Управление активами банка на примере Оао "Альфа-банк", Состав и структура активов ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка
Состав и структура активов ОАО "Альфа-Банк"
Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к балансовому итогу. Анализ динамики состава и структуры активов баланса дает возможность установить размер абсолютного и относительного прироста или уменьшения, как в целом, так и отдельных его видов. Прирост либо уменьшение актива свидетельствует о расширении, либо сужении деятельности банка. Безусловно, банкиры на первое место ставят увеличение доходности активов. Банк, имеющий постоянные хорошие доходы, способен своевременно осуществлять платежи, платить дивиденды акционерам, содержать высококвалифицированный персонал, манипулировать процентными ставками, привлекая новых клиентов и новые ресурсы. Для обеспечения высоких доходов банку необходимо умело управлять ресурсами, производить эффективное вложение средств.
Контроль и анализ качества активов является важной частью процесса банковского надзора. Анализ актива баланса позволяет выявить структуру средств, тенденции ее изменения, возможные негативные и позитивные сдвиги.
Анализ активов банка проводится как по вертикали, так и по горизонтали. Вертикальный анализ состоит в определении удельного веса основных статей активов баланса в общем объеме, а по горизонтали, предполагает выявление изменений, как абсолютной величины средств, так и их структуры во временном аспекте. Проведем анализ статей активов баланса Волго-Вятского банка Сбербанка России на основании данных бухгалтерского баланса. Структура статей актива баланса банка за 2012 - 2014 годы представлена на рисунках 3.1, 3.2, 3.3.
Рис.3.1 Структура статей актива баланса ОАО "Альфа-Банк" за 2012 год
Рис. 3.2 Структура статей актива баланса ОАО "Альфа-Банк" за 2013 год
Рис. 3.3 Структура статей актива баланса ОАО "Альфа-Банк" за 2014 год
Таблица 3.1 Активы баланса ОАО "Альфа-Банк" за 2012-2014 годы
Наименование статьи |
2014 |
2013 |
2012 |
Изменения в тыс. руб. |
Изменения в % |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
АКТИВЫ | |||||
Денежные средства |
229 852,3 |
117 916,2 |
65 523 |
+ 164 329,3 |
+ 350,79 |
Драгоценные металлы и камни |
- |
- |
- |
- |
- |
Средства в Национальном банке |
771 835,7 |
507 591,4 |
297 494,3 |
+ 474 341,4 |
+ 259,44 |
Средства в банках |
290 039,3 |
188 255,5 |
307 773,5 |
- 17 734,2 |
- 5,76 |
Ценные бумаги |
230 784,6 |
225 297,7 |
195 664,0 |
+ 35 120,6 |
+ 17,94 |
Кредиты клиентам |
3 663 616,3 |
1 956 068,8 |
1 944 141,5 |
+ 1 719 474,8 |
+ 88,44 |
Производственные финансовые активы |
240 101,4 |
213,5 |
- |
+ 240 101,4 |
+ 100 |
Долгосрочные финансовые активы |
- |
- |
18,7 |
- 18,7 |
- 100 |
Основные средства и нематериальные активы |
197 044,1 |
83 035,9 |
48 137,4 |
+ 148 906,7 |
+ 309,33 |
Имущество, предназначенное для продажи |
17,6 |
26,9 |
2 688,0 |
- 2 670,4 |
- 99,34 |
Прочие активы |
151 697,9 |
42 207,6 |
20 126,1 |
+ 131 571,8 |
+ 753 |
ИТОГО АКТИВЫ |
5 774 989,2 |
3 120 613,5 |
2 881 566,5 |
+ 2 893 422,7 |
+ 100,41 |
Как видно из таблицы 3.1 и на рисунках 3.1, 3.2, 3.3 превалирующий удельный вес из всех статей баланса занимают кредиты клиентов и средства в национальном банке. При этом статья чистой ссудной задолженности увеличивается, что говорит об увеличении банком кредитных операций.
В целом валюта баланса за анализируемый период неизменно повышалась. Так, если в 2012 году она составила 2 881 556,5 тыс. руб., то по данным 2014 года уже 5 774 989,2 тыс. руб. Абсолютное увеличение валюты баланса произошло на 2 893 422,7 тыс. руб., что соответствует увеличению валюты баланса на 100,41% в 2014 году. С наибольшему изменению в составе активов банка подверглась такая статья, основные средства и нематериальные активы, которая увеличилась более чем 309,33%. Данная статья в структуре баланса в 2012 году занимала 1,67% от общей суммы активов или в денежном выражении 48 137,4 тыс. руб. В 2014 году данная статья занимает уже 3,41% от общей суммы активов или 197 044,1 тыс. руб.
Наибольший удельный вес за весь анализируемый период занимает такая статья актива, как кредиты клиентам. Если в структуре активов данная статья по данным 2012 года занимала 67,46% или в денежном выражение 1 944 141 тыс. руб., то в 2014 году она уменьшилась до 63,43% ил в денежном выражение 3 663 616,3 тыс. руб. от общего количества активов. За анализируемый период она увеличилась на 88,44% или в абсолютном выражении увеличение произошло на 1 719 474,8 тыс. руб.
Похожие статьи
-
Анализ качества активов ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка
Данный анализ проводится на основе группировки статей актива баланса путем разделения их на производительные и непроизводительные. К числу...
-
Организационно-экономические основы АО "Цеснабанк" ЦеснаБанк является акционерным обществом. Костанайский районный филиал входит в сеть филиалов...
-
Заключение - Управление активами коммерческого банка
В данной дипломной работе была сделана попытка проанализировать деятельность коммерческого банка, показать эффективность управления активными операциями...
-
Анализ и управление банковскими активами, Анализ структуры активов - Банковские операции
Анализ структуры активов Банк должен заботиться о структуре своих активов, которая во многом зависит от качества активов. Понятие качество активов...
-
Понятие и структура активных операций банка Важнейшей задачей управления банком является задача управления его активами с целью максимизации доходности и...
-
Оценка ликвидности баланса ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка
Важной характеристикой качества банковских активов выступает степень их ликвидности. Ликвидность в самом общем плане -- это быстрота и легкость...
-
Характеристика коммерческого банка ОАО "Альфа-банк" Альфа-Банк, основанный в 1990 году, является универсальным банком, осуществляющим все основные виды...
-
Динамику и структуру активов и пассивов банка оценим с помощью таблицы 1, используя данные приложений Б, В, Г. Динамику активов банка за 2011-2013 годы...
-
Анализ финансового состояния ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка
Главным источником средств, с которыми оперирует банк, являются деньги, привлеченные им от предприятий, организаций и населения, -- обязательства банка....
-
Технология банковского дела будет полностью понятна, если раскрыть содержание операций коммерческих банков по их балансу. Пассивным операциям здесь...
-
Введение - Управление активами коммерческого банка
Банковское дело возникло и развивалось на базе ростовщического капитала. Отдельные представители власти, зажиточные торговцы, имея в своем распоряжении...
-
Анализ эффективности использования активов банка проводится с помощью коэффициента работоспособности активов (КРА), который определяется как отношение...
-
Методы управления активами КБ - Управление активами коммерческого банка
Управление активами заключается в наиболее рациональном размещении собственных и привлеченных средств банка в различные виды активов. При управлении...
-
Расчетно-кассовые операции - Управление активами коммерческого банка
Расчетно-кассовое обслуживание представляет собой посреднические услуги коммерческого банка по безналичным расчетам, осуществляемых как юридическими, так...
-
Заключение - Деятельность коммерческого банка на примере АО "Альфа Банк"
Делая вывод об особенностях ОАО "Альфа-Банк, можно отметить высокий уровень рисков, присущий всей российской экономике и ее банковскому сектору, а также...
-
Структура и общая характеристика пассивных операций банков Сегодня банки рассматривают свои портфели активов и пассивов как единое целое, которое...
-
Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству...
-
ЗАКЛЮЧЕНИЕ - Система управления активами коммерческого банка
Коммерческие банки также характеризуются как основное звено кредитной системы. Это означает, что банки, как основной центр кредитования, раскрывают...
-
Состав и структура актива баланса коммерческого банка - Анализ деятельности коммерческого банка
Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование...
-
Заключение - Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО "Альфа-банк"
Проведенное исследование качества кредитного портфеля коммерческого банка в современных условиях позволяет вынести в заключении следующие обобщенные...
-
По классификации активных операций, как и по структуре активов сложились разные точки зрения. В соответствии с международными стандартами активы обычно...
-
Относительно новым направлением банковского финансового менеджмента, к которому активно подключаются коммерческие банки а, сформировавшие и реализующие...
-
Анализ активных операций - Система управления активами коммерческого банка
Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций. Управление...
-
Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно,...
-
Характеристика кредитной деятельности ОАО "Альфа-Банк" Альфа-Банк основан в 1990 году. Альфа-Банк является универсальным банком, осуществляющим все...
-
Введение - Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО "Альфа-банк"
Банк - это организация, работающая в особой сфере финансовых услуг. В процессе своей деятельности банк вступает в контакт с различными типами аудиторий:...
-
Основные цели и виды деятельности, операции Согласно статье 1 ФЗ " О банках и банковской деятельности" банк представляет собой "кредитную организацию,...
-
Введение - Деятельность коммерческого банка на примере АО "Альфа Банк"
Альфа-Банк, основанный в 1990 году, является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке...
-
Банковский портфель активов и пассивов - это единое целое, применяемое для достижения высокой прибыли и приемлемого уровня риска. Совместное управление...
-
Виды активных операций КБ, Кредитные операции - Управление активами коммерческого банка
Как следует из предыдущего раздела в состав активных операций входят следующие виды операции: кредитные, инвестиционные, расчетно-кассовые и прочие...
-
Характеристика деятельности коммерческого банка ОАО "Сбербанк России" "Сбербанк России", основанный в 1841 году - универсальный российский банк, который...
-
Анализ активных операций Банка Активные операции АО "Банк ЦентрКредит" составляют существенную и определяющую часть его операций. Под структурой активов...
-
Краткая характеристика Банка ВТБ24 (ЗАО) ВТБ 24 (ПАО) -- один из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. Входит в международную...
-
Структура управления коммерческим банком - Коммерческие банки, их развитие
Создание коммерческих банков на паевых и акционерных началах осуществляется с целью аккумуляции временно свободных денежных средств предприятий,...
-
Оценка достаточности капитала банка и выполнение других нормативов Проблема определения достаточности капитала банка на протяжении длительного времени...
-
Основы управления активами против кредитного риска в банках Важной особенностью казахстанских коммерческих банков является то, что их деятельность в...
-
Заключение - Управление собственными средствами коммерческого банка (на примере ООО КБ Росавтобанк)
На основании проведенного анализа теоретических и практических оснований формирования капитала банка можем сделать следующие выводы: Собственный капитал...
-
Для обеспечения дальнейшего успешного поступательного развития и увеличения собственного капитала в ближайшие годы "Росавтобанк" должен оперативно...
-
Современные депозитные инструменты приобрели различные виды и формы и существенно дифференцированы по странам мира. Однако привлечение вкладчиков и...
-
Состав и структура пассива баланса коммерческого банка - Анализ деятельности коммерческого банка
Исследование структуры баланса коммерческого банка целесообразно начинать с пассива, отражающего источники собственных и привлеченных средств, поскольку...
Управление активами банка на примере Оао "Альфа-банк", Состав и структура активов ОАО "Альфа-Банк" - Управление активами коммерческого банка