Расчет затрат на внедрение автоматизированной системы управления дебиторской задолженностью - Деятельность ОАО "МРСК Волги", прогнозы дальнейшего функционирования предприятия

Одним из важнейших условий стабильного финансового положения предприятия в современных условиях является четкая организация расчетов с партнерами. Отсутствие должного внимания к задолженности покупателей и заказчиков может спровоцировать нехватку средств для погашения своей задолженности перед поставщиками, бюджетом, сотрудниками. Управление дебиторской задолженностью по товарным операциям - это часть общей политики организации по выбору условий реализации продукции на определенный период времени, оптимизации общего размера дебиторской задолженности и по обеспечению ее своевременной инкассации для достижения заданного уровня финансовой устойчивости.

Руководство и административные работники, оказывая влияние на процесс управления дебиторской задолженностью организации, должны иметь полную информацию о ходе всех хозяйственных процессов. Регулирование дебиторской задолженностью осуществляется с помощью мониторинга. В общем виде мониторинг определяют как постоянное наблюдение за каким-либо процессом с целью выявления его соответствия желаемому результату или исходному положению. Мониторинг необходим, поскольку он позволяет выявить, насколько часто происходят нарушения в той или иной области. Управление дебиторской задолженностью по товарным операциям предполагает решение таких задач, как разработка методик по оценке рисков, формированию портфеля заказов, расчету сроков предоставления кредита, оценке надежности дебиторов, установление стандартов по работе с дебиторами, разработка детальных графиков погашения дебиторской задолженности, система поощрения и санкций для дебиторов и т. д.

Общая сумма дебиторской задолженности ОАО "МРСК Волги" составляет:

На 31 декабря 2013 г. - 5 394 067 тыс. руб.

На 31 декабря 2012 г. - 3 730 722 тыс. руб.

И складывается из следующих показателей:

1. Расчеты с поставщиками и подрядчиками (авансы выданные) - отражена сумма денежных авансов по предстоящим расчетам за товары, работы, услуги, уплаченных другим организациям и физическим лицам в соответствии с условиями договоров. Сумма авансов, отраженных в составе дебиторской задолженности, составляет:

На 31 декабря 2013 г. - 260 600 тыс. руб.

На 31 декабря 2012 г. - 265 242 тыс. руб.

2. Расчеты с покупателями и заказчиками - отражена сумма задолженности покупателей и заказчиков за выполненные ОАО "МРСК Волги" работы и оказанные услуги, которые на отчетную дату не оплачены контрагентами:

На 31 декабря 2013 г. - 4 038 552 тыс. руб.

На 31 декабря 2012 г. - 3 054 044 тыс. руб.

3. Расчеты по налогам и сборам - отражена сумма переплаты в бюджет:

На 31 декабря 2013 г. - 290 225 тыс. руб.

На 31 декабря 2012 г. - 162 205 тыс. руб.

В настоящий момент компания реализует утвержденную в 2012 году шестилетнюю инвестиционную программу, направленную на реновацию оборудования. Так, в 2012 году было освоено 9246, 155 млн рублей капитальный вложений. Результатом стал ввод в эксплуатацию 1752, 7 км ЛЭП и 780, 15 МВА трансформаторной мощности.

За период с 2013 по 2017 гг. планируется освоить 50276, 357 млн рублей капвложений. Планируется ежегодно вводить основных фондов на сумму, размер которой не меньше годового объема амортизационных отчислений.

Размер уставного капитала "МРСК Волги" на 30.09.2013 г. составил 17 857, 8 млн рублей. Акционерный капитал полностью сформирован обыкновенными акциями номиналом по 1 рублю. Ключевые акционеры по состоянию на 30.09.13 г.: ОАО "Россети" - 67, 626 %, ENERGYO SOLUTIONS RUSSIA (CYPRUS) LIMITED - 11, 524 %.

Похожие статьи




Расчет затрат на внедрение автоматизированной системы управления дебиторской задолженностью - Деятельность ОАО "МРСК Волги", прогнозы дальнейшего функционирования предприятия

Предыдущая | Следующая