Введение - Безналичные расчеты путем использования пластиковых карт в Республике Казахстан

Система безналичных расчетов представляет собой организацию безналичного денежного оборота, регулируемого общегосударственными законами и банковскими правилами. Организация и проведение безналичных расчетов относится к банковским услугам клиентам или комиссионным операциям банков. Выполнение данной функции связано, прежде всего, с концентрацией и хранением на банковских счетах свободных денежных средств хозяйства, государства и населения.

Широкое развитие расчетов позволяет значительно ограничить сферу движения наличных денег и сократить издержки обращения наличных денег, связанные с затратами труда для изготовления, транспортировки, хранения и учета денежных знаков. Внедрение эффективных форм безналичных расчетов способствует ускорению платежей и оборачиваемости денежных средств в расчетах и, в конечном счете, ускорению банковского оборота денег. Безналичные расчеты опосредствуют "обмен веществ", хозяйственные связи в народном хозяйстве, и от их четкости и непрерывности зависит общая эффективность функционирования экономики в целом. Значение безналичных расчетов состоит, прежде всего, в том, что они способствуют кругообороту фондов хозорганов, завершению хозяйственных сделок.

Все коммерческие банки эмитируют в безналичный оборот платежные средства в процессе кредитования хозорганов и населения, которые хранят на счетах в этих банках свои средства. Безналичные расчеты, проходящие через банк, увеличивают его ресурсы, позволяют ему аккумулировать свободные денежные средства в расчетах на нужды кредитования экономики и населения. Безналичные расчеты дают возможность для взаимного контроля хозорганов и позволяют банку наблюдать, проверять и активно воздействовать на ход процесса производства и обращения товаров. Банк контролирует соблюдение хозорганом платежной дисциплины.

Исходя из этого, роль банков при выполнении своих функций посредника в расчетах огромна, и от четкой и эффективной их работы зависит нормальное функционирование народного хозяйства.

Ликвидация административно-командной системы управления экономикой и разрыв экономических связей между республиками, входящими в состав СНГ, повлекли за собой практически полный крах ранее функционировавшей банковской системы и системы безналичных расчетов.

Такое положение с расчетами, подорвало и без того недостаточно эффективно работавшие промышленность, сельское хозяйство и другие отрасли экономики суверенного Казахстана. Также, к этому следует добавить фактически полную бесконтрольность за предоставлением кредитов и их целевым использованием, при наличии весьма многочисленного контрольного аппарата в банковской системе и в других органах государственного контроля. Однако, как показала практика, все виды контроля (предварительный текущий, последующий, внешний и внутренний) участников рыночных отношений за выполнением договорных обязательств, в силу неразвитости финансового менеджмента на предприятиях, должным образом еще не налажены. Не отрегулирован механизм и правового контроля со стороны государства за соблюдением правил игры предприятиями различных форм собственности. Эти причины, в свою очередь, стали одними из главных, в образовании платежного кризиса, что ослабило применение всех видов расчетов. Результатом непродуманной кредитной политики явились инфляция и связанные с нею нежелательные явления.

Коммерциализация отечественной банковской системы, обострение конкуренции между финансовыми институтами, повлекли за собой необходимость познания и применения на практике позитивного опыта, который накоплен банками в развитых странах.

Операции с использованием безналичных расчетов и пластиковых карточек открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, взимаемых с операций; увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа, уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота и др.

Преимущества, связанные с использованием безналичных расчетов и пластиковых карточек на казахстанском рынке, очевидны. Для клиентов - это то, что:

    - стоимость транзакций с использованием электронных денег значительно дешевле стоимости транзакций традиционных денег; - электронные деньги, в отличие от чековых и кредитных систем, позволяют поддерживать анонимность транзакций (в той или иной степени), так как не требуют при их использовании удостоверения личности плательщика и его кредитоспособности; - возможность иметь при себе только карточку, а не крупную сумму денег, что позволяет уменьшить риск потери денег. - предоставление льгот держателям карт при получении услуг в предприятиях торговли и сервиса; - уменьшаются затраты при проведении финансовых операций, в том числе и покупок с использованием различных валют (поскольку конвертация производится по курсу банка, а не по завышенному курсу магазина).

Очевидны преимущества, получаемые от использования безналичных расчетов и пластиковых карточек и для предприятий торговли и сервиса. Это и уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и обналичивание средств, и возможность уменьшения цен при продаже "валютных" товаров, и упрощение расчетов с покупателем (отсутствие сдачи и подсчета денег покупателем и кассиром), а также реклама предприятия и т. д.

Интерес государства в развитии безналичных расчетов тоже очевиден: снижаются колоссальные затраты на инкассацию денежных средств, эмиссию и регенерацию банкнот и монет; упрощаются учет движения денег и взимание налогов; технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий и лиц, работающих с наличностью; внедрение таких расчетов поможет сгладить и даже в некоторой степени снизить темпы роста инфляции в стране.

Целью настоящей работы является на основе изучения теории и существующего механизма безналичных расчетов, используемого коммерческими банками, определить возможные пути его совершенствования с целью повышения прибыльности банковских операций, ускорения расчетов, сокращению издержек обращения.

Исходя из актуальности темы, при написании дипломной работы были поставлены следующие задачи:

    1. Изучить теоретические основы организации безналичных расчетов и операций с пластиковыми карточками:
      - выявить сущность и дать характеристику основным формам безналичных расчетов; - раскрыть понятие и классификацию пластиковых карт, область их применения; - рассмотреть платежные схемы расчетов по картам и взаимоотношения, складывающиеся между банком и клиентом в процессе данных расчетов.
    2. Проанализировать организацию системы безналичных форм расчетов в АО "Казкоммерцбанк":
      - проанализировать и дать оценку безналичных расчетов, осуществляемых банком; - провести анализ и дать оценку структуры безналичных форм расчетов; - описать особенности организации работы с пластиковыми карточками и способы их совершенствования;

Объектом исследования в дипломной работе является АО "Казкоммерцбанк".

Предметом исследования являются безналичные формы расчетов и операции с использованием пластиковых карт на примере АО "Казкоммерцбанк".

Дипломная работа состоит из трех основных глав.

Первая глава посвящена общим вопросам организации безналичных расчетов и операций с использованием пластиковых карт.

Вторая глава дипломной работы содержит анализ и характеристику деятельности АО "Казкоммерцбанк" по организации безналичных форм расчетов. В ней дана оценка эффективности осуществления безналичных расчетов на исследуемом объекте. Количественные и качественные показатели работы банка были подвержены экономическому анализу. В ходе анализа использовались различные методы исследования, а, именно, математические и статистические методы, метод сравнения, метод группировки (структурной и аналитической).

В третьей главе предоставлен ряд мер по совершенствованию безналичных расчетов, рассмотрены новейшие услуги и карточные продукты Казкоммерцбанка.

При написании дипломной работы использовались различная учебная и научная литература, материалы печатных периодических изданий и интернет-публикации, законодательные и нормативные акты, как общего характера, так и регулирующие банковскую деятельность.

Похожие статьи




Введение - Безналичные расчеты путем использования пластиковых карт в Республике Казахстан

Предыдущая | Следующая