Разработка финансовых прогнозов. Прогноз показателей прибылей и убытков, баланса и движения ДС - Разработка краткосрочной и долгосрочной финансовой политики организации на примере ОАО "Камаз"

Таблица 3.15

Показатель

Отчетный год

Прогнозный период

1 год

2 год

3 год

Рыночная политика

Темп прироста выручки (в реальной оценке), %

(20, 18)

-

3, 00

5, 00

Операционная политика

Материалоемкость, руб./руб.

0, 672

0, 663

0, 655

0, 646

Зарплатоемкость (затраты на оплату труда/ выручка), руб./ руб.

0, 016

0, 016

0, 015

0, 014

Налогоемкость по платежам в социальные фонды, руб./ руб.

0, 002

0, 002

0, 002

0, 002

Прочая ресурсоемкость, руб./ руб.

0, 0204

0, 001

0, 001

0, 001

Средняя норма амортизации (к первоначальной стоимости внеоборотных активов), %

0, 518

0, 518

0, 518

0, 518

Длительность оборота запасов, НДС, прочих оборотных активов (через выручку), дни

108

119

131

144

Длительность оборота дебиторской задолженности (через выручку), дни

142

156

172

189

Длительность оборота высоколиквидных активов (через выручку), дни

35

38

42

46

Длительность оборота кредиторской задолженности (через выручку), дни

120

130

141

154

Инвестиционная стратегия

Капитальные вложения во внеоборотные активы, в том числе:

(5 253 391)

(5 524 007)

(5 274 842)

(5 308 644)

В нематериальные активы

(2 970)

(3 000)

(3 000)

(3 000)

В основные средства и незавершенное строительство

(152 188)

(423 007)

(173 842)

(207 644)

В долгосрочные финансовые вложения

(5 098 233)

(5 098 000)

(5 098 000)

(5 098 000)

Дивидендная политика

Коэффициент дивидендных выплат, %

1, 1

1, 0

1, 0

1, 0

Таблица 3.16 Прогноз доходов и расходов

Показатель

Прогнозный период

Отчетный год

1 год

2 год

3 год

Выручка

70 513 759

74 744 585

81 606 137

89 970 766

Расходы по обычным видам деятельности:

(50 135 878)

(51 066 291)

(54 958 704)

(59 753 628)

Материальные затраты

(47 386 173)

(49 573 410)

(53 417 454)

(58 123 676)

Затраты на оплату труда

(1 133 539)

(1 225 582)

(1 224 092)

(1 259 591)

Отчисления на социальные нужды

(107 472)

(116 199)

(129 403)

(145 520)

Амортизация

(68 825)

(76 686)

(104 886)

(131 650)

Прочие затраты

(1 439 869)

(74 414)

(82 870)

(93 191)

Прибыль от продаж

20 377 881

23 678 294

26 647 433

30 217 138

Проценты к уплате

(794 597)

(3 969 408)

(5 098 262)

(6 801 975)

Прочий результат (не вкл. проценты к уплате)

(2 444 085)

(2 444 000)

(2 444 000)

(2 444 000)

Прибыль до налогообложения

17 139 199

17 264 886

19 105 172

20 971 163

Текущий налог на прибыль и отложенные налоги

(3 820 393)

(3 848 409)

(4 258 616)

(4 674 552)

Чистая прибыль

13 318 806

13 416 477

14 846 556

16 296 611

Нераспределенная прибыль

(1 783 208)

-

-

-

Дивиденды

15 102 014

13 416 477

14 846 556

16 296 611

Таблица 3.17 Прогнозный баланс

Прогнозный период

Показатель

Отчетный год

1 год

2 год

3 год

АКТИВ

Внеоборотные активы

15 403 768

20 851 090

26 021 046

31 198 040

Запасы, НДС, прочие оборотные активы

30 190 067

24 390 894

29 292 976

35 525 057

Дебиторская задолженность

21 562 530

31 966 400

38 391 007

46 558 694

Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения

2 861 975

7 798 824

9 366 231

11 358 897

Итог баланса

70 018 340

85 007 207

103 071 260

124 640 687

ПАССИВ

Собственный инвестированный капитал

638 119

638 119

638 119

638 119

Собственный накопленный капитал

18 478 399

18 478 399

18 478 399

18 478 399

Долгосрочные обязательства

14 130 584

13 778 733

23 850 771

35 259 845

Краткосрочные заемные средства

16 403 325

25 438 664

28 472 116

32 384 476

Кредиторская задолженность

20 367 913

26 673 292

31 631 856

37 879 848

Итог баланса

70 018 340

85 007 207

103 071 260

124 640 687

Прогноз движения денежных средств

Показатель

Отчетный год

Прогнозный период

1 год

2 год

3 год

Текущая деятельность

Поступления (текущая деят.)

82 414 366

77 794 740

89 870 635

97 997 818

Платежи (текущая деятельность)

(83 285 487)

(60 080 754)

(78 812 028)

(87 239 957)

Поставщикам материальных ресурсов

(69 073 877)

(46 392 072)

(62 976 114)

(68 570 027)

Персоналу

(985 122)

(1 066 257)

(1 064 960)

(1 095 844)

Бюджет и внебюджет

(4 846 688)

(8 565 209)

(9 574 906)

(10 662 145)

Прочие

(7 571 030)

(87 808)

(97 786)

(109 965)

Выплата процентов

(808 770)

(3 969 408)

(5 098 262)

(6 801 975)

Чистые ДС по прочей деятельности

(2 444 000)

(2 444 000)

(2 444 000)

Результат движения ДС от текущей деятельности

(871 121)

15 269 986

8 614 607

8 313 861

Инвестиционная деятельность

Поступления

26 247 693

Платежи

(22 071 195)

(5 600 149)

(5 306 133)

(5 346 020)

Результат движения ДС от инвестиционной деятельности

4 176 498

(5 600 149)

(5 306 133)

(5 346 020)

Финансовая деятельность

Прирост долгосрочных обязательств

60 200 956

(351 851)

10 072 038

11 409 075

Прирост краткосрочных кредитов

9 035 339

3 033 451

3 912 361

Выплата дивидендов

(12 256 350)

(13 416 477)

(14 846 556)

(16 296 611)

Результат движения ДСот финансовой деятельности

47 944 606

(4 732 989)

(1 741 067)

(975 175)

Чистые денежные средства

51 249 983

4 936 849

1 567 408

1 992 666

Денежный поток нарастающим итогом на конец года

2 861 975

7 798 824

9 366 231

11 358 897

Похожие статьи




Разработка финансовых прогнозов. Прогноз показателей прибылей и убытков, баланса и движения ДС - Разработка краткосрочной и долгосрочной финансовой политики организации на примере ОАО "Камаз"

Предыдущая | Следующая