Ответственность резидентов и нерезидентов за административное правонарушение в валютной сфере - Валюта и валютные отношения
Ответственность за нарушения валютного законодательства устанавливается статьей 15.25 КоАП РФ. Она определяет вид нарушения, а также вид и меру ответственности за него.
№ п/п |
Вид нарушения |
Часть ст.15.25 КоАП РФ |
Вид ответственности |
Ответственный |
Мера ответственности |
1 |
Осуществление незаконных валютных операций |
1 |
Административный штраф |
Граждане |
Ѕ - 1 размер суммы незаконной операции |
Должностные лица | |||||
Юридические лица | |||||
2 |
Нарушение установленного порядка открытия счетов в банках, расположенных за пределами РФ |
2 |
Административный штраф |
Граждане |
1-1,5 тыс. руб. |
Должностные лица |
5-10 тыс. руб. | ||||
Юридические лица |
50-100 тыс. руб. | ||||
3 |
Невыполнение резидентами в установленный срок обязанности по получению на счета в уполномоченных банках экспортной выручки |
4 |
Административный штраф |
Должностные лица |
Ѕ - 1 размер суммы денежных средств, не зачисленных на счета в уполномоченных банках |
Юридические лица | |||||
4 |
Невыполнение резидентами в установленный срок обязанности по возврату в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за товары, не ввезенные на территорию России |
5 |
Административный штраф |
Должностные лица |
Ѕ - 1 размер суммы денежных средств, не ввезенных на территорию РФ |
Юридические лица | |||||
5 |
Нарушение правил оформления паспортов сделок, установленных сроков хранения учетных и отчетных документов или паспортов сделок |
6 |
Административный штраф |
Должностные лица |
4-5 тыс. руб. |
Юридические лица |
40-50 тыс. руб. |
Похожие статьи
-
Федеральная таможенная служба Приказ от 24 декабря 2012 г. N 2621 "Об утверждении административного регламента Федеральной таможенной службы по...
-
Резиденты и нерезиденты, осуществляющие в РФ валютные операции, имеют право: 1) знакомиться с актами проверок, проведенных органами и агентами валютного...
-
Преступлениями в сфере экономической деятельности являются общественно опасные деяния, посягающие на общественные отношения, складывающиеся по поводу...
-
Осуществление валютного контроля начинается с оформления паспорта сделки (далее - ПС) - документа, требуемого для контроля за исполнением сделки, за...
-
Выявление нарушений валютного законодательства во внешнеэкономической сфере составляет основную направленность деятельности органов и агентов валютного...
-
Практика применения валютных ограничений в РФ - Валюта и валютные отношения
Зарубежный опыт применения валютных ограничений содержит для России Два главных урока . Первый урок состоит в том, что при установлении валютных...
-
Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют...
-
Объектная и субъектная стороны валютного регулирования - Валюта и валютные отношения
В валютном регулировании как особой деятельности государства можно выделить объектную и субъектную стороны, а также механизм, посредством которого данные...
-
Роль банков в международных расчетах - Валюта и валютные отношения
Особую роль в осуществлении международных расчетов играют банки, выступающие посредниками между плательщиками и получателями платежей. МР обеспечиваются...
-
Проверка проводится в несколько этапов: 1-ый: Процедура рассмотрения должностными лицами таможенных органов документов, необходимых проведения проверки ....
-
Инструкция Банка России от 4 июня 2012 г. N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации,...
-
Информационная основа валютного контроля - Валюта и валютные отношения
Информационную основу валютного контроля составляет необходимая для осуществления органами и агентами валютного контроля и их должностными лицами своих...
-
Валютный рынок функционирует благодаря Валютным операциям - конкретным действиям его участников, направленным на достижение определенных целей. К числу...
-
Налоговым правонарушением признается виновно совершенное противоправное (в нарушение законодательства о налогах и сборах) деяние (действие или...
-
Административный метод валютного регулирования и его инструменты - Валюта и валютные отношения
Хотя применение косвенного метода наиболее полно отвечает принципам валютного регулирования и занимает соответствующее место в его механизме,...
-
Банковский перевод - Валюта и валютные отношения
Банковский перевод Представляет собой поручение коммерческого банка своему банку-корреспонденту выплатить определенную сумму денег по приказу и за счет...
-
Органы и агенты валютного контроля - Валюта и валютные отношения
Валютный контроль как особый элемент механизма валютного регулирования отличается своей субъективной стороной. Если валютное регулирование осуществляется...
-
Порядок переоформления и закрытия паспорта сделки - Валюта и валютные отношения
Резидент представляет в банк ПС заявление о закрытии ПС в следующих случаях: при переводе ПС из банка ПС в связи с переводом контракта (кредитного...
-
Рынок валютных фьючерсов - Валюта и валютные отношения
Фьючерсная операция относится к числу Срочных Валютных сделок. Она представляет собой куплю-продажу валютных активов по цене, фиксируемой в момент...
-
Особое место в составе нормативно-правовой базы валютного контроля занимает Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ "О валютном регулировании и...
-
Механизм валютного контроля внешней торговли и его эволюция в России - Валюта и валютные отношения
Механизм валютного контроля внешней торговли представляет собой определенным образом организованную совокупность действий и взаимодействий органов и...
-
Валютные отношения и платежный баланс - Валюта и валютные отношения
Валютные отношения - специфическая форма денежных отношений, которая возникает в процессе функционирования валюты в международном обороте товаров, услуг...
-
Форвардные сделки, их доходность - Валюта и валютные отношения
Срочная торговля валютой (форвардные операции) существенно отличается от сделок спот прежде всего тем, что момент заключения контракта и момент его...
-
Таможенные органы как орган валютного контроля - Валюта и валютные отношения
В системе валютного регулирования и валютного контроля таможенные органы РФ также играют очень важную роль. Компетенция таможенных органов при...
-
Понятие международных расчетов. Особенности их осуществления - Валюта и валютные отношения
Международные расчеты - Система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам в иностранной валюте, которые возникают при...
-
Лицо (проверяемый субъект) в досудебном порядке вправе обжаловать решения, действия (бездействие) таможенного органа или его должностного лица, принятые...
-
Подведение итогов проверки - важный и ответственный этап ее проведения. От него в значительной мере зависят перспективы производства дела об...
-
Виды, функции и участники валютного рынка - Валюта и валютные отношения
Валютный рынок - это определенным образом организованная совокупность отношений по купле-продаже валюты одной страны за валюту другой страны или ценных...
-
Конвертируемость валют и ее уровни - Валюта и валютные отношения
Конвертируемость - способность валюты данной страны обмениваться на валюты других стран и принимать участие в различного рода валютных операциях. Степени...
-
Ответственность за совершение налоговых правонарушений - Валютное регулирование
Налоговое правонарушение, согласно статье 106 НК РФ, -- это виновно совершенное противоправное (в нарушение законодательства о налогах и сборах) деяние...
-
Валютный рынок - это определенным образом организованная совокупность отношений по купле-продаже валюты одной страны за валюту другой страны или ценных...
-
Обозначение валют. Классификация иностранной валюты - Валюта и валютные отношения
В соответствии с международными правилами все функционирующие в мире валюты имеют свои обозначения. В России они отражаются в Общероссийском...
-
Валютная политика и экономические интересы государства - Валюта и валютные отношения
Экономические интересы государства существенно отличаются от экономических интересов любого другого субъекта (предприятия). Они не ограничиваются только...
-
Аккредитивная форма расчетов - Валюта и валютные отношения
Документарный аккредитив - денежное обязательство банка, выставляемое на основании поручения его клиента-импортера в пользу экспортера. Банк, выдавший...
-
Нормативная правовая основа валютного контроля - Валюта и валютные отношения
Валютный контроль не может осуществляться, не имея соответствующих основ. Под основами валютного контроля следует понимать необходимые условия, которые...
-
Валютный контроль как элемент механизма валютного регулирования - Валюта и валютные отношения
Применение государством валютных ограничений в качестве инструмента валютного регулирования вызывает необходимость совершения им определенных...
-
Рынок наличных сделок с валютой - Валюта и валютные отношения
Рынок наличной валюты (рынок наличного товара, наличных денег, англ. cash market, сокр. РНВ) - это рынок для продажи и покупки реально имеющихся валют....
-
Особенности действия механизма валютного контроля в настоящее время - Валюта и валютные отношения
Либерализация валютной политики государства привела к ряду законодательно оформленных изменений, относящихся к системе валютного контроля внешней...
-
Национальная и иностранная валюта. Валютные ценности - Валюта и валютные отношения
Нормативное определение валюты, отражающее ее формальные характеристики, содержится в Федеральном законе "О валютном регулировании и валютном контроле"...
-
Динамика валютных курсов - Валюта и валютные отношения
Валюта денежный конвертируемость биржевой Валютный курс - параметр валютного рынка, находящийся в непрерывном изменении, поэтому он всегда...
Ответственность резидентов и нерезидентов за административное правонарушение в валютной сфере - Валюта и валютные отношения