Оценка экономической эффективности инвестиционного проекта, Расчет затрат по проекту - Инвестиционные проекты в отрасли связи

Расчет затрат по проекту

Инвестиционный проект сеть затрата

Капитальные вложения - затраты труда, материально-технических ресурсов, денежных средств на воспроизводство основных фондов.

Размер капитальных вложений определяется по формуле:

Квj= ?Кij,(1.1)

Где Кij - капитальные вложения i - го вида в j-ом году, тыс. руб.

Результаты расчета капитальных вложений сводятся в таблицу 2.1.

Таблица2.1- Капитальные вложения

Наименования показателя

Ед. измерения

Значение показателя

Строительно-монтажные работы

Тыс. руб.

6798,00

Оборудование

Тыс. руб.

2399,00

Прочие затраты на проект

Тыс. руб.

800,00

Итого капитальных вложений

Тыс. руб.

9997,00

Эксплуатационные затраты (операционные расходы) по проекту складываются из следующих статей затрат:

    - амортизационные отчисления; - затраты на электроэнергию; - отчисления в резерв универсального обслуживания; - затраты на агентское вознаграждение; - отчисления в радиочастотную службу за использование радиочастот; - затраты за услуги операторов (завершение вызова); - затраты на аренду помещений и прочие коммунальные расходы; - затраты на пострагарантийное и сервисное обслуживание.

Примечание. В структуре эксплуатационных затрат отсутствуют затраты на заработную плату, так как обслуживание будет осуществлятьсясуществующим штатом.

Общие эксплуатационные расходы определяются по формуле:

Эобщj=(ЭАj+Ээнj+Эруоj+ЭАгj+ЭчАстj+ЭопЕрj+ЭАрj+Эпгсоj)- Эсущj, (1.2)

Где ЭАj - амортизационные отчисления в j-ом году, тыс. руб.

Ээнj - затраты на электроэнергию в j-ом году, тыс. руб.

Эруоj - размер отчислений в резерв универсального обслуживания в j-ом году, тыс. руб.

ЭАгj-затраты на агентское вознаграждение (продажи услуг и обслуживание клиентов) в j-ом году, тыс. руб.

ЭчАстj-отчисления в радиочастотную службу за использование радиочастот в j-ом году, тыс. руб.

ЭопЕрj-затраты за услуги операторов (завершение вызова)в j-ом году, тыс. руб.

ЭАрj-затраты на аренду помещений и прочие коммунальные расходы в j-ом году, тыс. руб.

Эпгсоj-затраты на пострантийное и сервисное обслуживание в j-ом году, тыс. руб.

Эсущj-существующие расходы по базовым станциям до начала реализации проекта в j-ом году, тыс. руб.

Амортизационные отчисления на полное восстановление производственных фондов определяются по формуле:

ЭАj=* n,(1.3)

Где - капитальные вложения в j-ом году, тыс. руб.;

Тн - нормативный срок амортизации объекта, лет.;

N-количество месяцев эксплуатации БС.

-1 год:

ЭАj=*n=*3=357,036тыс. руб.

- последующие года:

ЭАj=*n=*12= 1428,143тыс. руб.

Затраты на электроэнергию определяются по формуле:

Ээнj=Ээн мес* NTRX*n,(1.4)

Где Ээнj-затраты на электроэнергию в j-ом году, тыс. руб.;

Ээн мес-затраты на электроэнергию на 1TRXв месяц в j-ом году, тыс. руб.;

NTRX-количество приемо - передатчиков, шт.;

N-количество месяцев эксплуатации БС.

-1 год:

Ээнj=Ээн мес* NTRX*n=768,0*51*3= 117,504 тыс. руб.

- последующие года:

Ээн j=Ээн мес * NTRX*n=768,0*136*12=1253,376тыс. руб.

Размер отчислений в резерв универсального обслуживания (РУО) определяется по формуле:

Эруо=Дj*0,01,(1.5)

Где Эруо - отчисления в резерв универсального обслуживания в j-ом году, тыс. руб.;

Дj - доходы от основной деятельности в j-ом году, тыс. руб.;

    0,01-доля отчислений в РУО,% от выручки. -1 год:

Эруо=Дj*0,01=2909,76*0,01=22,634 тыс. руб.

- последующие года:

Эруо=Дj*0,01=19085,29*0,01=187,435 тыс. руб.

Затраты на агентское вознаграждение (продажи услуг и обслуживание клиентов) определяется по формуле:

ЭАГ= Дj*0,07,(1.6)

Где Дj - доходы от основной деятельности в j-ом году, тыс. руб.;

    0,07- доля затрат на агентское вознаграждение, % от выручки. - 1 год:

ЭАГ= Дj*0,07=2909,76*0,07=158,435 тыс. руб.

- последующие годы:

ЭАГ= Дj*0,07=19085,29*0,07=1312,048 тыс. руб.

Размер отчислений в радиочастотные службы за использование частот определяется по формуле:

ЭЧАСТ j=ЭЧАСТ МЕС* NTRX*n,(1.7)

Где ЭЧАСТ МЕС - норма отчислений в радиочастотные службы за частоты на 1TRX в месяц в j-ом году, руб.;

NTRX - количество приемо - передатчиков, шт.;

N - количество месяцев эксплуатации БС.

-1 год:

ЭЧАСТ j=ЭЧАСТ МЕС* NTRX*n=1567,0*51*3=239,751тыс. руб.

- последующие годы:

ЭЧАСТ j=ЭЧАСТ МЕС* NTRX*n= 1567,0*136*12=2557,334тыс. руб.

Затраты на услуги операторов (завершение вызова) определяются по формуле:

ЭОПЕР j= Т ЗОН j* 0,95,(1.8)

Где Т ЗОН j - объем трафика по зоновому завершению вызова присоединенными операторами в j-ом году, мин./год.

-1год:

ЭОПЕР j= Т ЗОН j* 0,95=914,2*0,95=868,490тыс. руб.

- последующие года:

ЭОПЕР j= Т ЗОН j* 0,95=10958,7*0,95=10410,765тыс. руб.

Примечание. Услуга зонового завершения вызова - обеспечение пропуска трафика от точки присоединения на зоновом уровне присоединения к пользовательскому (оконечному) оборудованию, подключенному к сети связи ОАО "Ростелеком" и сети присоединенных операторов.

Затраты на аренду помещений и прочие коммунальные расходы определяются по формуле:

ЭАР j=ЭАР МЕС j*n(1.9)

Где ЭАР МЕС j - ежемесячная плата за аренду помещений и прочие коммунальные расходы в j-ом году, руб.;

N - количество месяцев эксплуатации БС.

-1 год:

ЭАР j=ЭАР МЕС j*n= 273,8*3=821,4тыс. руб.

- последующие годы:

ЭАР j=ЭАР МЕС j*n=273,8*12=3285,6тыс. руб.

Затраты на постгарантийное и сервисное обслуживание (ПГСО) определяются по формуле:

ЭПГСОj =ЭПГСО МЕС* NTRX*n, (1.10)

Где ЭПГСО МЕС - затраты на пострагарантийное и сервисное обслуживание 1TRX в месяц в j-ом году, руб.;

NTRX-количество приемо - передатчиков, шт.;

N - количество месяцев эксплуатации БС.

-1 год:

ЭПГСОj =ЭПГСО МЕС* NTRX*n=668,8*51*3=102,326тыс. руб.

- последующие годы:

ЭПГСОj =ЭПГСО МЕС* NTRX*n=668,8*136*12=1091,482 тыс. руб.

После определения размера всех составляющих производится расчет эксплуатационных затрат по формуле (1.2).

Общие эксплуатационные расходы:

-1год:

Эj=(ЭАj+ЭЭНj+ЭРУОj+ЭЧАСТj+ЭОПЕРj+ЭАРj+ЭПГСОj)-ЭСУЩj=

    (357,036+117,504+22,634+158,435+239,751+868,490+821,4+102,326)-1366,1=1321,476 - последующие годы:

Эj=(ЭАj+ЭЭНj+ЭРУОj+ЭЧАСТj+ЭОПЕРj+ЭАРj+ЭПГСОj)-ЭСУЩj=

(1428,143+1253,376+187,435+1312,048+2557,334+10410,765+3285,6+1091,482)-16394,2=5131,993

Результаты расчета эксплуатационных затрат сводятся в таблицу 2.2.

Таблица 2.2- Эксплуатационные затраты

Наименование показателя

Ед. изм.

1 год

Последующие годы

1)Амортизационные отчисления

Тыс. руб.

357,036

1428,143

2)Затраты на электроэнергию

Тыс. руб.

117,504

1253,376

3)Резерв универсального обслуживания (РУО

Тыс. руб.

22,634

187,435

4)Агентское вознаграждение

Тыс. руб.

158,435

1332,048

5)Радиочастотные службы и федеральный бюджет

Тыс. руб.

239,751

2557,334

6)Услуги операторов связи

Тыс. руб.

868,490

10410,765

7)Аренда помещений и прочие коммунальные расходы

Тыс. руб.

821,4

3285,60

8)Пострантийное и сервисное обслуживание (ПГСО)

Тыс. руб.

102,326

1091,482

ВСЕГО РАСХОДОВ

Тыс. руб.

2687,576

21526,193

9)Существующие расходы по БС до начала реализации проекта

Тыс. руб.

1366,1

16394,2

ИТОГО

Тыс. руб.

1321,476

5131,993

Эксплуатационные затраты (безамортизации)

Тыс. руб.

964,441

3703,850

Похожие статьи




Оценка экономической эффективности инвестиционного проекта, Расчет затрат по проекту - Инвестиционные проекты в отрасли связи

Предыдущая | Следующая