Планирование показателей хозяйственной деятельности предприятия ООО "Викториал" - Организация процесса маркетинговых исследований на предприятии (на примере строительной фирмы ООО "Викториал")

Объемы продаж некоторых видов стройматериалов в 2004 - 2005 гг. представлены в таблице 3.3.

Таблица 3.3 Объемы продаж продукции ООО "Викториал" в 2000 - 2002 г., тыс. шт.

Название товара

2003 г.

2004 г.

2005 г.

Клеи

62

89

131

Шифер кровельный

87

79

99

Блоки

119

131

128

Базальтовые утеплители

142

167

168

Пазогребневые плиты

86

95

93

Цементно-стружечная плита

164

235

253

Тротуарная плитка

120

148

177

Кирпич

210

241

235

На основе этих данных спрогнозируем объемы продаж данной продукции на 2003 - 2006 гг. по методу сложной экстраполяции (аналитическое выравнивание динамических рядов). Расчетные характеристики представлены в таблице 3.4.

Таблица 3.4 Расчетные характеристики, тыс. шт.

Продукция

2003г

2004г

2005г

Сумма

T

1

2

3

6

T*t

1

4

9

14

Клеи

Y

62

89

131

282

Yt

62

178

393

633

Шифер кровельный

Y

87

79

99

265

Yt

87

158

297

542

Блоки

Y

119

131

128

378

Yt

119

262

384

765

Базальтовые утеплители

Y

142

167

168

477

Yt

142

334

504

980

Пазогребневые плиты

Y

86

95

93

274

Yt

86

190

279

555

Цементно-стружечная плита

Y

164

235

253

652

Yt

164

470

759

1393

Тротуарная плитка

Y

120

148

177

445

Yt

120

296

531

947

Кирпич

Y

210

241

235

686

Yt

210

482

705

1397

Уравнение прогноза и прогнозируемые объемы продаж стройматериалов на 2006 - 2009 гг. представлены в таблице 3.5 и на рис. 3.3

Таблица 3.5 Прогнозируемые объемы продаж ООО "Викториал", тыс. шт.

Продукция

Уравнение прогноза

2003 г.

2004 г.

2005 г.

2006 г.

T=4

T=5

T=6

T=7

Клеи

Y = 25 + 34,5t

163

197,5

232

266,5

Шифер кровельный

Y = 76,3 + 6t

100,3

106,3

112,3

118,3

Блоки

Y = 117 + 4,5t

135

139,5

144

148,5

Базальтовые утеплители

Y = 133 + 13t

185

198

211

224

Пазогребневые плиты

Y = 84,3 + 3,5t

98,3

101,8

105,3

108,8

Цементно-стружечная плита

Y = 128,3 + 44,5t

306,3

350,8

395,3

439,8

Тротуарная плитка

Y = 91,3 + 28,5t

205,3

233,8

262,3

290,8

Кирпич

Y = 203,7 + 12,5t

253,7

266,2

278,7

291,2

Также спрогнозируем выручку от продаж продукции предприятия на 2006 - 2009 гг. по методу сложной экстраполяции. Расчетные характеристики представлены в таблице 3.6

прогноз объемов продаж в 2003 - 2006 гг

Рисунок 3.3 - Прогноз объемов продаж в 2003 - 2006 гг.

Таблица 3.6 Расчетные характеристики ООО "Викториал", тыс. руб.

Продукция

2003 г

2004 г

2005 г

Сумма

T

1

2

3

6

T*t

1

4

9

14

Выручка от продаж

Y

33850

37839

39284

110973

Yt

33850

75678

117852

227380

Уравнение прогноза и прогнозируемую выручку на 2006 - 2009 гг. представим в таблице 3.7

Таблица 3.7 Прогнозируемая выручка от продажи продукции ООО "Викториал", тыс. руб

Продукция

Уравнение прогноза

2006 г. t=4

2007 г. t=5

2008 г. t=6

2009 г. t=7

Выручка от продаж

Y = 31557 + 2717t

42425

45142

47859

50576

Таким образом, в 2006 - 2009 гг. по прогнозу будет наблюдается увеличение спроса, повышение объемов продаж и выручки от реализации продукции ООО "Викториал". Для пополнения ассортимента и еще большего увеличения объемов продаж ООО "Викториал" планирует в 2007 г. расширить производство путем приобретения нового оборудования, обоснование данного проекта приведено далее.

С целью увеличения объемов продажи и прибыли ООО "Викториал" планирует расширять производство. Для достижения поставленной цели предприятию требуется решить следующие задачи:

Продвижение на рынок новых видов строительных материалов;

Увеличение собственных производственных мощностей и увеличение ассортимента выпускаемой продукции;

Проведение комплекса маркетинговых мероприятий по исследованию рынка и продвижению продукции.

В конечном итоге капвложения на предприятии ООО "Викториал" вкладываются для достижения следующих целей:

Снижение издержек производства и реализации продукции,

Улучшение качества продукции и обеспечение ее конкурентоспособности,

Увеличение объема продаж,

Повышение технического уровня производства.

Главной целью инвестиций является, конечно же, получение большей прибыли и увеличение финансовой устойчивости предприятия. Для этого предприятие намерено закупить немецкое оборудование с операционным управлением. Предприятие ООО "Викториал" планируется оснастить современным оборудованием и технической оснасткой, прошедшей апробацию в условиях производства продукции фирмой "Heket" (Германия). Установка современного оборудования ведущей германской фирмы позволит производить высококачественную конкурентоспособную продукцию необходимого качества - производство пенопласта.

Для осуществления данного проекта потребуются капиталовложения в размере 6122 тыс. руб. Рассмотрим эффективность от расширения производства, которая определяется на основании следующих основных показателей:

Объем капвложений;

Срок окупаемости стоимости отдельных вводимых объектов;

Уровень доходов, расходов, прибыли, рентабельности, повышением качественных показателей.

Для расчета эффективности от приобретения оборудования возьмем исходные данные, которые представлены в таблице 3.8. Капитальные вложение ООО "Викториал" планирует осуществлять за счет собственных средств.

Таблица 3.8 Объекты капвложений ООО "Викториал"

Направление инвестиций

Сумма кап. вложений, тыс. руб.

Приобретение оборудования:

5362

- Дозатор ДШС 250-е. Шнековый дозатор ДШС250-е предназначен для хранения и выдачи сырья ПСВ во вспениватель. Бункер дозатора вмещает в среднем 420 кг сырья ПСВ (зависит от фракции ПСВ).

1382

- ПВК 500А Предназначен для приготовления вспененных гранул из исходного сырья ПСВ. Материал рабочей камеры изготавливается из углеродистой или из нержавеющей стали. Паропроизводящий блок изготавливается только из нержавеющей стали.

1020

- Сушилка С 20 Сушилка вспененных гранул пенополистирола предотвращает образование пробок в пневмотанспорте.

947

- Форма ФК09С. Форма ФК09 предназначена для производства стеновых блоков из полистиролбетона или пенобетона. Полезный объем формы - 0,9 куб. м. Размер блока в стандартной форме - 200х300х600мм. Количество блоков в стандартной форме - 25шт.

763

- Т-5001 Станок для трехмерной резки пенопласта с ЧПУ Позволяет изготавливать различные детали (элементы) из полистирольного пенопласта путем обработки нагретой нихромовой нитью. Перемещением нити и заготовки в процессе обработки управляет ЧПУ.

1250

Приобретение транспортных средств:

- 2 а/м "Газель"

480

Затраты на производственный ремонт помещения

280

Итого

6122

Операционный график инвестиционного проекта представлен в таблице 3.9.

Таблица 3.9 Операционный план инвестиционного проекта ООО "Викториал"

Наименование мероприятия

Инвестиционные периоды (2007 год)

Март

Апрель

Май

Июнь

Июль

Предпроизводственный ремонт помещения

*

Поставка и монтаж основного оборудования

*

Обучение персонала

*

Ввод цеха в строй и эксплуатация на 50% мощности

*

Поставка и монтаж линии по производству стройматериалов

*

Выход на мощность 70%

*

Выход на мощность 100%

*

По данным предприятия ООО "Викториал" при вводе нового цеха планируется следующие показатели:

Объем выпуска продукции при полной загрузке (100%) нового цеха составляет 756 кв. м. / год на сумму 7620 тыс. руб.

Стоимость материалов для изготовления строительных материалов в новом цеху составляет 3628 тыс. руб. в год.

Затраты на оплату труда с отчислениями составят 1375 тыс. руб. в год (численность основных рабочих в данном цеху составляет 14 чел., вспомогательных рабочих - 6 чел., работников АУ - 5 чел.)

Затраты на электроэнергию составляют 118 тыс. руб. в год.

Затраты на связь и обслуживание помещения - 56 тыс. руб. в год.

Расходы на амортизацию (при норме амортизации 5%) - (4342 + 1020 + 480) * 0,05 = 292 тыс. руб.

Транспортные расходы, расходы на рекламу составляют 203 тыс. руб.

Прочие расходы (2% от затрат на материалы) составляют 3628 * 0,02 = 73 тыс. руб.

Итого годовые расходы на эксплуатацию нового оборудования составят 5745 тыс. руб. (3628 + 1375 + 118 +56 + 292 + 203 + 73).

Расчеты эффективности и окупаемости капитальных вложений сведены в таблицу 3.10.

Таблица 3.10 Расчет эффективности и окупаемости капвложений в строительство нового цеха ООО "Викториал", тыс. руб.

Показатели

2007 год

2008 год

Выручка от реализации новой продукции

2540

7620

Себестоимость товарной продукции

1915

5745

Прибыль от продаж

625

1875

Налог на имущество (2% от (4342 + 1020 + 480))

11,7

37,5

Налогооблагаемая прибыль

613,3

1837,5

Налог на прибыль 24%

147

441

Чистая прибыль

466,3

1396,5

За счет закупки нового оборудования и ввода в действие нового цеха по изготовлению строительных материалов планируется получить дополнительно:

Доходов: в 2007 году - 2540 тыс. руб., в 2008 году - 7620;

Прибыль, остающейся у предприятия после уплаты налогов: в 2007 году - 466,3 тыс. руб., в 2008 году - 1396,5 тыс. руб.

Показатели 2008 года и далее взяты на уровне 2007 года. Срок полного возмещения затрат (срок окупаемости) по расчетным показателям равен 4,38 года (6122 / 1396). Расчеты приведены без учета инфляционных процессов, что приведет к увеличению затрат и увеличению доходов за счет повышения цен. Данную продукцию планируется производить на экспорт через оптовых посредников.

Таким образом, получение дополнительной чистой прибыли в год в размере 1396,5 тыс. руб. и небольшой срок окупаемости говорит о целесообразности данного проекта, за счет которого увеличится прибыль ООО "Викториал".

Похожие статьи




Планирование показателей хозяйственной деятельности предприятия ООО "Викториал" - Организация процесса маркетинговых исследований на предприятии (на примере строительной фирмы ООО "Викториал")

Предыдущая | Следующая