Принципы и функции кредита - Экономическая сущность кредита
Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами и функциями кредита раскрывают его сущность. Основными принципами кредита являются возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой и дифференцированный характер.
Возвратность кредита означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после их использования в хозяйстве заемщика, что позволяет кредитору продолжить коммерческую деятельность. Кредит возвращается в тот момент, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополучателю вернуть денежные средства, полученные во временное пользование. Процесс возврата важен и для кредитора, и для заемщика. Кредитор только потому дает ссуду взаймы, что предполагает ее возвращение. Для заемщика необходимо так использовать кредит, чтобы обеспечить своевременное высвобождение стоимости и ее возврат, чтобы кредитные отношения в дальнейшем не прерывались.
Срочность кредита предполагает, что возвращать ссуду заемщику следует не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применять по отношению к заемщику экономические санкции в виде увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (обычно свыше трех месяцев) - предъявлять финансовые требования в судебном порядке. Выполнение принципа срочности кредита для заемщика - это гарантия получения ссуды в дальнейшем.
Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит отражает распределение дохода, полученного в результате использования ссуды, между заемщиком и кредитором. Впрочем, в истории развития кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд, например, дружеские, личные кредиты знакомым, родственникам. Беспроцентными в особых случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам. Однако кредит без уплаты процентов можно рассматривать как исключение из правил.
Обеспеченность кредита отражает защиту имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике находит выражение в таких формах, как ссуда под залог недвижимости, товарно-материальных ценностей, под финансовые гарантии и др. Особенно важно соблюдать принцип обеспеченности кредита в период общей экономической нестабильности.
Целевой характер кредита используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования заемных средств. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. При соблюдении этого принципа кредитор не только контролирует выполнение кредитного договора, но и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов. Нарушение данного условия может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного (штрафного) ссудного процента.
Дифференцированный характер кредита может применяться кредитором к различным категориям заемщиков, исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности кредита, направления использования ссуды и т. д. К каждой группе заемщиков могут использоваться дифференцированные условия кредитного договора.
Взаимодействие кредита как целостного процесса с внешней средой позволяет охарактеризовать функции кредита, которые имеют объективный характер. Впрочем, определение количества функций кредита и их трактовка во многом зависят от методологических подходов к их освещению. В этой связи при рассмотрении функций кредита целесообразно придерживаться некоторых уточнений и ограничений.
Во-первых, функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направлено на его сохранение как целостного образования.
Во-вторых, функция относится к кредитному отношению в целом, а не отдельно к кредитору или заемщику; воздействие кредита может быть квалифицировано как его функция только в том случае, если оно в равной степени касается всех его элементов.
В-третьих, функция должна характеризовать специфическое взаимодействие всех форм и видов кредита. Не существует каких-то особых функций коммерческого или банковского, международного или потребительского кредита; тем более нет и особых функций тех или иных разновидностей кредита, к примеру, отдельно функций краткосрочного, среднесрочного или долгосрочного кредитования. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность как единая экономическая категория.
Будучи объективной категорией, функция органически связана с сущностью кредита. Вместе с изменением сущности кредита меняется и его взаимодействие с внешней средой. Отсюда функцию кредита следует рассматривать как изменяющуюся категорию. В настоящее время выделяются две функции кредита: перераспределительная и функция замещения наличных денег кредитными операциями.
Перераспределительная функция кредита базируется на том, что в процессе обмена временно высвободившаяся стоимость передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу. Перераспределение стоимости может происходить по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные организации и лица независимо от их месторасположения. Для кредита не имеет значения месторасположение кредитора и заемщика. Подобное перераспределение стоимости можно назвать межтерриториальным.
Межотраслевое перераспределение при помощи кредита происходит, когда стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику - предприятию другой отрасли. В современной рыночной экономике, когда наибольший удельный вес занимают кредитные отношения между предприятиями и коммерческими банками, межотраслевое перераспределение является решающим. Средства, аккумулируемые банками, теряют ведомственный характер, они составляют общие ресурсы банковской системы, которая предоставляет кредиты предприятиям различных отраслей. Впрочем, на практике не исключены и внутриотраслевые перераспределения стоимости на условиях возвратности. В частности, их можно наблюдать при получении кредита предприятиями от отраслевых банков.
Следует отметить, что кредитные отношения опосредствуют не все перераспределительные процессы в обществе. Значительная часть денежных ресурсов перераспределяется, например, через финансовую систему и систему ценообразования. Однако перераспределительной функции кредита присущи черты, отличающие ее от перераспределительной функции других экономических категорий. Независимо от того, имеет ли место межтерриториальное, межотраслевое или внутриотраслевое перераспределение, кредит не сопровождается сменой собственника: собственность на передаваемую стоимость сохраняется за кредитором.
Назначение перераспределительной функции заключается в том, что посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц. Особенностью кредитного перераспределения является, прежде всего, то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы. Вместе с тем перераспределение может также являться своеобразным продолжением процесса реализации (обмена). При коммерческом кредите предприятие-изготовитель реализует свою продукцию на условиях предоставляемой покупателю отсрочки платежа, т. е. на кредитной основе. В этом случае не наблюдается высвобождения ресурсов. Однако для того, чтобы дать такую отсрочку, предприятию-поставщику нужно либо самому располагать свободными ресурсами до момента оплаты его продукции, либо получить их во временное пользование от других субъектов воспроизводства, например от банка. В том и в другом случаях перераспределяется то, что уже создано в различных звеньях национального хозяйства.
Спецификой перераспределения посредством кредита является то, что оно затрагивает не только стоимость валового внутреннего продукта, произведенного в данном периоде, но и стоимость средств производства и предметов потребления, созданных в предыдущие периоды. В частности, в кредит могут быть выданы временно свободные ресурсы, аккумулированные в амортизационных фондах предприятий; распространено предоставление во временное пользование ранее произведенного оборудования на условиях лизинга. По сути, в процесс перераспределения через кредитную сферу может включаться все национальное богатство общества.
Характерная черта перераспределительной функции кредита заключается в том, что с ее помощью перераспределяются не только денежные ресурсы, но и товарные. В товарной форме выражаются коммерческий и лизинговый кредиты, частично потребительский кредит и международный. Возможность предоставления кредита в товарной форме значительно расширяет границы перераспределения посредством кредитных отношений.
Потенциально объем кредитных ресурсов значительно превышает потенциал объема ресурсов, перераспределяемых через бюджетную сферу. Кроме того, возвратность кредитных ресурсов позволяет предоставлять их в ссуду повторно в течение определенного периода времени, что значительно расширяет возможности кредитования. Это обеспечивает в целом доступность кредита при существенной оперативности предоставления средств взаймы.
Перераспределительная функция кредита в условиях рыночной экономики характеризует перемещение денежного капитала из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая получение более высокой прибыли.
Перераспределительная функция кредита в особых случаях может вызвать диспропорцию в структуре финансового рынка. Именно это произошло в России, когда в 90-х годах капитал при участии кредита перетек в угрожающих размерах из сферы производства в сферу обращения. Следовательно, государство должно осуществлять регулирование кредитных отношений с целью обеспечения оптимального привлечения кредитных ресурсов в экономику страны.
Функция замещения наличных денег кредитными операциями отражает специфику современной организации денежного оборота, его функционирование преимущественно в безналичной форме. Помещая и храня деньги в банке, клиенты тем самым вступают в кредитные отношения с ним, кроме того, создают условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становятся возможными предоставление ссуды без участия наличных денег и развитие таких кредитных инструментов, как векселя, чеки, кредитные карточки и т. п.
Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, применение кредитных карточек и другие замещения наличных денег кредитными операциями дают возможность сокращать налично-денежные платежи, улучшать структуру денежного оборота.
Вопрос о функциях кредита является наиболее дискуссионным в теории кредита. Так, тесная связь кредита с кругооборотом производственных фондов предприятий приводит к попытке ряда экономистов выделить процесс опосредования кругооборота средств в самостоятельную функцию кредита. Но здесь следует иметь в виду, что опосредствование кругооборота средств свойственно, например, деньгам, финансам и другим стоимостным категориям, а поэтому не может считаться исключительно функцией кредита.
Это замечание относится в равной степени и к стимулированию экономии издержек обращения, ускорению концентрации капитала, регулированию экономики, обслуживанию товарооборота, содействию научно-техническому прогрессу и другим свойствам, которые объявляются некоторыми экономистами функциями кредита. Однако эти функции, связаны с совокупностью кредитных и других экономических отношений и поэтому они не могут быть функцией только кредита. Под его функцией следует понимать не общее, а специфическое взаимодействие кредита как целостного явления с внешней средой.
Рассмотренные принципы и функции кредита имеют большое значение для регулирования денежного оборота экономики страны и выявления роли кредита в национальном хозяйстве.
Похожие статьи
-
Кредит экономический россия Экономическая сущность кредита На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное заимствование вещи или...
-
Роль кредита в развитии экономики - Экономическая сущность кредита
Вопрос о роли кредита решается на заключительном этапе его анализа, поэтому наиболее сложен. Сложен потому, что для ответа на этот вопрос, прежде всего,...
-
Функции денег, Функции и свойства денег - Происхождение, функции и сущность денег
Функции и свойства денег Сущность денег как экономической категории проявляется в их функциях, которые отражают внутреннее содержание денег. Основные...
-
Деньги - товар, призванный служить всеобщим эквивалентом для всего мира товаров и услуг. Функциональный подход:отношение к деньгам как к определенному...
-
ВВЕДЕНИЕ - Экономическая сущность кредита
Кредит используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, как государства,...
-
Любые социальные выплаты, реконструкции учреждений неприбыльного характера и многие другие мероприятия государственного значения в большей степени...
-
Деньги в сфере международного экономического оборота - Происхождение, функции и сущность денег
Деньги стоимость теория Углубление международного разделения труда, расширение внешнеэкономических, политических, культурных связей между государствами...
-
Понятие эмиссии денег. Эмиссия безналичных денег - Происхождение, функции и сущность денег
Банковская система должна обеспечивать национальное хозяйство денежными средствами в объеме, который нужен для его нормального функционирования....
-
Сущность предпринимательских рисков Под предпринимательским риском понимается риск, возникающий при любых видах деятельности, связанных с производством...
-
Заключение - Происхождение, функции и сущность денег
В ходе достижения цели курсовой работы, были выполнены определенные задачи. Проделанная работа позволила сделать следующие выводы. Деньги - это всеобщее...
-
В условиях рыночной экономики предприятия ищут новые модели оплаты труда. Прежде чем сконструировать механизм оплаты труда в новых условиях, нужно...
-
Виды денег их содержание и предназначение - Происхождение, функции и сущность денег
Деньги во всем своем разнообразии подразделяются на две большие основные группы: полноценные деньги и неполноценные деньги (см. Схема 1). Полноценные...
-
Инвестиции - вложение капитала в активы предприятия с целью повышения его конкурентоспособности. Таким образом, инвестиции призваны улучшать качество...
-
Познавательная функция Познавательная функция состоит в том, чтобы всесторонне изучить хозяйственные явления и их внутреннюю сущность, что позволяет...
-
Сущность, структура рынка капиталов и его функции - Рынок капитала: его структура и функционирование
Развитие капиталистических экономических отношений обусловило дальнейшее исследование категории капитала: появление новых концепций и трактовок. Можно...
-
Финансовый отчетность платежеспособность баланс Сущность платежеспособности и финансовой устойчивости Одним из показателей, характеризующих финансовое...
-
Происхождение и сущность денег, Развитие форм стоимости - Происхождение, функции и сущность денег
Развитие форм стоимости Вопрос о развитии форм стоимости денег достаточно сложный, требует рассмотрения экономических отношений на протяжении почти всего...
-
Экономическая безопасность промышленного предприятия: понятие и сущность Понятие "безопасность" обширно используется практически во всех направлениях...
-
Эффективность в экономической теории является нижней категорией, с помощью которой определяются пути рационального использования ограниченных ресурсов с...
-
Принципы управления рисками, Этапы управления рисками - Риск как экономическая категория
Среди основных принципов управления риском можно выделить следующие: 1. нельзя рисковать больше, чем может позволить собственный капитал; 2. необходимо...
-
Значение и сущность цен - Функции цены в рыночной экономике
В последние годы проектное управление все чаще применяется российскими предприятиями, деятельность которых напрямую не связана с проектной деятельностью....
-
Содержание и критерии экономической эффективности производства Экономическая эффективность производства является сложной системой, включающей и сущность,...
-
Среди экономистов - международников до сих пор нет единой, универсальной оценки генезиса мирового хозяйства. В отдельных учебно - научных и даже солидных...
-
Денежные агрегаты - Происхождение, функции и сущность денег
Показателями структуры денежной массы являются денежные агрегаты. Денежными агрегатами называются виды денег и денежных средств, отличающиеся друг от...
-
Экономическая сущность процесса распределения товарно-материальных ценностей Впервые категория "распределение" была упомянута Ж. Б. Сейем в его труде по...
-
Понятие структуры эффективности производства Среди отечественных экономистов в понятии эффективности общественного производства помимо экономического все...
-
Экономическая сущность и классификация земельных угодий Для экономики любой страны, необходимо эффективное функционирование сельскохозяйственного...
-
Теории происхождения денег - Происхождение, функции и сущность денег
Происхождение денег относят к 7-8 тысячелетию до н. э., когда у первобытных племен появились излишки каких-то продуктов, которые можно было обменять на...
-
Равновесие на рынке достигается при установлении равновесной цены. Равновемснаяцена -- цена на конкурентном рынке, при которой количество товаров и...
-
Эфективность производства представляет собой достаточно сложную экономическую категорию, в которой отражается действие многих объективных экономических...
-
Рыночная система формировалась на протяжении нескольких тыс. лет в результате посте?енного разложения натурального хозяйства. В основе этого процесса...
-
Для нормального функционирования любой экономической системы важная роль принадлежит государству. Государство на протяжении всей истории своего...
-
Определение экономического роста Предметом пристального внимания экономистов и политиков являются характер и динамика экономического развития страны....
-
Экономические функции государства в рыночной экономике - Государство и рынок в переходный период
Переход России от централизованно управляемого хозяйства к рыночной экономике коренным образом меняет задачи, которые стоят перед государством. Изменение...
-
Понятие и характеристика денежного обращения Денежное обращение является важным составным элементом экономического механизма, а его устойчивость -...
-
Сущность налично-денежной эмиссии - Происхождение, функции и сущность денег
Эмиссия наличных денег представляет собой их выпуск в обращение, при котором масса наличных денег, находящихся в обращении, увеличивается. Право...
-
Сущность издержек производства, виды издержек Издержки производства - это совокупность затрат живого труда и материальных средств на изготовление...
-
Расчет затрат на реализацию мероприятий по снижению себестоимости и повышению прибыли на основании центров ответственности В процессе предпринимательской...
-
Сущность, содержание понятия экономическая безопасность России На современной этапе развития экономики, интернационализация мирового хозяйства, достигла...
-
Машины, оборудование и транспортные средства как объекты оценки. Факторы и принципы, влияющие на формирование стоимости Машины, оборудование,...
Принципы и функции кредита - Экономическая сущность кредита