Содержание и сущность личных доходов на современном этапе развития экономики - Сущность и функции личных финансов, их роль в экономике

В длительной исторической цепочке трансформации товарно-бартерных-меновых отношений в денежные, а затем в финансовые, финансы появились только с возникновением государства, которое за свои услуги, стало присваивать часть произведенной стоимости в виде налога. Но всегда главным производителем и потребителем этой стоимости в виде различных товаров и услуг, был индивид, для кого и построен весь воспроизводственный процесс, и должно существовать государство, как единое целое, основная цель которого создание условий для воспроизводства своих составных частей -- граждан, обладающих личными финансами. В основании финансов любого уровня лежит бюджет, и это в полной мере относится и к государству, и к хозяйствующим субъектам и к домашним хозяйствам.

Личные финансы являются основой современной экономической системы. Они являются мерой измерения таких понятий, как емкость внутреннего рынка, объем ресурсов бюджетной системы, состояние экономики, динамику инвестиционного процесса, уровень жизни. Это связано с тем, что в развитой рыночной экономике доходы индивидов составляют около 70% ВВП.

Но, несмотря на значительную роль личных финансов в экономике, недостаточно полно исследованы сущность и факторы их формирования, взаимосвязи с корпоративными и общественными (государственными и муниципальными) финансами, а также их влияние на макроэкономические процессы, особенности управления. Данная проблематика изучается различными науками, но целостная концепция формирования и использования персональных финансов до сих пор отсутствует.

Применение и использование в теории финансовой науки научного понятия "личные финансы" служит ее обогащению и соответствует реалиям процессов происходящих в экономике государства. Но не все исследователи согласны с выделением личных финансов в качестве отдельного структурного звена, входящего в состав финансов населения, и стараются не замечать их возрастающей роли и степени влияния, на экономические процессы, стирающие границы между государствами. Но игнорирование их значения в экономической жизни общества не дает возможность для полной комплексной оценки структуры финансовой системы, и не может служить основой для выработки концепции единой национальной экономики.

структура национальных доходов

Рис.1. Структура национальных доходов.

При распределении национального дохода формируются персональные, корпоративные и общественные финансы (рис. 1).

Персональные финансы формируются и используются под влиянием большого числа факторов. Условно их можно разделить на две группы (рис. 2):

    1) человеческий капитал, характеризуемый уровнем образования индивида и его профессиональными навыками и определяющий текущий доход; 2) макроэкономическая политика, воздействующая как на динамику национального дохода, так и на соотношение доходов в разных секторах экономики. Вторую группу факторов составляют наследства, а также сложившийся в предшествующий долгосрочный период уровень развития конкретной страны и соответственно уровень жизни ее граждан. Эти две группы можно условно охарактеризовать соответственно как факторы истории и факторы современности.
факторы формирования персональных доходов

Рис. 2 Факторы формирования персональных доходов

Домашние хозяйства, различные по размеру и составу, являются собственниками трудовых (физических и интеллектуальных), финансовых и т. д. ресурсов, и предоставляют их государству и хозяйствующим субъектам, получая взамен различные виды материальных и нематериальных благ и услуг, и принимают активное участие в формировании экономического статуса любой страны.

Вместе с тем в теории финансовой науки финансы домашнего хозяйства не всегда могут являться отправной точкой при анализе его экономической деятельности.

В современных условиях хозяйствования индивиды, проживающие в составе семьи, в распоряжении которых находятся их личные финансы и обладающие своим личным бюджетом, чаще всего обладают относительной экономической независимостью от общих финансов домашних хозяйств. Это связано с тем, что в процессе своей деятельности индивиды самостоятельно или от имени домашних хозяйств, вступают в экономические отношения с государством, хозяйствующими субъектами, другими домашними хозяйствами и индивидами, распределяя и перераспределяя между ними свои личные финансы.

В тоже время домашние хозяйства, вследствие неопределенности экономической ситуации, отсутствия уверенности в надежности финансово-кредитной системы, в явном или в неявном виде, как и другие участники хозяйственной деятельности, могут формировать свои собственные целевые фонды денежных средств, в целях оплаты необходимых им товаров и услуг. Однако это не означает, что финансы существуют только в виде целевых фондов, хотя фондирование является одним из основных отличительных признаков финансов.

Принятие решения о необходимости создания целевых денежных фондов, направлениях использования и функционирования, принимают их собственники в лице государства, юридических и физических лиц. Появление и развитие личных финансов, как составной части финансов населения, активного элемента децентрализованного сектора финансовой системы государства, служит основой развития национальной экономики, вследствие прямой заинтересованности индивидов в улучшении своего благополучия.

Но "механическая" смена собственников ресурсов на макро и микроуровнях, без изменения организационной структуры их финансового менеджмента, определения целевых направлений использования, реформирования сложившихся хозяйственных отношений между основными элементами финансовой системы, не может привести к положительным переменам в социально-экономической жизни общества.

Таким образом, теоретические аспекты финансовой науки должны не только отражать, учитывать и объяснять изменения, происходящие в экономической и политической жизни общества, но и предлагать их практическое использование и применение, направленное на улучшение механизма взаимодействия между основными элементами финансовой системы.

К источникам персональных финансов относятся следующие категории:

    - доходы от самостоятельной деятельности (зарплата, предпринимательский доход), - доходы от собственности (проценты, дивиденды, арендная плата).

Кроме того, личные доходы формируются за счет:

    - социальных трансфертов (пенсий, пособий), - наследств, - страховых выплат, - грантов, - чаевых.

Основные направления расходования личных доходов:

    - формирование текущего потребления (расходы на приобретение продуктов питания и одежды, оплату жилья); - страховые взносы; - инвестиции в недвижимость, деловые предприятия, ценные бумаги, банковские депозиты; - сбережения для покупки товаров длительного пользования; - приобретение иностранной валюты и драгоценностей.

Похожие статьи




Содержание и сущность личных доходов на современном этапе развития экономики - Сущность и функции личных финансов, их роль в экономике

Предыдущая | Следующая