Особенности использования электронных денег в Республике Беларусь - Конвертация наличных и безналичных денег в электронный вид
Электронные деньги используются в Республике Беларусь уже достаточно давно. Обмен одних электронных денег на другие процветает.
Как уже отмечалось, проведение операций с электронными деньгами в Беларуси регламентировано Правилами осуществления операций с электронными деньгами, утв. постановлением правления Нацбанка РБ от 26.11.2003 г. № 201.
Согласно указанным правилам, электронные деньги - это хранящиеся в электронном виде единицы стоимости, принимаемые в качестве средства платежа при осуществлении расчетов как с эмитентом данных единиц стоимости, так и с иными лицами и выражающие сумму безусловного и безотзывного обязательства эмитента по погашению данных единиц стоимости любому лицу, предъявившему их для погашения.
Исходя из данного определения можно заключить, что согласно белорусскому законодательству электронными деньгами являются расчетные единицы различных платежных систем (WebMoney, PayCash и многие др.), используемые для осуществления расчетов в сети Интернет. Причем такие электронные деньги являются выпущенными (эмитированными) нерезидентами.
Эмиссия, согласно правилам, - это деятельность по выпуску электронных денег в обращение путем их обмена на наличные или безналичные денежные средства с предоставлением возможности их погашения. При этом эмиссия электронных денег в Беларуси осуществляется в белорусских рублях и только банками РБ.
Распространение - это деятельность иных, чем эмитент, лиц (агентов) по выдаче электронных денег в обмен на наличные или безналичные денежные средства (п. 3 правил).
Погашение представляет собой обратную операцию обмена электронных денег на наличные или безналичные денежные средства.
Распространение и погашение электронных денег, выпущенных нерезидентами, на территории РБ также может осуществляться только банками РБ.
Таким образом, выдавать электронные деньги нерезидентов в обмен на наличные или безналичные денежные средства, а также обменивать электронные деньги на наличные или безналичные денежные средства юрлица, зарегистрированные или осуществляющие свою деятельность на территории РБ, не смогут, даже при соблюдении условия о принятии на себя банком РБ обязательства по погашению электронных денег, выпущенных нерезидентом.
Только банки РБ вправе на основе договоров с эмитентами-нерезидентами выступать в роли их агентов на территории Беларуси по распространению и погашению электронных денег, эмитированных нерезидентами.
Распространение и погашение электронных денег, выпущенных банками РБ, может осуществляться также иными юридическими лицами (не только банками-эмитентами) (пункты 3, 13, 22 правил).
Для этого юридическому лицу необходимо приобрести статус агента, заключив договор с банком-эмитентом на распространение и (или) погашение электронных денег. При этом, согласно правилам, отдельный договор между эмитентом и агентом может не заключаться, если агент принимает обязательства по распространению электронных денег эмитента в соответствии с правилами системы расчетов с использованием электронных денег.
Юрлица, не являющиеся банками, в том числе агенты, а также ИП и физические лица должны осуществлять операции с электронными деньгами в соответствии с порядком ведения кассовых операций, расчетов наличными денежными средствами и осуществления банковских переводов в белорусских рублях и иностранной валюте (п. 5 правил).
Таким образом, для выполнения функций агентов юридическим лицам специальных разрешений или лицензий не требуется.
Согласно правилам, использование электронных денег представляет собой "передачу электронных денег держателем другому лицу в оплату за товары, работы, услуги, а также при совершении иных гражданско-правовых сделок...".
При этом держателем является "физическое лицо, в распоряжении которого находятся электронные деньги". Исходя из данного определения использование электронных денег может осуществляться только физическими лицами.
К трактовке использования электронных денег юридическими лицами возможно несколько подходов. Некоторые юристы считают, что поскольку, согласно определению, использование осуществляется только физическими лицами, любые действия юрлиц по передаче электронных денег другому лицу в качестве оплаты не являются операцией с электронными деньгами и потому вообще не подпадают под действие правил Нацбанка и установленные ими ограничения.
Соответственно, юрлица могут совершать действия по использованию электронных денег нерезидентов (в том числе предоставлять услуги по их обмену) без соблюдения требования п. 19 правил о принятии банком РБ безусловного и безотзывного обязательства по погашению таких электронных денег. Однако такая трактовка основывается на формальном толковании определения "использование", данного в правилах. Мы же склоняемся к несколько иному пониманию этого момента.
Как уже было сказано выше, операция использования электронных денег по определению осуществляется физическими лицами. То есть осуществление операции использования с тем содержанием, которое определено в п. 3 правил, для юридических лиц не предусмотрено.
Таким образом, юрлица не вправе совершать операции использования электронных денег в том смысле, как они определены в правилах. Они вправе совершать только те действия по использованию электронных денег и в тех случаях, которые предусмотрены правилами для юридических лиц.
Установлено, что полученные от банка-эмитента (агента) электронные деньги могут быть использованы юрлицами на определенные цели. В частности, на оплату своим работникам командировочных и иных расходов как в пределах страны, так и за границей.
Согласно п. 15 правил электронные деньги, полученные юрлицами (ИП), зарегистрированными и (или) осуществляющими деятельность на территории РБ, подлежат предъявлению к погашению.
Таким образом, правила предусматривают только две формы использования электронных денег юрлицами: получение в качестве средства платежа за оказываемые ими услуги (работы, реализуемые товары) и выдача электронных денег своим работникам.
Возможность использования юрлицом электронных денег как самостоятельного предмета договора правилами не предусмотрена. Между тем именно в этом качестве, а не в качестве средства платежа, электронные деньги выступают в процессе их обмена. В данном случае они используются в процессе совершения гражданско-правовой сделки (передаются юридическим лицом другому лицу), а такая форма использования электронных денег для юрлиц правилами не предусмотрена.
При такой трактовке использования электронных денег следует признать невозможным осуществление на территории РБ юрлицами обменных операций с электронными деньгами не только нерезидентов, но и выпускаемыми банками РБ.
Таким образом, из существующих операций с электронными деньгами юридические лица РБ на текущий момент могут осуществлять:
- - операции распространения и погашения электронных денег, эмитированных банками РБ (это касается электронных денег EasyPay, "Берлио" и WebMoney типа B), при выполнении ими функций агентов на основании договора с банком-эмитентом или в соответствии с правилами системы расчетов (такая деятельность осуществляется без получения специальных разрешений (лицензий)): - прием электронных денег, эмитированных банками РБ, в качестве средства платежа за оказываемые ими услуги, работы, реализуемые товары; - выдачу электронных денег, эмитированных банками РБ, своим работникам на определенные правилами цели.
Осуществление юрлицами РБ обмена электронных денег, в том числе эмитированных нерезидентами, на сегодняшний день не будет соответствовать законодательству, поскольку правилами не предусмотрена такая форма использования электронных денег юридическими лицами.
Поэтому хотелось бы верить, что в ближайшее время в законодательство по вопросам, связанным с использованием электронных денег в РБ, будут внесены соответствующие корректировки, которые дадут возможность легально функционировать обменным пунктам электронных денег.
Тем более что анализ обращений к нам свидетельствует, что у белорусских бизнесменов, работающих в интернет-сфере, уже есть интерес к созданию таких обменных пунктов. Но им хотелось бы работать в рамках правового поля.
Похожие статьи
-
Практика использования и конвертация электронных денег в Республике Беларусь В Республике Беларусь внедрение он-лайн платежей в систему расчетов...
-
Способы конвертации - Конвертация наличных и безналичных денег в электронный вид
Конвертация или ввод наличных и безналичных денежных средств может быть осуществлен различными способами, в зависимости от возможностей конкретной...
-
ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Конвертация наличных и безналичных денег в электронный вид
В заключение необходимо отметить, что термин "электронные деньги" часто применяется к широкому спектру платежных инструментов, которые основаны на...
-
Понятие электронных денег Деньги ХХI века, это деньги электронные - в этом уже нет ни малейших сомнений. Бумажные деньги исчерпали себя полностью, как...
-
ВВЕДЕНИЕ - Конвертация наличных и безналичных денег в электронный вид
Стремительное развитие сети интернет, увеличение ресурсов глобальной сети, динамичное развитие электронной коммерции неминуемо ведет к появлению...
-
С юридической точки зрения, электронные деньги - это бессрочные денежные обязательства эмитента на предъявителя в электронной форме, выпуск (эмиссия) в...
-
Эмиссия безналичных денег. Сущность и механизм банковского мультипликатора - Эмиссия денег
Безналичная денежная эмиссия представляет собой увеличение объемов средств на банковских счетах в процессе проведения банками активных операций....
-
Плюсы и минусы электронных денег - Развитие электронных платежных технологий
На данный момент можно с уверенностью сказать, что электронные деньги это один из самых защищенных и успешных проектов, а люди, которые успели вложится в...
-
Эмиссия наличных денег - Эмиссия денег
Эмиссия наличных денег представляет собой их выпуск в обращение, при котором увеличивается масса наличных денег, находящаяся в обращении. Монополия на...
-
Новое в порядке проведения операций с использованием наличной иностранной валюты и наличных белорусских рублей С 1 мая 2007 г. вступило в силу...
-
современных денег в Результаты применения и денег их различные стороны и развития общества их роль. Разностороннее денег и их на развитие основывается во...
-
Субьекты и объекты инвестиционной деятельности - Инвестиционная деятельность Республики Беларусь
К субъектам относятся инвесторы, заказчики, подрядчики, пользователи капитальных вложений. Приведем различия между этими понятиями. Инвесторы...
-
Заключение - Рынок пластиковых карточек в Республике Казахстан
Выполненный анализ использования пластиковых карт в качестве современного платежного инструмента позволяет сделать следующие выводы: На международных...
-
Денежный оборот - Особенности современных денег: сущность, функции
Из процесса обращения возможно понятия денежного оборота. Денежный есть проявление денег в их движении. Денежный охватывает процессы и обмена. На объем...
-
Понятие денежного обращения В Федеральном законе "О центральном банке Российской Федерации (банке России)" установлены правовые основы функционирования...
-
Общая характеристика денег, и виды денег - Особенности современных денег: сущность, функции
Деньги платеж обращение и виды денег Деньги - н часто задаваемый и всеми экономистами под которым очень много: понятий, определений и экономистов....
-
Особенности и источники ссудного капитала - Ссудный капитал
Существует несколько особенностей ссудного капитала, отличающего его от других видов капитала: 1. Ссудный капитал, который должен быть возвращен заемщику...
-
Каждый человек сейчас, слыша фразу электронные деньги или платежи через интернет, сразу представляет собой довольной простую систему при, которой ты...
-
В настоящее время основными задачами в области планирования расходов бюджета являются: - обеспечение концентрации средств бюджета на наиболее...
-
Функции денег, Функция как средство (сбережения) - Особенности современных денег: сущность, функции
Функция как средство (сбережения) Функция как средства состоит в способности к сохранению стоимости в том, что дают возможность имеющуюся в настоящий...
-
Вопрос о выдаче кредитной карточки решается банком-эмитеном на основе доступных ему сведений о кредитной истории клиента, то есть о том, каковы доходы...
-
Функция мировых - Особенности современных денег: сущность, функции
Данная функция в рамках международных отношений, когда используются как расчетное и платежное для определения цен на и услуги, а также формирования...
-
Денег как обращения, Функция как меры - Особенности современных денег: сущность, функции
Выполняя средства обращения, выступают посредником обмене товаров и услуг. Процесс выражается в одновременном и движении экономических и денег....
-
ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Инвестиционная деятельность Республики Беларусь
В заключение нужно отметить, что инвестиционная деятельность -- это совокупность практических действий граждан, юридических лиц и государства по...
-
Роль и виды денег в экономике. Понятия выпуска и эмиссии денег - Эмиссия денег
Сущность денег непосредственно проявляется в выполнении ими своих функций в совокупности. При этом применение денег не сводится только к участию их в...
-
Виды кредитных денег. - Роль кредитных денег в экономике
Кредитные деньги - это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т. е. затраченного на их производство общественного труда. Кредитные деньги...
-
Взаимодействие кредита и денег
Взаимодействие кредита и денег Кредит и деньги являются самостоятельными экономическими категориями, выражающими определенные экономические отношения. В...
-
Общая характеристика и нормативное регулирование бюджет Ибресинского района Чувашской Республики Ибресинский район Чувашской Республики - муниципальное...
-
Бюджетно-налоговая политика Республики Беларусь Правовая основа функционирования бюджетно-налоговой системы формируют следующие нормативные акты: -...
-
Принципы инвестиционной деятельности - Инвестиционная деятельность Республики Беларусь
Инвестиционная деятельность всегда направлена на получение прибыли или достижения социального эффекта за счет инвестирования. Она может быть осуществлена...
-
Электронные деньги - История возникновения денег. Русские деньги
Сегодня деньги диверсифицируются, буквально на глазах множатся их виды. Вслед за чеками и кредитными карточками, появись, дебитные карточки и так...
-
Основываясь на гражданское законодательство, можно сказать, что в организационно-правовой форме бюджетных учреждений создаются главным образом учреждения...
-
Функция как средства - Особенности современных денег: сущность, функции
Выполнение данной связано с существованием платежа и возникновением этой основе денежных обязательств, а с необходимостью их погашения. Основной этой...
-
Инвестиционная деятельность в Республике Беларусь - Инвестиционная деятельность Республики Беларусь
Экономика страны начнет выходить из кризиса только тогда, когда отечественная промышленность сможет производить качественную и конкурентоспособную...
-
Введение - Особенности современных денег: сущность, функции
Деньги платеж обращение Деньги являются одним из величайших изобретений человечества, они имеют длительную историю развития и оказывают огромное влияние...
-
Денежно-кредитная политика Республики Беларусь - Сущность фискальной и монетарной политик государств
В Республики Беларусь денежно-кредитная политика является неотъемлемой частью общегосударственной системы социально-экономической политики. Она должна...
-
Финансовая отчетность АО "Олжа" выражена в казахстанских тенге ("тенге"), который является функциональной валютой и валютой представления финансовой...
-
Объекты валютного контроля Объектом валютного контроля являются сделки, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности,...
-
Эмиссия денег - Современные виды денег
Обслуживая хозяйственный оборот, деньги постоянно выпускаются в оборот и изымаются из оборота. Так, безналичные деньги выпускаются в оборот, когда...
-
Заключение - История возникновения денег. Русские деньги
На основании изложенного в работе материала можно сделать ряд следующих выводов: I. Сущность денег заключена в выполняемых ими пяти основных функциях:...
Особенности использования электронных денег в Республике Беларусь - Конвертация наличных и безналичных денег в электронный вид