ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Аспекты управления прибылью коммерческого банка
Подводя итоги проделанной работы можно сделать следующие выводы:
В первой главе диплома была раскрыта сущность прибыли банка, рассмотрены источники формирования прибыли, проанализирован механизм формирования прибыли.
Анализ деятельности дополнительного офиса №8601/0114 позволяет сделать следующие выводы:
Динамика показателей прибыльности банка позитивна. Коэффициент доходности капитала в 2008г. по сравнению с 2006г. увеличился на 0,3%, по сравнению с 2007г. на 0,8%. Следовательно, доходность собственного капитала возросла, что говорит об эффективности работы банка. Коэффициент прибыльности активов, характеризующий объем прибыли, полученной на каждый рубль банковских активов в 2008г. составил 1% против 0,6% в 2007г. Рост показателя в 2008г. по сравнению с 2007г. свидетельствует о повышении эффективности использования банком имеющихся активов.
Мультипликатор капитала в 2008г. снизился на 0,1%, но по сравнению с 2006г. повысился на 1,25%. Можно сделать вывод, что банк в своей работе отдает предпочтение наращиванию акционерного капитала.
Показатель прибыльности доходов или маржа прибыли к 2007г. заметно увеличилась и составила 2,7%, что говорит о снижении доли доходов, направляемых на покрытие расходов, и вследствие этого - об увеличении доли прибыли в доходах.
Расчет показателя использования активов показал тенденцию его незначительного снижения, что говорит о сокращении степени отдачи активов и о необходимости распределения активов в пользу наиболее доходных финансовых инструментов.
Значение прибыли приходящейся на единицу заемного капитала в 2008г. по сравнению с 2007г. увеличилось на 0,6% и составило 1,8%. Это показывает эффективность использования заемных средств, т. е. о хорошей отдаче привлеченного капитала.
Валюта баланса в отчетном году увеличилась по сравнению с предыдущим на 39,62 %, а по сравнению с 2006 г. в 2,1 раза. Несмотря на то, что сумма чистой прибыли в 2007 г. сократилась по отношению к 2006 г. на 5060 тыс. руб., в отчетном году этот показатель намного улучшился и составил 127,52 % по сравнению с 2006 г. и 204,01 % по сравнению с 2007 г.
Практически аналогичная динамика и по показателю чистой прибыли в расчете на 1 работника банка. Рентабельность активов в отчетном году по сравнению с 2006 г. уменьшилась на 40 %, а по сравнению с 2007 г. выросла на 47,7 процентных пункта. При возрастающих объемах прибыли увеличиваются и налоговые отчисления организации, что также нашло отражение в динамике. Как положительный момент можно рассматривать снижение объемов штрафов - это говорит об улучшении финансовой дисциплины банка. Также в 2008 г. банк полностью погасил задолженность по централизованным фондам, создал фонд материального поощрения и социального развития, фонд финансовой стабилизациии. Значит, у организации появились свободные финансовые средства на создание внутренних резервов.
Анализируя в целом итоги деятельности доп. офиса №8601/0114 в период с 2006-2008гг. по формированию пассивов, следует отметить, что изменения в структуре заемных средств произошли в сторону увеличения вкладов физических лиц, и незначительного прогнозируемого уменьшения депозитов юридических лиц.
Наращивание ресурсного потенциала доп. офиса №8601/0114 обеспечивалось большей частью привлечением денежных средств населения. Собственные средства - брутто в анализируемом периоде увеличилась в 2008 году по сравнению с 2006 годом. В основном за счет возрастания уставного фонда. В 2008 году по сравнению с 2006 годом эмиссионная деятельность банка возросла, увеличив свою долю в общей сумме пассивов. Также наблюдается рост краткосрочных и среднесрочных депозитов и кредитов. В анализируемом периоде прибыль постоянно возрастает.
По всем нормативам ликвидности прослеживается положительная оценка.
Проведенный анализ финансовой устойчивости показал, что рост наблюдается практически по всем показателям.
Из приведенных данных видно, что преобладающая доля в структуре собственных средств банка приходится на фонды. За анализируемый период доля прибыли в структуре собственных средств снизилась, что в основном можно объяснить увеличением уставного фонда банка.
Таким образом, анализ структуры собственных средств банка показывает, что основную долю в них составляет уставный фонд банка, т. е. источник, характеризующий деятельность банка. При неблагоприятной ситуации для банка с поступлением доходов доля собственных средств может значительно снизиться. Поэтому очень важно для обеспечения финансовой устойчивости банка наращивание наиболее стабильной части собственных средств - уставного и резервного фондов.
Дополнительный офис №8601/0114 обеспечивает своевременные расчеты по счетам клиентов.
Просмотрев результаты можно с уверенностью сказать, что, преодолевая трудности жестких экономических условий, Сбербанк в г. Улан-Удэ вошел в 2009 год с отличным результатом, подтвердив репутацию надежного финансового учреждения.
В третьей главе были предложены пути повышения прибыльности банка. Предложены мероприятия по повышению прибыли внедрением АРМ "Валютный кассир" как одно из направлений повышения эффективности работы банка.
Эффект проявляется в освобождении работников от рутинных операций по систематизации и группировке учетных данных, повышается уровень информированности персонала.
Итак, можно сделать вывод о высокой экономической эффективности мероприятий и целесообразности их внедрения.
Таким образом, предложенные мероприятия позволят достичь снижения трудоемкости; рост производительности; повышения оперативности, достоверности и получения прибыли.
Похожие статьи
-
Анализ использования прибыли - Аспекты управления прибылью коммерческого банка
Анализ финансовых результатов банковской деятельности начинается с анализа доходов и расходов. Анализ доходов и расходов банка дает возможность изучения...
-
Прибыль -- основной финансовый показатель результативности деятельности банка; размер прибыли банка важен для всех, кто имеет отношение к этой...
-
Заключение - Оценка финансового положения коммерческого банка
Содержание и основная целевая установка финансового анализа - оценка финансового положения и выявление возможности повышения эффективности...
-
Под собственными средствами (капиталом) банка следует понимать специально создаваемые фонды и резервы, предназначенные для обеспечения его экономической...
-
Формирование стратегии, ориентированной на повышение прибыли коммерческого банка В данном параграфе дипломной работы предложен ряд мероприятий,...
-
Анализ финансового состояния ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка
Главным источником средств, с которыми оперирует банк, являются деньги, привлеченные им от предприятий, организаций и населения, -- обязательства банка....
-
Краткая характеристика деятельности ЗАО "КредитЕвропаБанк" на рынке банковских услуг Банк был зарегистрирован в качестве юридического лица в мае 1997...
-
Оценка достаточности капитала банка и выполнение других нормативов Проблема определения достаточности капитала банка на протяжении длительного времени...
-
ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Система управления активами коммерческого банка
Коммерческие банки также характеризуются как основное звено кредитной системы. Это означает, что банки, как основной центр кредитования, раскрывают...
-
Организационно-экономические основы АО "Цеснабанк" ЦеснаБанк является акционерным обществом. Костанайский районный филиал входит в сеть филиалов...
-
Заключение - Анализ деятельности коммерческого банка на примере АО "Банк ТуранАлем"
Истекший финансовый год характеризуется международными экономическими и финансовыми организациями как точка отсчета финансового кризиса, явные признаки...
-
Надежность банка подразумевает способность банка выполнять взятые на себя обязательства. Надежность банка - понятие, отличное от финансовой устойчивости....
-
Заключение - Финансовые результаты деятельности коммерческого банка АО "Цеснабанк"
Анализ деятельности коммерческого банка позволяет осуществлять действительный контроль со стороны руководства банка и органов банковского надзора за...
-
Управление активами банков представляет собой порядок размещения собственных и привлеченных средств таким образом, чтобы постоянно поддерживалось...
-
В банк поступила заявка от предприятия ЗАО "...строй" на предоставление кредита в марте текущего года. В банк представлен баланс предприятия на 1января...
-
Оценка и анализ финансового положения банка - Оценка финансового положения коммерческого банка
Анализ финансового положения банка предназначен для общей характеристики финансовых показателей банка, определения их динамики и отклонений за отчетный...
-
Внутренние источники прироста собственного капитала: Рассмотрим более подробно источники прироста капитала, их преимущества и недостатки. Накопление...
-
Величина собственных средств (капитала) кредитных организаций в соответствии с настоящей методикой определяется как сумма основного капитала и...
-
Заключение - Управление собственными средствами коммерческого банка (на примере ООО КБ Росавтобанк)
На основании проведенного анализа теоретических и практических оснований формирования капитала банка можем сделать следующие выводы: Собственный капитал...
-
ФОРМИРОВАНИЕ ПРИБЫЛИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА - Прибыль коммерческого банка
Прибыль коммерческих банков образуется за счет превышения их доходов над расходами. Обычно прибыль разделяют на валовую, соответствующую разнице между...
-
Управление и оптимизация активных операций Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов...
-
Понятие, цели и задачи оценки кредитоспособности банком В современной экономике Казахстана в период становления и развития нового типа экономических...
-
Абсолютные и относительные показатели финансовых результатов деятельности предприятия, возможности их улучшения Финансовый результат - конечный...
-
Роль и значение пассивов коммерческого банка Пассивы - это обязательства предприятий, состоящие из заемных и привлеченных средств, включая...
-
ПРИБЫЛЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА - Прибыль коммерческого банка
Побудительным мотивом деятельности коммерческого банка, как и любого коммерческого предприятия в условиях рыночной экономики, выступает прибыль. В ее...
-
ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Анализ финансовой устойчивости коммерческих банков и пути ее совершенствования
В результате исследования финансовых показателей деятельности банка ОАО "МТС-Банк" сделаны выводы о том, что финансовую устойчивость банка можно признать...
-
Для обеспечения дальнейшего успешного поступательного развития и увеличения собственного капитала в ближайшие годы "Росавтобанк" должен оперативно...
-
Экономическая сущность и роль активных и пассивных операций Финансовые ресурсы банка зависят от многих условий - начиная от типа...
-
Разработка оценки достаточности в банке с учетом требований Базельского комитета и оптимизация управления основным капиталом коммерческого банка...
-
Характеристика оценки достаточности и анализа источников формирования основных ресурсов коммерческих банков, их структура В современной рыночной...
-
Структура и общая характеристика пассивных операций банков Сегодня банки рассматривают свои портфели активов и пассивов как единое целое, которое...
-
Анализ качества активов ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка
Данный анализ проводится на основе группировки статей актива баланса путем разделения их на производительные и непроизводительные. К числу...
-
Цеснабанк - одна из самых динамично развивающихся компаний, представляющая полный спектр финансовых услуг в Казахстане. На сегодняшний день общее...
-
Рентабельность коммерческого банка является одним из основных стоимостных показателей эффективности банковской деятельности [6]. Если прибыль...
-
Введение - Управление активами коммерческого банка
Банковское дело возникло и развивалось на базе ростовщического капитала. Отдельные представители власти, зажиточные торговцы, имея в своем распоряжении...
-
Экономическо-правовая характеристика банка ООО КБ "РОСАВТОБАНК" основан 28 марта 1994 года с участием более 10 известных промышленных и финансовых...
-
Введение - Управление собственными средствами коммерческого банка (на примере ООО КБ Росавтобанк)
Капитал играет важную роль в банковском выборе риск/доход. Увеличение капитала снижает риск путем стабилизации доходов и их роста, страхуя от...
-
Анализ эффективности использования активов банка проводится с помощью коэффициента работоспособности активов (КРА), который определяется как отношение...
-
Данный этап процесса управления кредитным риском сфокусирован на оценке кредитных рисков конкретных заемщиков. Кредитный анализ, проводимый в рамках...
-
Понятие кредитоспособности заемщика и методы ее определения Кредитоспособность - наличие у заемщика предпосылок, возможностей получить кредит и...
ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Аспекты управления прибылью коммерческого банка