Задачи страхования и пути их решения. Страховой рынок Казахстана: проблемы и перспективы - Страхование гражданско-правовой ответственности: проблемы и перспективы КФСК "Аско"

Продуманная государственная политика в области страхования создала все условия для развития рынка страхования в Казахстане. В целом страховое законодательство построено с учетом международных стандартов регулирования и надзора. В этом плане мы опередили все страны СНГ и даже некоторые страны дальнего зарубежья.

Структурный и количественный состав страховых организаций остается на протяжении последних 3-4 лет постоянным.

Темпы прироста объемов страховых услуг можно считать стабилизировавшимися. За последние три года прирост составляет в среднем около 25%. Он обеспечивается в основном за счет обязательных видов страхования и естественного прироста страхового рынка.

Доля перестрахования за рубеж в общей сумме страховых премий снижается. Вызвано это увеличением объема страхования таких рисков, выплаты по которым способны осуществить отечественные страховые организации. За рубежом перестраховываются риски предприятий нефтегазового, энергетического секторов, а также имущество и ответственность авиаперевозчиков. Тут значительных изменений не происходило.

Однако на фоне преимущества Казахстана перед соседними странами в законодательном и методологическом регулировании страхования

Практического преимущества мы пока не имеем. В 2003 г. у нас в стране страховые премии на душу населения составили всего лишь 1927 тенге, или 14,6 доллара США. Для сравнения: в России данный показатель - 106 долларов США, в Украине - около 60.

Услуги национальной страховой индустрии в первую очередь следует рассматривать как один из инструментов социального обеспечения. Поэтому она должна быть строго ориентированной на потребности общества, на участие в государственных социальных программах.

На деле же страховые организации Казахстана оказались пассивными участниками преобразований, предпринятых государством для развития рынка страховых услуг. Фактически самоустранились. Сегодня на рынке очевидно отсутствует динамика, и вряд ли это устраивает государство, потребителей страховых услуг и сами страховые организации.

Поэтому, на наш взгляд, есть ряд вопросов, которые необходимо проанализировать и, главное, скоординированными действиями решить в ближайший период. Они делятся на три группы, первая из которых -- в компетенции государственных органов, вторая зависит от самих страховщиков, а третья -- от акционеров.

Государственным органам, по нашему мнению, необходимо:

Во-первых, развивать обязательное страхование путем поэтапного введения новых и совершенствование уже действующих законов об обязательном страховании и Фонде гарантирования страховых выплат.

Во-вторых, создать полноценную законодательную базу системы взаимного страхования.

Это актуально для отраслей, в обслуживании которых нет и не будет заинтересованности у частных страховых компаний.

В-третьих, интенсифицировать разработку законодательных актов, регулирующих страхование жизни населения. Не продвигаясь в этом направлении, мы не создадим дополнительного института социальной защиты населения.

В-четвертых, совершенствовать налоговое законодательство. Необходимо относить на вычеты в полном либо фиксированном объеме затраты как физических лиц, так и работодателей по личному страхованию, включая страхование жизни и здоровья.

В-пятых, создать государственную компанию по страхованию катастрофических рисков. Задачей данного органа должно стать формирование второй перестраховочной линии по катастрофам, что оградит национальный страховой рынок от банкротства и уменьшит расходы государственного бюджета на ликвидацию последствий катастроф.

В-шестых, совершенствовать пруденциальное регулирование. Ввести норматив максимального удержания однородных рисков по всему портфелю страховой организации, чтобы избежать кумуляции рисков.

В-седьмых, внести изменения в действующее законодательство в части закупа госкомпаниями страховых услуг. Важными являются допуск на тендеры страховых пулов, а также определение критериев оценки условий закупок страховых услуг с учетом содержания предоставляемых услуг.

В-восьмых, сформировать систему профессиональной подготовки страховщиков, так как на сегодняшний день изучение вопросов страхования ограничивается только отдельными дисциплинами в юридических и экономических вузах.

Что касается нас, страховщиков, то нам следует помнить о том, что Казахстан готовится войти во Всемирную торговую организацию. А готов ли страховой рынок Казахстана к интеграции в международное страховое сообщество? Судя по всему -- не вполне.

Одним из условий вступления Казахстана в ВТО является доступ иностранных страховых компаний к прямому страхованию рисков предприятий нефтегазового, энергетического секторов, морских и авиационных рисков Казахстана. А это означает, что казахстанские страховщики рискуют оказаться полностью отстраненными от этого бизнеса и, соответственно, потерять даже перестраховочные комиссии от этих договоров.

Для сохранения позиций нам необходимо, во-первых, активизировать работу по созданию специализированных страховых пулов. Таких как, пул по страхованию ответственности работодателя, пул по страхованию авиаперевозок внутри страны и т. п. К слову сказать, над созданием пула по страхованию ответственности таможенных брокеров работа ведется уже более трех лет, но без особого успеха, хотя необходимость создания такого пула осознается всеми. Во-вторых, начать техническую и технологическую подготовку к проведению массовых видов страхования. Менеджмент страховых компаний должен четко осознавать свою роль в реализации государственных программ развития страхового рынка и обеспечивать максимально быстрое приближение качества работы и уровня сервиса к стандартам развитых стран.

Таким образом, мы можем сохранить свои позиции на отечественном рынке и получить возможность интегрироваться в страховые рынки других стран-участниц ВТО.

И, наконец, акционерам страховых компаний необходимо понимать, что надо повышать уровень капитализации не столько из-за требований законодательства, сколько для создания технической базы успешного и долгосрочного ведения бизнеса.

Стратегия индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на 2003 - 2015 годы предусматривает тесное взаимодействие представителей финансового рынка с предприятиями производственной сферы. Снизив крупные риски, страховщики внесут свой вклад в развитие реального сектора экономики Казахстана.

Понимание необходимости создания пула казахстанских страховщиков пришло к нам при осуществлении перестрахования Программы комплексного страхования имущества, рисков перерыва в производстве и рисков поломки машин и оборудования. Она реализована нами в 2004 г., стоимость застрахованного имущества составила более 400 млрд. тенге. Мы попытались создать прототип страхового пула, участниками которого стали наши партнеры - казахстанские страховые компании. Это позволило существенно снизить стоимость перестрахования за счет отказа от услуг брокеров и исключения уплаты подоходного налога на перестрахование у нерезидента.

Предлагаем:

Принять систему мер, направленных на стимулирование отечественных страховщиков к организации страховых пулов. Создание подобных пулов является наиболее логичным способом решения главной проблемы казахстанского страхового рынка - недостаточной капитализации отечественных страховщиков. Страховые пулы позволят обеспечить отечественные предприятия качественной и недорогой страховой защитой. При этом страховые компании за счет солидарного участия при осуществлении сострахования смогут снизить расходы по оценке рисков и урегулированию убытков. Они могут концентрировать статистическую информацию по принимаемым рискам и убыточности. Чтобы избежать кумуляции рисков, рассчитываются оптимальные для создаваемого пула объемы принимаемой ответственности и только избыточная их часть передается на перестрахование зарубежным компаниям, причем по более низким тарифам.

2. Исходя из проведенного статистического анализа структуры рисков за последние 2 года определить в качестве приоритетных классов страхования (перестрахования) для страховых пулов страхование имущества, грузов, ответственности работодателя, ответственности перед третьими лицами за причинение вреда.

Сегодня величина собранных страховых премий является единственным показателем конкурентоспособности страховой компании, от которого зависит степень доверия страхователей к страховщику. В связи с этим акционеры и менеджеры любой страховой компании хотят получить большую долю рынка. Для этого - часто демпингуя или фронтируя риски с малым собственным удержанием только для получения дополнительной суммы страховых премий.

Предлагаем пересмотреть принятую сейчас систему выбора лидеров, учитывающую лишь занимаемую ими долю рынка. Важно, улучшить стандарты раскрытия информации о деятельности страховых компаний. В новую систему должны быть включены такие показатели, как чистая сумма страховых премий и собственный капитал компании, собственное удержание и комбинированный показатель убыточности, а также чистый доход. Это позволит изменить менталитет акционеров и руководителей страховых компаний.

Коренного изменения требует и система проведения тендеров на закуп услуг по страхованию: Используя стремление страховых-компаний к фронтированию крупных рисков, организаторы тендеров вынуждают страховщиков заявлять демпинговую цену в ущерб надежности страхового покрытия и сокращать собственное удержание по данному риску. Всегда существует соблазн стать страховщиком крупного клиента и прокачать значительную сумму премий, доведя до минимума собственное удержание.

Таким образом, действующая система тендеров не стимулирует отечественных страховщиков участвовать в тендерах по страхованию крупных объектов.

Предлагаем внести изменения в Закон Республики Казахстан "О государственных закупках" с целью стимулирования увеличения собственного удержания казахстанских страховщиков и участия страховых пулов в тендерах по организации закупок страховых услуг.

Финансовая стабильность страховых компаний невозможна без трансграничного перестрахования. Однако, учитывая накопленные в нашей стране значительные финансовые ресурсы, отечественные страховщики могут оставлять на собственном удержании большую часть рисков. В 2002 г. в перестрахование нерезидентам было передано 68% от собранных на рынке Казахстана страховых премий, за 2003 г. - 54%, за первые 8 мес. 2004 г. - 42%. То есть налицо определенная, достаточно устойчивая тенденция к снижению относительных объемов трансграничного перестрахования. Вместе с тем уменьшение трансграничного перестрахования неадекватно резкому увеличению совокупного собственного удержания страховых компаний. Созданные государством условия позволили страховщикам увеличить свои активы, но сейчас эти ресурсы ими не используются.

Для изменения этой тенденции необходимо начать воздействие на отечественные страховые компании рыночными методами. Согласно п. 5 ст. 15 Закона Республики Казахстан "О страховой деятельности" совокупный размер страховых премий, уплаченных цедентом, то есть перестрахователем, перестраховочным организациям -- нерезидентам Республики Казахстан за вычетом комиссионных, полученных от них цедентом, не должен превышать 85 процентов от совокупного размера страховых премий, полученных им по договорам страхования (с учетом уплаченных перестраховочным организациям) по завершении полного финансового года.

Предлагаем:

Снизить максимально возможный лимит премий, переданных цедентом перестраховочным организациям - нерезидентам Республики Казахстан до 80%, что позволит уменьшить поток исходящего перестрахования.

Внести в ст. 115 Налогового кодекса Республики Казахстан изменение, освобождающее страховую организацию от уплаты корпоративного подоходного налога с сумм комиссионного вознаграждения, подлежащего получению или полученных по договорам перестрахования, поскольку в нынешней редакции имеет место дестимулирование. Выгоднее получить комиссию от перестраховщика, чем заработать на увеличении собственного удержания. Обложение налогом комиссионного вознаграждения при исходящем перестраховании уменьшит "вымывание" страховой премии из страны.

Принять меры для решения проблемы валютного дисбаланса посредством увеличения потока входящего трансграничного перестрахования. Одним из признаков сложившегося страхового рынка является баланс между объемами премий, переданных на перестрахование и полученных от перестрахователей других стран. Необходимо предпринять комплекс мер для стимулирования казахстанских страховщиков к более активному выходу на международный перестраховочный рынок.

Освободить отечественных страховщиков от корпоративного подоходного налога на страховые и перестраховочные премии, полученные от клиентов из-за рубежа сроком на десять лет, с целью стимулирования страховых компаний к более активному предоставлению своих услуг по входящему транс граничному перестрахованию.

Мы предлагаем это изменение в Налоговый кодекс одновременно с введением налога на комиссионное вознаграждение по операциям исходящего трансграничного перестрахования. Таким образом, бюджет страны не пострадает.

Отечественным страховщикам провести совместно с представителями АФН и АФК комплекс мероприятий для популяризации страхового рынка Республики Казахстан (road show) не только в странах СНГ, но и Восточной Европы, в Южной Корее и Малайзии, поскольку потенциальные клиенты из-за рубежа не имеют достаточной информации о казахстанском страховом рынке.

Похожие статьи