Отчет о движении денежных средств форма №4 - Бухгалтерская отчетность

Отчет о движении денежных средств -- отчет компании об источниках денежных средств и их использовании в данном временном периоде. Этот отчет прямо или косвенно отражает денежные поступления компании с классификацией по основным источникам и ее денежные выплаты с классификацией по основным направлениям использования в течение периода. Отчет дает общую картину производственных результатов, краткосрочной ликвидности, долгосрочной кредитоспособности и позволяет с большей легкостью провести финансовый анализ компании.

Этот отчет необходим как менеджерам, так и внешним пользователям, которые по его показателям могут увидеть реальные доходы и расходы, а также узнать:

    1)Объем и источники получения денежных средств и направления их использования. 2)Способность компании в результате своей деятельности обеспечивать превышение поступлений денежных средств над выплатами. 3)Способность компании выполнять свои обязательства.

Информацию о достаточности денежных средств для ведения деятельности.

    4)Степень самостоятельного обеспечения инвестиционных потребностей за счет внутренних источников. 5)Причины разности между величиной полученной прибыли и объемом денежных средств.

Этот отчет прямо или косвенно отражает денежные поступления компании с классификацией по основным источникам и ее денежные выплаты с классификацией по основным направлениям использования в течение периода. Он может быть составлен любой компанией независимо от ее размера, структуры, отрасли. Отчет дает общую картину производственных результатов, краткосрочной ликвидности, долгосрочной кредитоспособности и позволяет с большей легкостью провести финансовый анализ компании.

Похожие статьи




Отчет о движении денежных средств форма №4 - Бухгалтерская отчетность

Предыдущая | Следующая