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций.

-Выполнение обязательств фонда - принцип отношений с вкладчиками - 4000 вкладчиков уже получили свои пенсионные выплаты из фонда. -Развитая филиальная сеть - на 1 февраля 2009 года фонд имеет 17 фронт офисов и филиалов и 50 районных фронт офисов. АО "ОНПФ "Отан" работает в городах республиканского значения Алматы и Астана, во всех областных центрах Казахстана, в городах - спутниках, районных центрах и крупных поселках. -Предложения от партнеров - наряду с финансовыми выгодами фонд первым предложил своим вкладчикам воспользоваться системой льгот от компаний - партнеров. На сегодняшний день сформирован целый комплекс предложений в различных сферах жизнедеятельности (рисунок 8).

Рисунок 8 - Коммуникационные решения АО "ОНПФ "Отан"

-Дополнительные способы информирования о пенсионных накоплениях для вкладчиков.

Общая структура финансовой, расчетно-кассовой, представительской и внутри корпоративной сфер деятельности пенсионного фонда состоит из следующих пунктов:

- Работа с корпоративными клиентами; - Переводы пенсионных накоплений и выплата пенсионных накоплений - Инвестиционная деятельность; - Ценные бумаги;

Финансово-экономические показатели АО "ОНПФ "Отан" на 1 января 2009 года:

- Уставный капитал - 2 537 млн. тенге - Собственный капитал - 2 451 млн. тенге - Чистые пенсионные активы - 55 млрд. тенге - Количество вкладчиков обязательных пенсионных взносов - 243 366 вкладчиков - Количество вкладчиков добровольных пенсионных взносов - 8 023 вкладчиков - За весь период объем пенсионных выплат - 1 427 млн. тенге - Общее поступление взносов -31 644 млн. тенге - Сумма переводов пенсионных накоплений вкладчиков из других накопительных пенсионных фондов - 22 260 млн. тенге - Чистый инвестиционный доход - 8 520 млн. тенге

Прирост пенсионных активов по сравнению со среднерыночным приростом составил 56,13%, тогда как этот же показатель по системе в целом всего 17,58%. По состоянию на 1 февраля 2009 года "ОНПФ "Отан" занимает 6-е место по объему пенсионных активов среди 14 пенсионных фондов РК. Этот факт свидетельствует о постоянно растущем доверии казахстанцев своих накоплений именно фонду "Отан".

Динамика роста основных финансовых показателей АО "ОНПФ "Отан"- представлена на рисунке 9.

Рисунок 9 - Динамика роста основных финансовых показателей (активы) АО "ОНПФ "Отан"

АО "ОНПФ "Отан" полностью выполняет свои обязательства по пенсионным выплатам из фонда. По состоянию на 1февраля 2009 года уже 4000 вкладчиков получили свои пенсионные выплаты из фонда. Объем выплат пенсионных накоплений за 2002 - 2009 гг. виден на рисунке 10.

Рисунок 10 - Объем выплат пенсионных накоплений за 2002 - 2009 гг., млн. тенге

Прирост чистого инвестиционного дохода можно увидеть на рисунке 11

Рисунок 11 - Прирост чистого инвестиционного дохода [5, с. 67]

"ОНПФ "Отан" доверяют свои пенсионные накопления по обязательным взносам - 243 366. При этом от 8 023 вкладчиков ежемесячно поступают добровольные пенсионные взносы. Переводы вкладчиков из фонда за весь период его деятельности составляют 1,92 % (данные АФН) по отношению к общей системе. Это означает, что вкладчики лояльны к фонду.

Регулирование деятельности накопительных пенсионных фондов со стороны Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансовых рынков и финансовых организаций обеспечивает сохранность пенсионных накоплений. Инвестиционная привлекательность пенсионных накоплений растет с каждым годом. Накопления вкладчиков не просто хранятся, а инвестируются для того, чтобы каждый вкладчик получил дополнительную прибыль. Лицензия на самостоятельное управление пенсионными активами, в свою очередь, позволяет фонду проводить грамотную инвестиционную политику, обеспечивая стабильно высокую доходность, и подтверждая репутацию надежного и стабильного партнера для своих вкладчиков.

Инвестиционная декларация АО "ОНПФ "Отан" (далее - Фонд) определяет цели, стратегию, направления инвестирования, нормы диверсификации портфеля ценных бумаг по различным видам ценных бумаг, ограничения деятельности.

1. Цели и задачи Фонда

Целью инвестирования средств пенсионных накоплений, является:

- сохранение средств пенсионных накоплений; - получение инвестиционного дохода и приумножение пенсионных накоплений; - обеспечение прав вкладчиков/получателей на получение пенсионных накоплений в соответствии с Законом "О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан". 2. Стратегия и направления инвестиций

В основе инвестиционной политики Фонда лежит стратегия сохранения и увеличения капитала, предполагающая использование системы контроля рисков для получения стабильного максимально возможного дохода, при минимальном уровне риска.

Стратегия и инвестиционная политика Фонда состоит в формировании портфеля пенсионных активов, как умеренно-консервативного.

Умеренно-консервативный портфель пенсионных активов фонда представляет собой:

- преобладающие инвестиции в финансовые инструменты, обеспечивающие гарантированный уровень дохода и обладающие минимальными показателями риска его потери; - в сочетании с долей высокодоходных инструментов, имеющих относительно высокие степени инвестиционного риска.

Инвестиционная политика АО "ОНПФ "Отан".

Перечень активов, в которые могут быть размещены пенсионные накопления, а также ограничения, условия и порядок осуществления инвестиционной деятельности накопительного пенсионного фонда, установленные Уполномоченным органом, представлены:

- в Постановлении Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 октября 2006 года № 223 "Инструкция о нормативных значениях пруденциальных нормативов, методике их расчетов для организаций, осуществляющих инвестиционное управление пенсионными активами"; - в Постановлении Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27 октября 2006 года № 225 "Правила осуществления деятельности по инвестиционному управлению пенсионными активами".

Накопления вкладчиков не просто хранятся, а инвестируются для того, чтобы каждый вкладчик получил дополнительную прибыль. Лицензия на самостоятельное управление пенсионными активами, в свою очередь, позволяет фонду проводить грамотную инвестиционную политику, обеспечивая стабильно высокую доходность, и подтверждая репутацию надежного и стабильного партнера для своих вкладчиков.

Структура инвестиционного портфеля пенсионных активов АО "ОНПФ "Отан" представлена в таблице 7.

Таблица 7 - Структура инвестиционного портфеля пенсионных активов АО "ОНПФ "Отан"

Вид актива	Мин доля (%)	Макс доля (%)
Государственные ценные бумаги
Иностранных государств	0	5
Министерства Финансов РК и Национального банка РК	10	50
Ценные бумаги международных финансовых организаций	0	5
Ценные бумаги иностранных эмитентов
- акции	0	5
- облигации	0	5
- инструменты хеджирования	0	5
Ценные бумаги организаций Республики Казахстан
- инфраструктурные облигации	0	15
- ипотечные облигации	5	20
- прочие облигации	10	40
- акции простые	5	20
- акции привилегированные	0	20
Вклады в банках второго уровня Республики Казахстан	5	30
Обратное РЕПО	0	15
Аффинированное золото	0	5

Особые условия для инвестиций, установленные Фондом:

- На основе аналитических исследовании предполагается осуществление эффективных инвестиций для получения стабильного дохода, превышающего уровень инфляции, в сочетании с использованием механизмов минимизации рисков и систем внутреннего контроля. - Наиболее оптимальным, для достижения поставленной цели, считаем формирование сбалансированного портфеля, характеризуемого как умеренно-консервативный. Консервативный портфель (подход) не позволяет обеспечить задачу эффективного приращения капитала, а агрессивные портфели (подходы) могут не позволить решить главную задачу: обеспечить сохранность средств пенсионных накоплений.

В связи с долгосрочной и умеренно-консервативной политикой инвестирования Фонд рассматривает облигации Министерства финансов РК (МЕУЖКАМ), инфраструктурные и ипотечные облигации, наиболее приоритетными при инвестировании в менее рисковые ценные бумаги, с доходностью превышающей уровень инфляции.

При принятии решении об инвестировании пенсионных активов в ценные бумаги эмитента и вклады банка второго уровня Республики Казахстан Фонд проводит полный анализ его деятельности (наличие допустимого кредитного рейтинга, аудиторского заключения, расчет финансовых показателей, листинг фондовой биржи, и др.) и при необходимости, пользуется услугами различных аналитических служб.

Инвестиции в ценные бумаги казахстанских эмитентов диверсифицируются по отраслевому признаку. Предпочтение отдается согласно следующим приоритетам:

-нефтегазовый -горнорудный -телекоммуникационный -финансовый

С постепенным выравниванием их долей в инвестиционном портфеле Фонда.

АО "ОНПФ "Отан" - дочерняя организация АО "АТФ Банк" основан в ноябре 2001 года.

В организационной структуре управления пенсионного фонда реализуются как оперативные (инвестирование, прием и обслуживание вкладов), так и штабные функции (консультирование исполнителей, ведение бухгалтерского учета, анализ хозяйственной деятельности, прием на работу, повышение квалификации сотрудников, маркетинг, контроль за деятельностью пенсионного фонда).

Под организационной структурой управления фирмы понимается ее организация из отдельных подразделений с их взаимосвязями, которые определяются поставленными перед фирмой и ее подразделениями целями и распределением между ними функций. Организационная структура предусматривает распределение функций и полномочий на принятие решений между руководящими работниками фирмы, ответственными за деятельность структурных подразделений, составляющих организацию фирмы.

Организационная структура управления направлена, прежде всего, на установление четких взаимосвязей между отдельными подразделениями фирмы, распределение между ними прав и ответственности. В ней реализуются различные требования к совершенствованию систем управления, выражающиеся в тех или иных принципах [13, с. 115].

Линейно-функциональная структура - ступенчатая иерархическая. При ней линейные руководители являются единоначальниками, а им оказывают помощь функциональные органы. Линейные руководители низших ступеней административно не подчинены функциональным руководителям высших ступеней управления.

Основу линейно-функциональной структуры составляет "шахтный" принцип построения и специализация управленческого персонала по функциональным подсистемам организации.

По каждой подсистеме формируются "иерархия" служб ("шахта"), пронизывающая всю организацию сверху донизу. Результаты работы любой службы аппарата управления оцениваются показателями, характеризующими реализацию ими своих целей и задач.

Многолетний опыт использования линейно-функциональных структур управления показал, что они наиболее эффективны там, где аппарату управления приходится выполнять множество рутинных, часто повторяющихся процедур и операций при сравнительной стабильности управленческих задач и функций: посредством жесткой системы связей обеспечивается четкая работа каждой подсистемы и организации в целом.

Органами управления накопительного пенсионного фонда являются:

1) Высший орган - Общее собрание акционеров; 2) Орган управления - Совет директоров; 3) Исполнительный орган - Правление; 4) Орган, осуществляющий контроль за финансово - хозяйственной деятельностью пенсионного фонда,- Финансовый департамент.

Рисунок 11. Организационная структура управления АО "ОНПФ "Отан"

Организационная структура управления АО "ОНПФ "Отан" линейно-функциональная, которая включает функциональные подразделения и службы приведена в рисунке 11.

Пенсионный фонд ежегодно проводит годовое Общее собрание акционеров. На Общем собрании акционеров утверждается годовая финансовая отчетность, определяются порядок распределения чистого дохода пенсионного фонда за истекший финансовый год.

К исключительной компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:

- Внесение изменений и дополнений в Устав или утверждение его новой редакции; - Добровольная реорганизация или ликвидация пенсионного фонда; - Определение количественного состава и срока полномочий Совета директоров, установление требований к их квалификации, избрание членов Совета и досрочное прекращение их полномочий, а также определение размера и условий выплаты вознаграждения членам Совета директоров; - Утверждение годовой финансовой отчетности; - Утверждение кодекса корпоративного управления, а также изменений и дополнений в него;

Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью пенсионного фонда, за исключением решения вопросов, отнесенных Законом "Об акционерных обществах" и Уставом к исключительной компетенции Общего собрания акционеров.

К исключительной компетенции Совета директоров относятся следующие вопросы:

- Определение стратегии развития и приоритетных направлений деятельности пенсионного фонда, утверждение дивидендной и учетной политики, политики внутреннего контроля пенсионного фонда. Обеспечение контроля за созданием, совершенствованием системы управления рисками и внедрением корпоративного управления. - Предварительное утверждение годовой финансовой отчетности пенсионного фонда. - Определение количественного состава, срока полномочий Правления, избрание его руководителя и членов, а также досрочное прекращение их полномочий, осуществление контроля за их деятельностью. - Установление требований к квалификации членов Правления, определение размеров их должностных окладов, условий оплаты труда и премирование. - Определение порядка работы Службы внутреннего аудита, размера и условий оплаты труда и премирование работников Службы внутреннего аудита. - Определение информации о пенсионном фонде или его деятельности, составляющей служебную, коммерческую или иную охраняемую законом тайну. - Назначение Корпоративного секретаря, определение срока полномочий, определение квалификационных требований, предъявляемых к должности Корпоративного секретаря и определение размеров его должностного оклада, условий оплаты труда и премирования.

Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции Совета директоров, не могут быть переданы для решения Правлению.

Правление АО "ОНПФ "Отан" организует выполнение решений Общего собрания акционеров и Совета директоров, а именно:

- Контролирует вопросы, связанные с пенсионной деятельностью; - Осуществляет подготовку годовых отчетов, а также балансовых отчетов фонда; - Осуществляет разработку проектов Устава и Положения о филиалах, представительствах; - Утверждает внутренние правила и процедуры пенсионного фонда, определяющие: задачи, функции и полномочия подразделений, полномочия должностных лиц и работников пенсионного фонда при осуществлении сделок от имени пенсионного фонда, порядок взаимодействия между подразделениями пенсионного фонда.

Для осуществления контроля за финансово - хозяйственной деятельностью пенсионного фонда существует Служба внутреннего контроля.

В связи с утверждением в пенсионном фонде Кодекса корпоративного управления в пенсионном фонде существует должность Корпоративного секретаря. Корпоративный секретарь предоставляет членам Совета директоров разъяснения требований законодательства, Устава и иных внутренних документов пенсионного фонда.

Председатель Правления АО "ОНПФ "Отан" компетентен по следующим вопросам:

- Без доверенности действует от имени пенсионного фонда в отношениях с третьими лицами - Осуществляет прием, перемещение и увольнение работников пенсионного фонда, применяет к ним меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания, устанавливает размеры окладов работников пенсионного фонда и персональных надбавок к окладам в соответствии со штатным расписанием пенсионного фонда.

У председателя правления есть четыре заместителя, каждый из которых возглавляет свой департамент.

Заместитель председателя правления - у него в подчинении департамент администрирования индивидуальных пенсионных счетов и департамент правового обеспечения и административно кадровой политики.

Департамент администрирования индивидуальных пенсионных счетов занимается регистрацией пенсионных счетов новых вкладчиков, выплата пенсионных накоплений, перевод пенсионных накоплений в другие пенсионные фонды.

Департамент правового обеспечения и административно кадровой работой занимается определением расходов по фонду оплаты труда (заработная плата, премии, надбавки), организационному подбору кадров, определение расходов по приобретению канцтоваров, поддержанию технических средств связи, расходов по оформлению приглашений, ремонту основных средств, аренде офисных помещений, изготовление полиграфической продукции и других расходных материалов для хозяйственных нужд.

Заместитель председателя правления, директор департамента инвестиционного управления.

Департамент инвестиционного управления занимается разработкой программ по приобретению долей участий в уставном капитале юридических лиц, формирование совместных организаций, объемов финансирования дочерних организаций, определение объемов стратегического инвестирования.

Заместитель председателя правления, главный бухгалтер, директор финансового департамента. Обязанности, которые выполняет директор финансового департамента:

- Представлять интересы АО "ОНПФ "Отан" во взаимоотношениях с иными структурными подразделениями и другими организациями по финансово-хозяйственным и иным вопросам. - Устанавливает должностные обязанности для подчиненных ему работников, с тем, чтобы каждый работник знал круг своих обязанностей и нес ответственность за их выполнение. Работники других отделов, занятые бухгалтерским учетом, по всем вопросам организации и ведения бухгалтерского учета и отчетности подчиняются главному бухгалтеру. - Вносить на рассмотрение руководства предприятия предложения по совершенствованию хозяйственно-финансовой деятельности. - Подписывать и визировать документы в пределах своей компетенции. - Своевременно получать от руководителей подразделений организации (специалистов) информацию и документы (приказы, распоряжения, договоры, сметы, отчеты, нормативы и др.), необходимые для выполнения своих должностных обязанностей. (За несвоевременное, недоброкачественное оформление и составление этих документов, задержку передачи их для отражения в бухгалтерском учете и отчетности, за недостоверность, содержащихся в документах данных, а также за составление документов, отражающих незаконные операции, ответственность несут должностные лица, составившие и подписавшие эти документы). - Вносить на рассмотрение директора предприятия представления о назначении, перемещении, увольнении работников бухгалтерии, предложения об их поощрении или наложении на них взысканий.

Заместитель председателя правления, директор департамента развития бизнеса и продаж.

Департамент развития бизнеса и продаж занимается определением расходов по рекламе, подготовке имиджевого продукта, участию в выставках, организация каналов дистрибуции (продаж) и управление отношениями с клиентами (потребителями, покупателями).

Современное состояние и уровень развития АО "ОНПФ "Отан"

Похожие статьи