Заключение - Сущность и функции личных финансов, их роль в экономике

В длительной исторической цепочке трансформации товарно-бартерных-меновых отношений в денежные, а затем в финансовые, финансы появились только с возникновением государства, которое за свои услуги, стало присваивать часть произведенной стоимости в виде налога. Но всегда главным производителем и потребителем этой стоимости в виде различных товаров и услуг, был индивид, для кого и построен весь воспроизводственный процесс, и должно существовать государство, как единое целое, основная цель которого создание условий для воспроизводства своих составных частей -- граждан, обладающих личными финансами. В основании финансов любого уровня лежит бюджет, и это в полной мере относится и к государству, и к хозяйствующим субъектам и к домашним хозяйствам.

Применение и использование в теории финансовой науки научного понятия "личные финансы" служит ее обогащению и соответствует реалиям процессов происходящих в экономике государства. Но не все исследователи согласны с выделением личных финансов в качестве отдельного структурного звена, входящего в состав финансов населения, и стараются не замечать их возрастающей роли и степени влияния, на экономические процессы, стирающие границы между государствами. Но игнорирование их значения в экономической жизни общества не дает возможность для полной комплексной оценки структуры финансовой системы, и не может служить основой для выработки концепции единой национальной экономики.

К источникам персональных финансов относятся следующие категории:

    - доходы от самостоятельной деятельности (зарплата, предпринимательский доход), - доходы от собственности (проценты, дивиденды, арендная плата).

Кроме того, личные доходы формируются за счет:

    - социальных трансфертов (пенсий, пособий), - наследств, - страховых выплат, - грантов,

Чаевых.

С переходом экономики Кыргызстана к рыночным основам хозяйствования перед отечественной финансовой наукой встала задача выработки новых подходов к достижению современных социальных стандартов и максимизации благосостояния населения. К сожалению, для современной отечественной финансовой науки характерна определенная фрагментарность в концептуальных подходах к пониманию роли отдельной личности как важного субъекта финансовых отношений, в то время как западные "ученые в эпицентре знаний" о финансах прежде всего видят не просто денежные потоки, доходы или расходы, а человека как субъекта принятия финансовых решений и носителя индивидуальных и общественных интересов.

Именно поэтому предпринята попытка выделить в самостоятельное направление личные (персональные) финансы как совокупность распределительных и перераспределительных отношений, в которые вступает гражданин по поводу распределения и перераспределения валового внутреннего продукта, формирования и использования централизованных и децентрализованных денежных фондов общества с целью сохранения или повышения своего социального статуса, а также решения основных задач текущего и перспективных этапов жизненного цикла. На каждом из этих этапов индивид имеет возможности для получения доходов, а также у него формируются и разнообразные потребности в процессе реализации соответствующих этим этапам задач. Разнообразными также риски, которым подвергается гражданин и лицо на разных жизненных этапах.

Полученные физическим лицом доходы будут зачисляться в финансовых отношений только тогда, когда их владелец создаст соответствующий фонд и вложит их в ценные бумаги, предоставит кредит другому физическому лицу, положит на депозит в банк или сделает иные действия, в результате чего будет определенный доход. Аналогично нецелесообразным является зачисление в финансовых отношений физического лица с коммерческими банками по поводу привлечения и погашения потребительских кредитов. То есть личные финансы граждан отражают распределительные процессы, связанные, с одной стороны, с формированием доходов и накоплений, а с другой - их

При исследовании личных финансов целесообразно выделять денежные отношения, связанные с производственной деятельностью как одной из форм индивидуального или семейного предпринимательства, и отношения, связанные с деятельностью по воспроизводству самого человека как субъекта социально-экономических отношений.

Доходы гражданина зависят от принадлежности к определенному классу, условий жизни, здоровья, трудоспособности, рисковой ситуации в практической деятельности и тому подобное. Принадлежность к определенному общественному классу побуждает индивидуума вести свойственный этому классу образ жизни. Для обеспечения возможности следовать ценностным представлениям и схемам поведения, удовлетворять свои интересы и потребности необходим определенный уровень денежных доходов.

В Кыргызской Республике, к сожалению, специальные финансовые службы, которые консультировали граждан по вопросам эффективного ведения их финансовых дел, на сегодня не получили должного уровня развития.

Это объясняется тем, что, во-первых, личные (персональные) финансы - достаточно новый, хотя и довольно перспективный, направление отечественной финансовой науки, который имеет большой потенциал развития именно в условиях рынка, во-вторых, в государстве, несмотря на декларативные призывы некоторых политических сил о необходимости становления мощного среднего класса как основы финансовой стабильности общества, создан реальных предпосылок для его формирования и развития.

Похожие статьи




Заключение - Сущность и функции личных финансов, их роль в экономике

Предыдущая | Следующая