Планирование показателей хозяйственной деятельности предприятия ООО "Викториал" - Организация процесса маркетинговых исследований на предприятии (на примере строительной фирмы ООО "Викториал")
Объемы продаж некоторых видов стройматериалов в 2004 - 2005 гг. представлены в таблице 3.3.
Таблица 3.3 Объемы продаж продукции ООО "Викториал" в 2000 - 2002 г., тыс. шт.
Название товара |
2003 г. |
2004 г. |
2005 г. |
Клеи |
62 |
89 |
131 |
Шифер кровельный |
87 |
79 |
99 |
Блоки |
119 |
131 |
128 |
Базальтовые утеплители |
142 |
167 |
168 |
Пазогребневые плиты |
86 |
95 |
93 |
Цементно-стружечная плита |
164 |
235 |
253 |
Тротуарная плитка |
120 |
148 |
177 |
Кирпич |
210 |
241 |
235 |
На основе этих данных спрогнозируем объемы продаж данной продукции на 2003 - 2006 гг. по методу сложной экстраполяции (аналитическое выравнивание динамических рядов). Расчетные характеристики представлены в таблице 3.4.
Таблица 3.4 Расчетные характеристики, тыс. шт.
Продукция |
2003г |
2004г |
2005г |
Сумма | |
T |
1 |
2 |
3 |
6 | |
T*t |
1 |
4 |
9 |
14 | |
Клеи |
Y |
62 |
89 |
131 |
282 |
Yt |
62 |
178 |
393 |
633 | |
Шифер кровельный |
Y |
87 |
79 |
99 |
265 |
Yt |
87 |
158 |
297 |
542 | |
Блоки |
Y |
119 |
131 |
128 |
378 |
Yt |
119 |
262 |
384 |
765 | |
Базальтовые утеплители |
Y |
142 |
167 |
168 |
477 |
Yt |
142 |
334 |
504 |
980 | |
Пазогребневые плиты |
Y |
86 |
95 |
93 |
274 |
Yt |
86 |
190 |
279 |
555 | |
Цементно-стружечная плита |
Y |
164 |
235 |
253 |
652 |
Yt |
164 |
470 |
759 |
1393 | |
Тротуарная плитка |
Y |
120 |
148 |
177 |
445 |
Yt |
120 |
296 |
531 |
947 | |
Кирпич |
Y |
210 |
241 |
235 |
686 |
Yt |
210 |
482 |
705 |
1397 |
Уравнение прогноза и прогнозируемые объемы продаж стройматериалов на 2006 - 2009 гг. представлены в таблице 3.5 и на рис. 3.3
Таблица 3.5 Прогнозируемые объемы продаж ООО "Викториал", тыс. шт.
Продукция |
Уравнение прогноза |
2003 г. |
2004 г. |
2005 г. |
2006 г. |
T=4 |
T=5 |
T=6 |
T=7 | ||
Клеи |
Y = 25 + 34,5t |
163 |
197,5 |
232 |
266,5 |
Шифер кровельный |
Y = 76,3 + 6t |
100,3 |
106,3 |
112,3 |
118,3 |
Блоки |
Y = 117 + 4,5t |
135 |
139,5 |
144 |
148,5 |
Базальтовые утеплители |
Y = 133 + 13t |
185 |
198 |
211 |
224 |
Пазогребневые плиты |
Y = 84,3 + 3,5t |
98,3 |
101,8 |
105,3 |
108,8 |
Цементно-стружечная плита |
Y = 128,3 + 44,5t |
306,3 |
350,8 |
395,3 |
439,8 |
Тротуарная плитка |
Y = 91,3 + 28,5t |
205,3 |
233,8 |
262,3 |
290,8 |
Кирпич |
Y = 203,7 + 12,5t |
253,7 |
266,2 |
278,7 |
291,2 |
Также спрогнозируем выручку от продаж продукции предприятия на 2006 - 2009 гг. по методу сложной экстраполяции. Расчетные характеристики представлены в таблице 3.6
Рисунок 3.3 - Прогноз объемов продаж в 2003 - 2006 гг.
Таблица 3.6 Расчетные характеристики ООО "Викториал", тыс. руб.
Продукция |
2003 г |
2004 г |
2005 г |
Сумма | |
T |
1 |
2 |
3 |
6 | |
T*t |
1 |
4 |
9 |
14 | |
Выручка от продаж |
Y |
33850 |
37839 |
39284 |
110973 |
Yt |
33850 |
75678 |
117852 |
227380 |
Уравнение прогноза и прогнозируемую выручку на 2006 - 2009 гг. представим в таблице 3.7
Таблица 3.7 Прогнозируемая выручка от продажи продукции ООО "Викториал", тыс. руб
Продукция |
Уравнение прогноза |
2006 г. t=4 |
2007 г. t=5 |
2008 г. t=6 |
2009 г. t=7 |
Выручка от продаж |
Y = 31557 + 2717t |
42425 |
45142 |
47859 |
50576 |
Таким образом, в 2006 - 2009 гг. по прогнозу будет наблюдается увеличение спроса, повышение объемов продаж и выручки от реализации продукции ООО "Викториал". Для пополнения ассортимента и еще большего увеличения объемов продаж ООО "Викториал" планирует в 2007 г. расширить производство путем приобретения нового оборудования, обоснование данного проекта приведено далее.
С целью увеличения объемов продажи и прибыли ООО "Викториал" планирует расширять производство. Для достижения поставленной цели предприятию требуется решить следующие задачи:
Продвижение на рынок новых видов строительных материалов;
Увеличение собственных производственных мощностей и увеличение ассортимента выпускаемой продукции;
Проведение комплекса маркетинговых мероприятий по исследованию рынка и продвижению продукции.
В конечном итоге капвложения на предприятии ООО "Викториал" вкладываются для достижения следующих целей:
Снижение издержек производства и реализации продукции,
Улучшение качества продукции и обеспечение ее конкурентоспособности,
Увеличение объема продаж,
Повышение технического уровня производства.
Главной целью инвестиций является, конечно же, получение большей прибыли и увеличение финансовой устойчивости предприятия. Для этого предприятие намерено закупить немецкое оборудование с операционным управлением. Предприятие ООО "Викториал" планируется оснастить современным оборудованием и технической оснасткой, прошедшей апробацию в условиях производства продукции фирмой "Heket" (Германия). Установка современного оборудования ведущей германской фирмы позволит производить высококачественную конкурентоспособную продукцию необходимого качества - производство пенопласта.
Для осуществления данного проекта потребуются капиталовложения в размере 6122 тыс. руб. Рассмотрим эффективность от расширения производства, которая определяется на основании следующих основных показателей:
Объем капвложений;
Срок окупаемости стоимости отдельных вводимых объектов;
Уровень доходов, расходов, прибыли, рентабельности, повышением качественных показателей.
Для расчета эффективности от приобретения оборудования возьмем исходные данные, которые представлены в таблице 3.8. Капитальные вложение ООО "Викториал" планирует осуществлять за счет собственных средств.
Таблица 3.8 Объекты капвложений ООО "Викториал"
Направление инвестиций |
Сумма кап. вложений, тыс. руб. |
Приобретение оборудования: |
5362 |
- Дозатор ДШС 250-е. Шнековый дозатор ДШС250-е предназначен для хранения и выдачи сырья ПСВ во вспениватель. Бункер дозатора вмещает в среднем 420 кг сырья ПСВ (зависит от фракции ПСВ). |
1382 |
- ПВК 500А Предназначен для приготовления вспененных гранул из исходного сырья ПСВ. Материал рабочей камеры изготавливается из углеродистой или из нержавеющей стали. Паропроизводящий блок изготавливается только из нержавеющей стали. |
1020 |
- Сушилка С 20 Сушилка вспененных гранул пенополистирола предотвращает образование пробок в пневмотанспорте. |
947 |
- Форма ФК09С. Форма ФК09 предназначена для производства стеновых блоков из полистиролбетона или пенобетона. Полезный объем формы - 0,9 куб. м. Размер блока в стандартной форме - 200х300х600мм. Количество блоков в стандартной форме - 25шт. |
763 |
- Т-5001 Станок для трехмерной резки пенопласта с ЧПУ Позволяет изготавливать различные детали (элементы) из полистирольного пенопласта путем обработки нагретой нихромовой нитью. Перемещением нити и заготовки в процессе обработки управляет ЧПУ. |
1250 |
Приобретение транспортных средств: | |
- 2 а/м "Газель" |
480 |
Затраты на производственный ремонт помещения |
280 |
Итого |
6122 |
Операционный график инвестиционного проекта представлен в таблице 3.9.
Таблица 3.9 Операционный план инвестиционного проекта ООО "Викториал"
Наименование мероприятия |
Инвестиционные периоды (2007 год) | |||
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
Июль |
Предпроизводственный ремонт помещения |
* | |||
Поставка и монтаж основного оборудования |
* | |||
Обучение персонала |
* | |||
Ввод цеха в строй и эксплуатация на 50% мощности |
* | |||
Поставка и монтаж линии по производству стройматериалов |
* | |||
Выход на мощность 70% |
* | |||
Выход на мощность 100% |
* |
По данным предприятия ООО "Викториал" при вводе нового цеха планируется следующие показатели:
Объем выпуска продукции при полной загрузке (100%) нового цеха составляет 756 кв. м. / год на сумму 7620 тыс. руб.
Стоимость материалов для изготовления строительных материалов в новом цеху составляет 3628 тыс. руб. в год.
Затраты на оплату труда с отчислениями составят 1375 тыс. руб. в год (численность основных рабочих в данном цеху составляет 14 чел., вспомогательных рабочих - 6 чел., работников АУ - 5 чел.)
Затраты на электроэнергию составляют 118 тыс. руб. в год.
Затраты на связь и обслуживание помещения - 56 тыс. руб. в год.
Расходы на амортизацию (при норме амортизации 5%) - (4342 + 1020 + 480) * 0,05 = 292 тыс. руб.
Транспортные расходы, расходы на рекламу составляют 203 тыс. руб.
Прочие расходы (2% от затрат на материалы) составляют 3628 * 0,02 = 73 тыс. руб.
Итого годовые расходы на эксплуатацию нового оборудования составят 5745 тыс. руб. (3628 + 1375 + 118 +56 + 292 + 203 + 73).
Расчеты эффективности и окупаемости капитальных вложений сведены в таблицу 3.10.
Таблица 3.10 Расчет эффективности и окупаемости капвложений в строительство нового цеха ООО "Викториал", тыс. руб.
Показатели |
2007 год |
2008 год |
Выручка от реализации новой продукции |
2540 |
7620 |
Себестоимость товарной продукции |
1915 |
5745 |
Прибыль от продаж |
625 |
1875 |
Налог на имущество (2% от (4342 + 1020 + 480)) |
11,7 |
37,5 |
Налогооблагаемая прибыль |
613,3 |
1837,5 |
Налог на прибыль 24% |
147 |
441 |
Чистая прибыль |
466,3 |
1396,5 |
За счет закупки нового оборудования и ввода в действие нового цеха по изготовлению строительных материалов планируется получить дополнительно:
Доходов: в 2007 году - 2540 тыс. руб., в 2008 году - 7620;
Прибыль, остающейся у предприятия после уплаты налогов: в 2007 году - 466,3 тыс. руб., в 2008 году - 1396,5 тыс. руб.
Показатели 2008 года и далее взяты на уровне 2007 года. Срок полного возмещения затрат (срок окупаемости) по расчетным показателям равен 4,38 года (6122 / 1396). Расчеты приведены без учета инфляционных процессов, что приведет к увеличению затрат и увеличению доходов за счет повышения цен. Данную продукцию планируется производить на экспорт через оптовых посредников.
Таким образом, получение дополнительной чистой прибыли в год в размере 1396,5 тыс. руб. и небольшой срок окупаемости говорит о целесообразности данного проекта, за счет которого увеличится прибыль ООО "Викториал".
Похожие статьи
-
В маркетинговой практике используются различные приемы и методы общения с целевой аудиторией для получения желаемой ответной реакции. К основным методам...
-
Конкуренция на рынке выполнения строительно-монтажных работ очень высока, но гораздо ниже, чем у предприятий по выпуску строительных материалов. Это...
-
Разработка товарной политики предприятия ООО "Викториал" Для выявления рыночных возможностей ООО "Викториал" необходимы, маркетинговые исследования, то...
-
В процессе перехода к рынку, предприятия столкнулись со многими проблемами выживания. Полный доступ к внешней среде принес не столько новые возможности,...
-
Характеристика хозяйственной деятельности предприятия ОАО "Бобруйский машиностроительный завод" - производитель центробежных насосов для...
-
Реформа хозяйственного механизма и перестройка внутрифирменного управления - реальные пути выхода нашего общества из кризисного состояния. Виден переход...
-
Краткая характеристика и основные показатели деятельности предприятия Общество с ограниченной ответственностью "Алькорстрой" учреждено в соответствии с...
-
Экономический показатель -- показывает, характеризует состояние экономики, ее объектов, протекающих в ней процессов в прошлом, настоящем и в будущем....
-
Краткая характеристика и анализ основных хозяйственных показателей ООО "Викториал" Общество с ограниченной ответственностью "Викториал", является...
-
Сущность, концепции и значение маркетинга В основе понятия "маркетинг" (англ. marketing) лежит термин "рынок" (англ. market). Это понятие в наиболее...
-
Общие положения о службе маркетинга на предприятии Информационно - полиграфический центр (далее - ИПЦ) "ПАТРИОТ" - предприятие, занимающееся...
-
Для исследования экономической эффективности ресурсов рассчитываются показатели ресурсоемкости и ресурсоотдачи. Положительной тенденции изменения...
-
Анализ внешней и внутренней среды "ОАО" КЭМЗ" Ковылкинский электромеханический завод создан в декабре 1962 году и являлся одним из филиалов Лианозовского...
-
Анализ динамики абсолютных показателей деятельности предприятия При выполнении данного раздела курсовой работы исследуются показатели...
-
Проведем оценку эффективности формирования ассортимента ООО "СтройГид" в соответствии с принципами формирования ассортимента. Проведем анализ динамики...
-
На рис. 1. В нашем случае мы будем ориентироваться на промышленный рынок, а не на потребительский, так как там больше объемы покупок. В перспективе...
-
Характеристика деятельности и анализ финансового состояния ОАО "Булгарпиво" Организация ОАО "Булгарпиво" - крупный производитель пива и безалкогольных...
-
Особенности функционирования организации Туристическая фирма ООО "Чудесный Отдых" является обществом с ограниченной ответственностью и находится по...
-
Для выявления влияния коммуникационного бюджета на эффективность продаж сопоставим динамику удельных затрат на продвижение продукции с динамикой...
-
В настоящее время СОАО "Коммунарка" следует глобальной стратегии фокусирования, когда целью предприятия является обслуживание идентичных ниш на каждом...
-
Разработка стратегии маркетинга на предприятиях Успешная деятельность предприятия в переходный период во многом зависит от его умения адаптироваться к...
-
В зависимости от особенностей объемно-планировочного решения магазин является отдельно стоящим одноэтажным зданием, высота помещений 4 метра. Фундамент...
-
Маркетинговые исследования -- это необходимая деятельность компаний, ставящих перед собой цели увеличения объемов рынка, снижения затрат, и в, конечном...
-
Проблема эффективности занимает одно из центральных мест среди совокупности проблем, стоящих перед обществом. Она волнует экономическую науку и...
-
Основой роста объемов производства, расширения производственного ассортимента и улучшения качества выпускаемой продукции является не только следование в...
-
Стратегия маркетинга СОАО "Коммунарка" направлена на систематический анализ потребностей основных рынков сбыта и выбранных сегментов покупателей с целью...
-
Краткая характеристика и технико-экономические показатели предприятия Всероссийский научно-исследовательский институт молочной промышленности СИБИРЬ...
-
Цель данной главы курсовой работы заключается в проведении маркетингового исследования для нового бизнеса на предприятии. В качестве примера выбрано...
-
При планировании общего объема товарооборота торгового предприятия могут быть использованы различные методы: опытно-статистический;...
-
Основные результаты коммерческой деятельности предприятия отражаются в годовой отчетности предприятия, форме №2 "Отчет о прибылях и убытках" (см....
-
При оптимизации производственной программы предприятия задача состоит в том, чтобы исходя из определенных ресурсов оборудования, рабочей силы,...
-
На сегодняшний день маркетинговая служба в туристической компании "Эсталайн" отсутствует, поэтому функции маркетолога возложены на директора предприятия,...
-
Анализ современного рынка парфюмерии и косметики в Казахстане Парфюмерно-косметический рынок Казахстана - один из наиболее развивающихся в мире. Темпы...
-
Назначение и вид деятельности Светлогорское агропромышленное управление является обособленным подразделением РУП "Производственное объединение...
-
Проанализировав маркетинговую деятельность туристического предприятия "Эсталайн", можно сделать определенные заключения и разработать некоторые...
-
В городских перевозках целесообразно выделять те из них, которые имеют большое социальное значение (перевозки хлеба, молока, обслуживание детских...
-
Предприятие ООО "Алькорстрой" не так давно использует стратегию развития товара. Так как важную роль при этом играют потребители, то непосредственно...
-
На данном предприятии существует два канала распределения - посредник 1 и посредник 2. В ходе работы был проведен анализ системы распределения продукции....
-
Базовые понятия и основные структуры управления МТО Материально-техническое обеспечение (МТО) является видом коммерческой деятельности, которая...
-
Сущность и задачи маркетингового исследования Маркетинговые исследования - любая исследовательская деятельность, направленная на удовлетворение...
Планирование показателей хозяйственной деятельности предприятия ООО "Викториал" - Организация процесса маркетинговых исследований на предприятии (на примере строительной фирмы ООО "Викториал")