Российский подход к определению финансового института как системно значимого - Особенности применения контрциклического буфера капитала и буфера консервации капитала на примере системно значимых финансовых институтов России

Говоря об отечественном подходе выявления системно значимых финансовых институтов, то его основой является Указание Банка России от 22.07.2015 № 3737-У "О методике определения системно значимых кредитных организаций".

Обобщающий результат рассчитывается по формуле 2

(2)

Где:

Ор - обобщающий результат (проценты);

- значение j-того показателя (размер, объем привлеченных и размещенных средств кредитной организацией от кредитных и иных финансовых организаций в процентах) за i-тый финансовый год, рассчитанное на годовую отчетную дату за каждый финансовый год из трех лет, предшествующих дате расчета показателей, или за каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация осуществляет свою деятельность менее трех лет;

N - количество лет, предшествующих дате расчета показателей (не должно превышать трех лет), или количество завершенных финансовых лет, если кредитная организация осуществляет свою деятельность менее трех лет;

- веса j-того показателя (Р, ВС1, ВС2, ВК) в обобщающем результате (проценты).

Стоит отметить процесс отнесения финансового института к системно значимому, который представлен в данном Указании. На первом шаге - не позднее 1 сентября каждого года Департамент банковского надзора Банка России совместно с Департаментом надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России готовит пояснительную записку об утверждении перечня системно значимых финансовых институтов. Пояснительная записка содержит такую информацию о кредитных организациях, входящих в банковские группы, как:

    - количественные показатели деятельности кредитных организаций и рассчитанный на их основе обобщающий результат; - критерии международных активных кредитных организаций (кредитные организации, у которых совокупный объем средств, привлеченных от нерезидентов, превышает 100 миллиардов рублей); - данные о кредитной организации относительно контроля или значительного влияния, которые осуществляет головная кредитная организация в отношении участников банковской группы, объемов и характера операций, сделок, расчетов, осуществляемых кредитной организацией, доли активов кредитной организаций в совокупных активах банковской группы, удельного веса величины собственных средств в величине собственных средств банковской группы, удельного веса величины финансового результата в величине финансового результата банковской группы, объемов вкладов (депозитов) в совокупном объеме вкладов (депозитов) физических лиц.

Далее, на основе вышеуказанной информации, составляется проект перечня системно значимых финансовых институтов, которые занимают не менее 60 процентов активов всего банковского сектора. Составленный проект перечня утверждается Председателем ЦБ РФ.

Главное преимущество данного подхода заключается в том, что подход основывается на использовании публикуемых данных, которые можно найти на сайте ЦБ РФ, что позволяет проверить прозрачность отнесения каждого финансового института к системно значимому. Основной недостаток - отсутствие обоснования, исходя из которых присваивались веса каждому количественному показателю и почему именно такие веса.

Таким образом, в первой главе рассмотрены основные теоретические аспекты понятий "системная значимость финансового института" представлен обзор зарубежных исследований, международная и отечественная практика по вопросу определения финансового института как системно значимого.

Похожие статьи




Российский подход к определению финансового института как системно значимого - Особенности применения контрциклического буфера капитала и буфера консервации капитала на примере системно значимых финансовых институтов России

Предыдущая | Следующая