Основные направления совершенствования деятельности НПФ Сбербанка, Улучшение деятельности НПФ Сбербанка - Анализ деятельности НПФ Сбербанк по негосударственному пенсионному обеспечению
Улучшение деятельности НПФ Сбербанка
В настоящее время улучшение, другими словами, совершенствование деятельности НПФ Сбербанка занимает одно из главнейших задач, решение которой выступает важным условием привлечения средств, а в последующем инвестирования в различные сегменты. В условиях конкурентного рынка [19, C. 179-211] основными направлениями в совершенствовании деятельности Фонда являются:
Увеличение количества Вкладчиков
Это имеет высокий приоритет значимости, так как стремление и основная цель Фонда - работа для удобства клиентов, обеспечение людей достойной пенсией;
Повышение качества обслуживания потребителей
При совершенствовании в этом направлении не только повысится приток клиентов, но и они в большинстве своем останутся довольны качественным обслуживанием, профессионализмом в данной сфере;
Сохранение лидирующей роли на рынке страны [15, C. 25-72]
Необходимо держаться на достигнутом уровне. Постоянство - признак мастерства;
Усиление работы с корпоративными клиентами
Привлечь в Фонд и закрепить на долгосрочную перспективу максимальное количество первоклассных клиентов. Увеличить удельный вес средств корпоративных клиентов в привлеченных средствах до 25%.
Создание гибкой, адекватной в быстроменяющейся обстановке системы управления Фондом, основанной на экономических рычагах управления и оптимальной системе распределения полномочий. Повысить скорость управляемости Фонда путем расширения самостоятельности и совершенствования технологии принятия решений.
Одной из приоритетных задач НПФ Сбербанка всегда было и остается обеспечение высокой надежности Фонда в сочетании с получением доходности от инвестирования пенсионных резервов, защищающей накопления клиентов от инфляции, что в полной мере подтверждают итоги деятельности 2007 года.
Деятельность НПФ Сбербанка направлена на обеспечение негосударственной пенсией своих Участников. Выплата негосударственной пенсии осуществляется при наступлении у Участника пенсионных оснований. При этом цель фонда - гарантировать сохранность полученных в управление средств от инфляции и обеспечить их прирост в интересах клиента.
Услуги НПФ Сбербанка для физических лиц
Рассмотрим какие же схемы действуют в настоящее время и сравним их в Приложении 1.
Как выбрать пенсионную схему?
Если:
Человек еще не определился с размером негосударственной пенсии,
Либо не вполне уверен в том, что сможет в течение длительного периода времени регулярно уплачивать пенсионные взносы в установленных размерах,
Либо определяющим условием является возможность полного наследования остатка средств как в период накопления, так и в период выплат,
- то целесообразнее заключить договор негосударственного пенсионного обеспечения на условиях пенсионной схемы с установленным размером взносов (схема 2).
Если:
Человек желает обеспечить себе гарантированный договором размер негосударственной пенсии в течение выбранного вами срока или пожизненно,
Имеет возможность в течение длительного периода осуществлять регулярную оплату взносов в установленных договором размерах,
Имеет возможность внесения единовременного пенсионного взноса для получения желаемого размера негосударственной пенсии,
Имеет право на государственную пенсию, а так же возможность внести единовременный пенсионный взнос, позволяющий получать со следующего месяца после его уплаты пожизненную негосударственную пенсию,
- то наиболее целесообразно заключить договор НПО на условиях схем с установленным размером негосударственной пенсии (схемы 5, 6, 7, 15, 16, 17, 19).
При этом если условие наследования средств на именном пенсионном счете не является определяющим, то лучше выбрать схему 15, 16, 17 или 19, так как в расчете на один и тот же размер пенсии по ним надо будет внести меньшие взносы, чем соответственно по схемам 5, 6, 7 или 9.
Увеличивается число вкладчиков и застрахованных лиц, заключивших договоры с НПФ Сбербанка.
Услуги НПФ для юридических лиц
НПФ Сбербанка предлагает услугу по реализации корпоративной пенсионной программы.
С помощью пенсионных программ НПФ Сбербанка работодатель получает новый современный и эффективный метод управления персоналом, способный повысить эффективность производства.
Факторы, определяющие потребность работодателя в корпоративной пенсионной программе:
Фактор 1. Потребность в новых методах повышения управляемости персоналом и его мотивации
Фактор 2. Необходимость снижения затрат на привлечение и подготовку квалифицированных кадров
Фактор 3. Низкий уровень коэффициента замещения заработной платы государственной пенсией
Фактор 4. Потребность в снижении стоимости реализации социальных программ.
Цели корпоративной пенсионной программы.
Целями корпоративной пенсионной программы являются комплексное решение работодателем экономических, кадровых и социальных задач.
Ключевой целью программы, от которой зависит решение экономических и социальных задач, является решение кадровых задач.
Корпоративная пенсионная программа используется в качестве эффективного метода управления персоналом, основанном на принципе "отложенного вознаграждения".
Основным элементом повышения мотивации персонала является низкий уровень замещения заработной платы государственной пенсией и, как следствие, желание получить дополнительный доход в виде негосударственной пенсии за счет средств работодателя.
Конечной целью корпоративной пенсионной программы является повышение эффективности производства.
Задачи, решаемые с помощью корпоративной пенсионной программы
Кадровые:
привлечение квалифицированных менеджеров, специалистов и рабочих с современными знаниями и навыками для организации эффективного производства;
Повышение мотивации персонала к долгосрочному карьерному росту в организации, улучшению дисциплины и росту эффективности труда;
Обеспечение плановой ротации кадров;
Повышение управляемости коллективом;
Стабилизация штата квалифицированного персонала.
Экономические:
Оптимизация затрат на содержание персонала, включая:
Снижение расходов на подбор и подготовку квалифицированных кадров;
Относительное сокращение расходов на содержание персонала;
Относительное сокращение затрат на реализацию социальных программ.
Социальные:
Сбалансированность доходов работников, получаемых в период трудовой деятельности и после ее окончания;
Обеспечение привычного уровня жизни на пенсии;
Снятие социальной напряженности в коллективе.
Порядок формирования дел по договорам с юридическими лицами
На каждый вновь заключенный договор с юридическим лицом главный бухгалтер формирует дело вкладчика в соответствии с порядком. Все дела по ранее заключенным договорам подлежат приведению в соответствие с настоящим порядком в сроки, установленные Приказом Фонда.
Дело Вкладчика формируется в папке - скоросшивателе, обеспечивающей долгосрочную сохранность документов. Целесообразно использовать папки - скоросшиватели из легкого пластика, толщиной 18-20 мм, имеющие механизм скоросшивателя, удобный для быстрой подшивки документов в разделы дела и обеспечивающий целостность состава документов дела.
На корешке каждой папки дела указывается сокращенное наименование Вкладчика в соответствии с его Уставом, а также номер договора. Указанная информация на корешке папки оформляется распечаткой на компьютере, установленной соответствующим приложением (Приложение 1). На левой внутренней стороне обложки в прозрачный карман вкладывается оригинал анкеты Вкладчика, являющейся приложением к заявлению на заключение договора.
В случае изменения данных, указанных в анкете у руководителя Вкладчика запрашивается анкета с новыми данными. Новая анкета включается в дело Вкладчика, а изымаемая анкета помещается в папку номенклатуры дел "Документы, утратившие юридическую силу".
Если Вкладчик предоставляет полномочия подписывать документы и получать информацию по договору иным лицам, кроме руководителя и Главного бухгалтера, тогда в деле формируется раздел "Доверенности уполномоченных лиц", в который помещаются выданные Вкладчиком доверенности. Доверенности, выдаваемые Вкладчиком, оформляются по форме, установленной Приложением 2.
По договорам, заключенным в ТФ НПФ Сбербанка, а также в ЦО Фонда, в деле хранятся оригиналы документов, определяющих условия договора (включая приложения на открытие ИПС со штампом "Экземпляр Фонда", а также копии документов Вкладчика, устанавливающие его правовой статус полномочия руководителя, главного бухгалтера, доверенности уполномоченных лиц подписывать документы и получать информацию о состоянии пенсионных счетов, банковской карточки.
По договорам, заключенным и временно хранящимся в филиалах Сбербанка России, в делах картотеки договоров Центрального Офиса Фонда хранятся копии документов экземпляров Фонда, определяющих условия договора.
При формировании дела вкладчика по документам осуществляется проверка на:
Соответствие оформления документа установленным договором формам;
Правильность и полноту указания атрибутов сторон и лиц, подписавших документ;
Наличие подписей лиц, имеющие соответствующие полномочия по договору;
Наличие печати, дат подписания документов сторонами, а также их учетных (регистрационных) номеров.
Копии документов должны быть надлежащего качества, с ясными оттисками печати и штампов.
Порядок формирования разделов дел Вкладчика.
В деле вкладчика формируются разделы в следующем порядке:
"Доверенности уполномоченных лиц"
"Список участников и условия их НПО"
"Условия договора"
"Правоустанавливающие документы Вкладчика".
Каждый раздел дела Вкладчика начинается с описи документов, хранящихся в данном разделе. Опись документов оформляется на листе формата А4 и вкладывается в прозрачный файл формата А4.
Формы описей к разделам дела установлены Приложениями 3, 4, 5 и 6 соответственно. В описях к разделам дела документы указываются в хронологическом порядке.
Документы располагаются в нужном разделе дела в хронологическом порядке по датам их регистрации в Фонде за исключением заявлений Вкладчиков на исключение Участников из пенсионной программы, а также на изменение реквизитов и других данных.
Система софинансирования
НПФ Сбербанка оказывает услугу по формированию накопительной части трудовой пенсии застрахованных лиц.
Накопительная часть трудовой пенсии, как составная часть обязательного пенсионного страхования, формируется за счет страховых взносов, уплачиваемых работодателем по ставке 6% от фонда оплаты труда каждого работающего, и дохода от их инвестирования, ежегодно начисляемого НПФ Сбербанка.
С 1 октября 2008 года любой совершеннолетний гражданин, вне зависимости от возраста, может подать заявление о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию и самостоятельно уплачивать дополнительные взносы на накопительную часть трудовой пенсии (система софинансирования).
В этом случае государство обязуется доплатить страховые взносы в размере, равном уплаченным платежам гражданина, но не более 12,0 тыс. рублей в год. Работодатель так же может принять решение о своем участии в системе софинансирования.
Сумма пенсионных накоплений, учтенная на пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии, выплачивается застрахованному лицу в виде ежемесячной пожизненной пенсии.
В случае смерти застрахованного лица до выхода на пенсию вся сумма пенсионных накоплений, включая взносы, уплаченные работодателем и государством, выплачивается правопреемникам (за вычетом налога на доходы физического лица).
В случае смерти застрахованного лица после назначения накопительной части трудовой пенсии, выплата правопреемникам пенсионных накоплений умершего застрахованного лица не предусматривается.
НПФ Сбербанка консультирует работодателей по вопросам построения пенсионной программы, обеспечивая оптимальное сочетание договоров непосредственно на предприятиях.
При вступлении в систему софинансирования государством предоставляются налоговые льготы:
Для граждан:
Предусмотрен социальный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме фактически уплаченных в налоговом периоде дополнительных взносов на накопительную часть трудовой пенсии;
Не подлежат налогообложению по налогу на доходы физических лиц дополнительные взносы, уплаченные работодателем на накопительную часть трудовой пенсии работников, в размере, не превышающем 12 тысяч рубле в год на работника.
Для работодателей:
Дополнительные взносы, уплаченные работодателем на накопительную часть трудовой пенсии работников, добровольно вступивших а правоотношения по обязательному пенсионному страхованию:
Не подлежат налогообложению оп единому социальному налогу в размере, не превышающем 12 тысяч рублей в год на работника;
Уменьшают налог на прибыль организации.
Преимущества сотрудничества с НПФ Сбербанка
Стабильность, Надежность, Эффективность, Открытость
Стабильная динамика развития НПФ Сбербанка в течение 14 лет со дня основания характеризуется средним приростом пенсионных резервов на 30% в год
Рыночная ориентированность НПФ Сбербанка позволяет учесть интересы различных групп клиентов физических и юридических лиц
Взвешенная инвестиционная политика, проводимая в течение длительного периода времени, обеспечила за последние пять лет превышение уровня дохода над инфляцией в среднем на 3,3% в год
Наличие профессионального состава специалистов, а также технических и программных средств обеспечивают качественное и своевременное обслуживание клиентов
Доступность и открытость для клиентов информации о деятельности НПФ Сбербанка обеспечиваются наличием у Фонда сайта и его публикациями в средствах массовой информации
Комплексность пенсионных услуг
Комплекс предлагаемых НПФ Сбербанка услуг включает в себя весь существующий спектр пенсионных продуктов как по обязательному пенсионному страхованию, так и по государственному пенсионному обеспечению
Разнообразие предлагаемых пенсионных схем позволяет клиенту подобрать оптимальный способ накопления негосударственной пенсии
Эффективные технологии реализации корпоративных пенсионных программ основаны на современном пенсионном и налоговом законодательстве, а также на многолетнем опыте работы с клиентами
Гибкие условия накопления средств на пенсию позволяют клиентам изменять условия договора в течение накопительного периода исходя из имеющихся возможностей и желаний
Забота о клиентах, удобство и выгода
Возможность заключения пенсионных договоров в любом регионе страны через филиалы Сбербанка России и НПФ Сбербанка
Оказание содействия работодателям в разработке эффективных корпоративных программ, учитывающих особенности их кадровых и социальных задач, а так же их финансовые возможности
Возможность уплаты пенсионных взносов физическими лицами через филиалы Сбербанка России как в безналичной, так и наличной форме
Возможность получения пенсий от НПФ Сбербанка через любой филиал Сбербанка России
Операции по уплате пенсионных взносов и выплате пенсии через филиалы Сбербанка России осуществляются без взимания с клиентов комиссии банка.
Похожие статьи
-
В своей деятельности Фонд руководствуется Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом "О негосударственных пенсионных Фондах" и иными...
-
Заключение - Анализ деятельности НПФ Сбербанк по негосударственному пенсионному обеспечению
В результате проведенного исследования были решены следующие задачи и сделаны выводы: Рассмотрена пенсионная реформа в РФ. Цель - создание стабильного...
-
В 2005 году Фондом выплачено 40,99 млн. рублей по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (29,5 млн. рублей выплачено в 2004 году). Сумма...
-
История развития пенсионного обеспечения в РФ Сложность вопроса о пенсионном обеспечении трудящихся обусловлена многими факторами - нельзя забывать, что...
-
В рамках обеспечения максимальной гарантии безопасности вкладов государство изначально установило для НПФ жесткую, многоуровневую и эффективную систему...
-
Краткая характеристика НПФ Сбербанка Полное наименование Фонда на русском языке: Негосударственный Пенсионный Фонд Сберегательного Банка. Сокращенное...
-
Трудовая пенсия формируется из 3 частей: базовой, страховой и накопительной. [3, C. 2] Источник финансирования - единый социальный налог, в 2008 году он...
-
Система негосударственных пенсионных фондов состоялась. Особых Кризисов в системе НПФ не наблюдалось "и даже 98 год ее мало потревожил". [5, C. 5; 18] За...
-
Введение - Анализ деятельности НПФ Сбербанк по негосударственному пенсионному обеспечению
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что одной из основных целей пенсионной реформы, проводимой в течение последних нескольких лет в...
-
Фонд социального страхования имеет существенные отличия от других внебюджетных страховых фондов в отношении порядка получения и расходования средств....
-
Поиск путей и вариантов эффективного решения выявленных проблем, выдвижение предложений и практических рекомендаций по улучшению результатов деятельности...
-
Одной из приоритетных задач социально-экономического развития Республики Алтай является повышение благосостояния и качества жизни населения. Для...
-
Поддержание отношений с прессой не входит в обязанности общества, но если деятельность последней вызывает интерес общественности, средства массовой...
-
Основные средства (фонды) Важнейшим этапом анализа деятельности предприятия является анализ основных и оборотных средств предприятия. Данные о движении...
-
Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в...
-
Основные принципы бюджетной и налоговой политики закрепляются в системе нормативных правовых актов, подготавливаемых ежегодно перед началом формирования...
-
С целью повышения эффективности затрат организаций государственного сектора на организацию ведения бухгалтерского учета, составление и представление...
-
Выполнение данной задачи обеспечить тот уровень практических знаний населения, который предупредит массовые ошибки и рационализирует стереотипы массового...
-
Обеспечение финансовой стабильности и сбалансированности республиканского бюджета Республики Алтай характеризуется проведением ответственной и прозрачной...
-
Внебюджетные фонды социального назначения в РФ, Пенсионный фонд РФ - Внебюджетные фонды
Пенсионный фонд РФ Среди фондов социального назначения одним из самых важных и значимых по своим количественным параметрам является Пенсионный фонд....
-
Социальное страхование в РФ: сущность, цели, задачи, функции и принципы Прошедший век ознаменовался большими преобразованиями в социальной сфере....
-
Организационно-экономическая характеристика государственного учреждения Забайкальского регионального Фонда социального страхования Российской Федерации...
-
Формирование налоговой базы по НДФЛ в отношении взносов и выплат по договорам страхования состоит в следующем: - страховые взносы, осуществляемые...
-
Основные направления бюджетной политики 23 октября правительство РФ внесло в Государственную Думу проект федерального закона "О федеральном бюджете на...
-
Расширение полномочий главных распорядителей при исполнении бюджета должно сопровождаться развитием системы мониторинга качества финансового менеджмента...
-
Система автоматизированной обработки информации представляет собой человеко-машинную систему, обеспечивающую автоматизированный сбор и обработку...
-
Пути повышения прибыльности и рентабельности ОАО "ГК "Космос" Важнейшим критерием оценки экономического состояния гостиничных комплексов, определяющим...
-
Направления совершенствования бухгалтерского учета аренды основных средств - Аренда основных средств
Роль основных средств в процессе производства, особенности их воспроизводства в условиях рыночной экономики обуславливают особые требования к информации...
-
Метеорологические условия и средства их обеспечения Огромное влияние на функциональную деятельность человека, его работоспособность оказывают...
-
Важная роль в представлении услуг населению должна отводиться кредитованию физических лиц. С целью сохранения ведущего положения Сбербанка на этом...
-
В настоящий момент в финансовой системе Республики Алтай широко применяются различные информационные системы, которые в значительной мере повышают...
-
Для изучения практики финансового планирования было выбрано предприятие -- ООО "Бриз ПП",-- основными видами деятельности которого являются изготовление...
-
Совершенствование и развитие системы учета коммерческой организации Совершенствование оценки эффективности системы управленческого учета должно...
-
Установленные Бюджетным кодексом Российской Федерации ограничения в части долговой нагрузки на бюджеты субъектов Российской Федерации требуют проведения...
-
Данная цель осуществляется Министерством в рамках аналитической ведомственной программы "Повышение эффективности государственного управления в...
-
Организация перспективного бюджетного планирования в Российской Федерации До 2006 года планирование основных параметров федерального бюджета Российской...
-
Социальное страхование - одна из основных форм социального обеспечения; государственная система материального обеспечения работников в старости, в случае...
-
В 2014 году специалисты Забайкальского регионального отделения Фонда социального страхования провели 1077 выездных проверок. Из них 548 проверок были...
-
Как уже было сказано выше, основными внутренними источниками финансирования инновационной деятельности предпринимательских фирм являются прибыль и...
-
По данным бухгалтерского учета на 01.01.2005г. на балансе предприятия числятся основные средства, такие как седельный тягач ЗИЛ 131, легковой автомобиль...
Основные направления совершенствования деятельности НПФ Сбербанка, Улучшение деятельности НПФ Сбербанка - Анализ деятельности НПФ Сбербанк по негосударственному пенсионному обеспечению